公司基本信息 - 公司股票代码为002659，股票简称为凯文教育[6] - 公司注册地址为北京市海淀区西三环北路甲2号院5号楼15层01室，办公地址相同[6] - 公司主营业务为教育及相关产业，控股股东由江苏环宇投资发展有限公司变更为八大处控股集团有限公司[8][9] 财务表现 - 公司2023年营业收入为253,885,168.86元，较2022年下降了47.78%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-49,722,478.50元，较2022年下降了48.48%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为65,137,504.57元，较2022年下降了70.79%[11] - 公司2023年基本每股收益为-0.16元，较2022年下降了50.00%[11] - 公司2023年加权平均净资产收益率为-4.20%，较2022年下降了1.97%[11] - 公司2023年总资产为2,250,439,946元，较2022年下降了4.05%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净资产为32,019,035.52元，较2022年下降了2.20%[13] - 公司2023年营业收入扣除后金额为249,756,990.19元，较2022年下降了32.08%[14] 教育业务发展 - 公司提供高品质的国际教育服务，拓展了面向国内方向的精品素质高中，实现了K12国际+国内教育双轨并行的发展战略[19] - 公司已发展成为以K12国际教育为主体，高品质素质教育和现代职业教育为两翼的“一体两翼”发展格局[19] - 公司在满足学校对于优质素质教育课程的需求外，将相关教育业务边界从校内拓展到校外，同时面向社会推广具有“凯文特色”的素质教育培训[19] 职业教育市场 - 公司在2023年发布的《2023职业教育行业发展趋势报告》显示，预计未来中国职业教育市场将于2024年突破万亿规模，并于2027年达到12681亿元，具有巨大的发展潜力[20] - 教育部发布的《2023年全国教育事业发展基本情况》显示，2023年全国有6000多所职业学校开设数字经济相关专业，专业布点超过2.5万个，增设智能网联汽车技术等314个数字经济领域新专业，服务数字经济发展，增强数字人才培养能力[20] 财务运营 - 公司实现营业收入25388.52万元，净利润-4972.25万元，减亏48.48%[25] - 教育服务业务营业收入占比72.13%，同比增长32.91%[33] - 培训服务业务营业收入占比26.24%，同比增长119.48%[33] - 公司前五名客户合计销售金额为168,940,016.48元，占年度销售总额比例66.55%[35] 公司治理 - 公司根据法律法规要求，健全完善内部控制制度，保障决策科学规范[59:1] - 公司股东大会确保中小股东享有平等权利，特别事项采取中小投资者单独计票[59:1] - 董事会全体董事忠实、诚信、勤勉地履行职责，下设专业委员会为决策提供专业意见[59:1] - 监事会监督公司财务及高级管理人员合法合规性，维护公司及股东权益[59:1]

财务审计 - 审计公司对凯文教育2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[5] 工作汇报与检查 - 至少每季度向董事会报告内部审计工作进度等[8] - 内部审计部门至少每季度报告工作情况，每年提交报告[10] - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10] 财务报表审阅与决议 - 应在年审注册会计师进场前后审阅财务报表并形成意见[17] - 应对年度财务会计报告表决，决议提交董事会审核[17] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[19] - 会议召开前三日通知，紧急情况除外[19] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[19] - 表决方式为投票，可现场或通讯表决[19] - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[19] 其他 - 可聘请中介机构，费用公司支付[21] - 会议通过议案及结果书面报董事会[20] - 规则自董事会审议通过生效实施[23]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》并追溯调整2022年财报[1] - 变更仅影响合并报表，对母公司报表无影响[4] 数据变更 - 递延所得税资产变更后增100,832.89元至113,716,469.71元[4] - 未分配利润变更后增100,832.89元至 - 398,199,845.33元[4] - 所得税费用变更后减80,698.72元至6,651,284.14元[4] 监事会意见 - 认为会计政策变更合规，使财报更客观公允[5] - 认为追溯调整合理，符合准则和深交所规定[5]

会议情况 - 2023年监事会召开五次会议，审议报告、选举等议案[2][3] 监督评价 - 认为决策程序合法，董高履职尽责，无违规[6] - 认为财务规范，报告反映状况成果[7] - 认为内控合理有效，自评报告客观[8] 未来展望 - 2024年依法监督董高，完善治理维护权益[11]

关于北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表的 专项核查报告 亚会核字(2024)第 01110006 号 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十五日 关于北京凯文德信教育科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 亚会核字(2024)第 01110006 号 北京凯文德信教育科技股份有限公司全体股东： 目 录 | 项 目 | 起始页码 | | --- | --- | | 专项核查报告 | 1-2 | | 营业收入扣除情况表 | 3-4 | 我们接受委托，在审计了北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"凯 文教育公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报 表附注（以下简称"2023 年度财务报表"）的基础上，对后附的《北京凯文德信教育 科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除表"） 进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管 指南第 1 号 ...

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[20] - 会议记录保存期限为十年，影响超十年则保留至影响消失[24] 委员权力与职责 - 可跟踪了解非独立董事、高管履职情况，各部门应配合提供资料[19] - 有权查阅公司年度经营计划等相关资料[20] - 可向非独立董事、高管质询，对方应及时回应[19] - 结合公司经营目标评估非独立董事、高管业绩指标[19] - 对未公开公司信息负有保密义务[19] 规则相关 - 规则自董事会审议通过生效实施，修订时相同[22] - 未尽事宜按国家规定及《公司章程》执行[22] - “以上”“内”含本数，“超过”“低于”不含本数[22] - 由公司董事会负责解释和修订[22]

关联资金往来 - 2023年初其他关联资金往来余额229,290.07万元[1] - 2023年度发生额143,093.88万元[1] - 2023年末余额229,311.84万元[1] 与特定公司往来 - 北京文凯兴2023年初余额25,436.42万元和37,414.11万元[1] - 北京文华学信2023年末余额162,132.59万元[1]

公司治理 - 2023年召开6次董事会会议和3次股东大会[4] - 2023年完成第六届董事会董事、董事长选举及高管聘任[13][14] 人员相关 - 2023年续聘裴蕾为财务负责人[12] - 2023年审议通过董监高薪酬方案[15] 审计相关 - 2023年按时编制并披露定期报告[10] - 2023年续聘亚太事务所为审计机构[11]

证券代码：002659 证券简称：凯文教育 公告编号：2024-020 北京凯文德信教育科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第 七次会议审议通过了《关于召开2023年年度股东大会的议案》，决定于2024年5月 17日（周五）15:30在北京市海淀区西三环北路甲2号院（中关村国防科技园）5号 楼15层公司会议室召开2023年年度股东大会，审议董事会提交的相关议案。本次 股东大会采取股东现场投票与网络投票相结合的方式进行。召集人公司董事会认 为本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公 司章程的规定。有关具体事项如下： 一、召开会议的基本情况 3、本次股东大会的召开提议已经公司第六届董事会第七次会议审议通过， 符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 17 日（周五）15:30 开始 （2）网络投票时间：2 ...