会议相关 - 麦趣尔第四届董事会审计委员会2024年度工作会议于2025年4月19日召开，3名委员实到[2] 审计相关 - 中兴财光华对公司2024年度审计出具无保留意见报告[2] - 审计小组9人，3人有注册会计师职称[4] - 建议续聘中兴财光华作为2025年度审计机构[9] 报告审议 - 审议通过公司2024年年度报告及其摘要议案[6] - 审议通过公司2025年第一季度报告议案[7] 其他决策 - 同意计提资产减值准备[10] - 同意本次会计政策变更[11] - 同意向加盟商提供财务资助提交董事会审议[12] - 同意向全资子公司及子公司间提供担保提交董事会审议[13]

审计机构聘任 - 公司拟续聘中兴财光华为2025年度审计机构，聘期一年，需股东大会审议[1] 审计机构数据 - 截至2024年12月31日，中兴财光华从业人员2898人，注册会计师804人，331人签过证券服务业务报告，合伙人187人[4] - 2024年业务收入99115.12万元，审计业务收入87645.28万元，证券业务收入39661.81万元[4] - 2024年执行89家上市公司年报审计，收费11285.00万元，公司资产均值124.75亿元[4] - 2024年购买职业责任保险累计赔偿限额3.27亿元，计提职业风险基金余额10152.13万元，二者合计4.28亿元[6] 审计机构合规情况 - 中兴财光华近三年因执业行为受行政处罚7次等[7] - 从业人员近三年因执业行为受行政处罚8次等，涉及58人[8] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人凡长涛近三年签署和复核近5家[9] - 拟签字会计师郭京梅近三年签署和复核近8家[9] 质量控制复核人情况 - 项目质量控制复核人谭寿成2024年12月23日受西藏证监局监督管理措施[10]

财务资助计划 - 拟为加盟商提供不超3000万元财务资助[1] - 期限自股东大会批准日起一年，资金为自有用于经营[2] - 费率参考经营能力并依银行贷款利率调整[2] 风控措施 - 接受资助加盟商须经严格资质审核且无关联[4] - 制定规定健全内控，采取担保等保障资金安全[5] - 逾期未收回不得追加资助[5] 现状与流程 - 截至报告披露日，对外财务资助余额为0元[7] - 议案已通过董事会和监事会，待股东大会审议[1][3]

租赁情况 - 2024年末1家烘焙连锁店用房向麦趣尔股份租赁，2家向关联方租赁[2] 销售采购 - 2025年预计向新疆副食集团及子公司销售采购3000万元，已发生719.73万元，上年度1818.03万元[3] - 2025年预计向新疆麦趣尔集团及子公司销售采购5120万元，已发生1.29万元，上年度47.11万元[3] 租赁服务 - 2025年预计接受新疆麦趣尔集团及子公司租赁或服务500万元，已发生160万元，上年度358万元[3] - 2025年预计接受新疆副食集团及子公司租赁或服务80万元，已发生0万元，上年度0万元[4] 2024年差异 - 2024年向新疆副食集团销售采购实际与预计差异 - 6331.97万元[5] - 2024年向新疆麦趣尔集团销售采购实际与预计差异 - 64.89万元[5] 集团数据 - 新疆麦趣尔集团总资产148154.51万元，净资产72540.27万元，收入215.58万元，净利润5070.73万元[7] - 新疆副食集团总资产59063.27万元，净资产 - 5111.73万元，收入225.52万元，净利润 - 474.79万元[7]

资金占用情况 - 2024年公司总计期初占用资金余额298.80万元，累计发生347.12万元，期末余额349.77万元，偿还296.15万元[2] - 新疆嘉吉信投资有限公司2024年期初和累计发生均为95.92万元[2] - 张超2024年期初余额24.96万元，偿还0.62万元，期末余额19.60万元[2] 其他 - 汇总表于2025年4月19日获董事会批准[2]

授信额度 - 公司及控股子公司拟申请最高不超3.5亿元综合授信额度[1] - 实际授信额度可在总额度内调剂、循环使用[1] 授权安排 - 公司授权董事长或其指定代理人签署授信相关法律文件[2] - 授权决议有效期至2025年度股东大会会议召开之日止[3] 授信规定 - 授权期限内可用保证担保等方式申请授信[3] - 授权期限内授信额度超范围须经董事会或股东大会批准[3]

业绩说明会安排 - 公司定于2025年5月9日16:00 - 18:00在全景网举行2024年度业绩网上说明会[1] - 投资者可登录全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席人员有董事长李勇等[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2024年度业绩说明会问题[2] - 投资者可于2024年5月8日前访问指定网址或扫码进入征集页面[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[2]

诉讼情况 - 公司累计诉讼、仲裁案件共计55件[1] - 涉案金额合计约8207.68万元[1] - 连续十二个月新增诉讼金额约3209.89万元[1] 影响说明 - 新增诉讼金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上[1] - 部分案件对公司利润影响存在不确定性[3]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员2898人，注册会计师804人[1] - 331人签署过证券服务业务报告，合伙人187人[1] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）99115.12万元[2] - 审计业务收入（未经审计）87645.28万元，证券业务收入39661.81万元[2] - 执行89家上市公司年报审计，收费11285.00万元[2] 风险保障 - 2024年购买职业责任保险累计赔偿限额3.27亿元[4] - 计提职业风险基金余额10152.13万元，两者合计4.28亿元[4] 合规情况 - 近三年公司因执业行为受行政处罚7次等[5] - 从业人员受行政处罚8次等，涉及58人[5] 聘任情况 - 2024年公司续聘中兴财光华为审计等服务机构[6][7] - 审计委员会认为其2024年年报审计表现良好[11]

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[3] - 评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[5] - 评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[8] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[22] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[23] 制度建设 - 公司董事会下设四个专门委员会并制定工作细则[9] - 公司制定可持续发展战略[10] - 公司制定人力资源相关管理制度[10] - 公司制定《对外投资管理制度》[11] - 公司制定《对外担保管理制度》严控对外担保[11] - 公司制定较完善信息披露制度，报告期无违规[17] 操作规范 - 公司每月至少核对一次银行账户[13] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥利润总额5%或≥资产总额1%[19] - 财务报告内控重要缺陷：利润总额3%≤错报＜5%或资产总额0.5%≤错报＜1%[19] - 财务报告内控一般缺陷：错报＜利润总额3%或＜资产总额0.5%[19] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失＞1000万元或影响定期报告披露[20] - 非财务报告内控重要缺陷：500万元≤直接财产损失≤1000万元或受国家部门处罚未影响披露[20] - 非财务报告内控一般缺陷：10万元≤直接财产损失≤500万元或受省级以下部门处罚未影响披露[20]