财务表现 - 公司2025年第三季度营业收入为12.52亿元，同比增长5.01% [1] - 公司2025年第三季度归属于上市公司股东的净利润为1.25亿元，同比增长17.98% [1] - 公司2025年第三季度扣除非经常性损益的净利润为1.21亿元，同比增长17.45% [1]

公司2025年第三季度财务表现 - 第三季度实现营业收入12.52亿元，同比增长5.01% [1] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润1.25亿元，同比增长17.98% [1] - 第三季度基本每股收益为0.14元 [1] 公司2025年前三季度财务表现 - 前三季度累计实现营业收入36.13亿元，同比增长5.14% [1] - 前三季度累计归属于上市公司股东的净利润2.43亿元，同比增长7.94% [1]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时报告[8] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时报告[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时报告[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[8] 关联交易报告标准 - 与自然人关联交易金额超30万元需及时报告[11] - 与关联法人关联交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时报告[11] 其他重大事项报告标准 - 重大诉讼、仲裁涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需及时报告[9] - 预计业绩净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需及时报告[10] 股东相关报告事项 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况发生较大变化需告知董事会秘书[14] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需告知董事会秘书[15] - 控股股东、实际控制人预计未来六个月内出售股份达公司股份总数5%以上，应在首次出售二个交易日前告知公司并公告[15] - 持有公司5%以上股份的股东增持、减持股票应在变动当日收盘后告知公司[15] 信息报告流程 - 信息报告义务人知悉内部重大信息当日向董事会秘书报告并送达相关文件[18] - 信息报告义务人在重大事件最先触及规定时点当日预报可能发生的重大信息[18] - 信息报告义务人按规定报告重大信息事项进展情况[18] - 董事会秘书接到重大信息报告当日进行评估、审核并判定处理方式[20] 信息报告责任 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是信息披露工作直接责任人[23] - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人是履行内部信息告知义务第一责任人[23] - 内部信息报告义务人需在重大事件发生或即将发生当日报告信息[24][25] - 公司向控股股东、实际控制人问询时，后者应积极配合并如实回复[26] 保密与违规处理 - 公司人员在信息未公开前应保密，不得进行内幕交易[26] - 不履行信息报告义务包括不报告、未及时报告、报告信息有误等情形[28] - 报告人未履行义务致公司信息披露违规，公司可给予处分并要求赔偿[29] 制度相关 - 本制度未尽事宜按相关法规和公司章程执行[30] - 本制度由公司董事会负责修订和解释[30] - 本制度自董事会审议通过[30]

第一条 为进一步规范京北方信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有 效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》， 以及《京北方信息技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有 关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司、具有 重大影响的参股公司以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和全体员工 实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合 法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 公司实现发展战略。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当 ...

人员设置 - 公司设1名总经理，由董事会聘任或解聘[4] - 设若干副总经理和1名财务负责人，由总经理提名、董事会聘任或解聘[4] - 高级管理人员每届任期不超该届董事会任期，可连聘连任[4] 会议安排 - 总经理研讨会原则上每年一次[14] - 总经理办公会每双周召开一次[15] - 会议通知及材料至少提前一天送达[16] - 会议需二分之一以上应参加人员出席[17] - 会议记录等保存期为十年[18] 报告职责 - 总经理向董事会报告重大合同等情况[21] - 总经理定期向董事会报告资产使用等情况[21] - 总经理定期向审计委员会报告财务制度等问题[21] - 遇重大事故总经理等第一时间报告董事会[24] 绩效考核 - 董事会考核总经理及其他高级管理人员绩效[23] - 总经理组织实施其他管理人员绩效考核[24] 薪酬与审计 - 总经理及高级管理人员薪酬与公司和个人业绩挂钩[24] - 总经理离任需进行离任审计[27] 细则规定 - 工作细则由董事会制定并解释[26] - 工作细则经董事会审议通过后实施[26]

京北方信息技术股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第六条 独立董事应当在公司董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、 提名委员会中占有二分之一以上的比例并担任召集人。审计委员会成员应当为不 在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会 计专业人士担任召集人。 第七条 独立董事出现不符合独立性条件或其他不适宜履行独立董事职责 的情形，由此造成公司独立董事达不到法定人数时，公司应当按规定补足独立董 事人数。 第二章 独立董事任职资格 第一条 为完善京北方信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，促进公司规范运作，维护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《京北方信 息技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，并结合公司实际 情况，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 主要股东、实际控制人不存在直接或 ...

担保申请与审议 - 被担保人提前20个工作日提交担保申请书及附件[4] - 单笔担保超最近一期经审计净资产10%需董事会、股东会审议[9] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%需董事会、股东会审议[9] - 为资产负债率超70%对象担保需董事会、股东会审议[9] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%需董事会、股东会审议[9] - 连续十二个月对外担保超最近一期经审计总资产30%需多程序审议[9] - 对股东等关联方担保需董事会、股东会审议且关联方回避表决[9] 担保额度调剂 - 合营或联营企业担保额度可调剂，累计不超预计总额50%[20] - 获调剂方单笔不超最近一期经审计净资产10%[20] - 资产负债率超70%对象调剂规则[20] 担保管理与监督 - 提供反担保履行审议和披露义务[15] - 对外担保订立书面合同[16] - 财务负责人及财务部统一登记备案[17] - 保存担保文件并定期核对[17] - 财务部调查并跟踪监督被担保人[18] - 向注册会计师如实提供担保情况[18] - 被担保债务展期视为新担保[18] - 办理贷款担保提交相关材料[19] - 董事会建立核查制度[19] - 控股股东不偿债董事会采取措施[20]

投资者关系管理目的 - 促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[4] 投资者关系管理原则 - 充分披露、合规披露、机会均等、诚实守信等[4] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露、经营管理信息等[5] - 沟通方式包括指定媒体公告、股东会、公司网站等[7] 说明会相关 - 需召开投资者说明会的情形有现金分红未达规定、终止重组等[6] - 应在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告说明会[17] - 至少提前2个交易日发布召开年度报告说明会的通知[17] 信息披露 - 应在指定网站和媒体第一时间披露信息[6] - 自愿披露信息应遵循公平、诚实信用原则[10] 沟通平台建设 - 应重视网络沟通平台建设，谨慎答复互动易问题[11] - 应设立专门咨询电话和传真并及时公告变更[12] - 应丰富和更新网站内容，区分历史与当前信息[12] 信息归集 - 董事会秘书应及时归集持有公司5%以上股份股东等的经营、财务等信息[13] 活动限制与记录 - 在业绩说明会等投资者关系活动结束后二个交易日内编制记录表并刊载[18] - 在年度报告、半年度报告披露前三十日内应尽量避免投资者关系活动[19] 决策与负责机构 - 董事会是投资者关系管理决策机构[11] - 董事长是投资者关系管理事务第一负责人[12] - 证券事务部负责投资者关系管理日常事务[12] 中小股东权益 - 应努力为中小股东参加股东会创造条件并提供网络投票[16] 档案制度 - 进行投资者关系活动应建立完备档案制度[18]

信息披露渠道 - 公司指定《中国证券报》《证券时报》为信息披露报刊，巨潮资讯网为信息披露网站[3] 信息披露义务人 - 公司信息披露义务人包括董事、高管、控股股东、实控人、持股5%以上股东及其一致行动人等[3] 定期报告披露 - 公司应披露的定期报告包括年报、半年报和季报，年报需经审计[11] - 年报应在会计年度结束后四个月内披露，半年报在上半年结束后两个月内，季报在第三个月、第九个月结束后一个月内[11] - 公司第一季度季报披露时间不得早于上一年度年报披露时间[11] - 变更定期报告披露时间需提前五个工作日向深交所书面申请[12] 临时报告披露 - 临时报告（监事会公告除外）由公司董事会发布[14] 重大事件披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持股或控股权情况变化需披露[8][20] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[14][20] - 公司应在董事会决议等时点履行重大事件信息披露义务[31] - 重大事件筹划阶段出现难以保密等情形需披露[17] - 已披露重大事件有进展或变化需持续披露[18] - 控股子公司发生重大事件公司应履行披露义务[19] - 涉及公司收购等行为致股本等变化需披露权益变动[19] - 公司证券异常交易或媒体消息有影响时应了解情况[19][20] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上需披露[24] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%以上且超1000万元需披露[24] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上且超1000万元需披露[24] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且超100万元需披露[24] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产的10%以上且超1000万元需披露[24] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且超100万元需披露[24] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需披露[27] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[27] 其他披露事项 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需披露[30] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需进行业绩预告[30] 信息披露流程 - 公司信息披露遵循制定文件、合规审核、报送深交所、媒体公告、文件置备、归档保存流程[35] 信息披露管理 - 公司信息披露由董事会统一领导，董事长是第一责任人[37] - 董事会应于每季度结束后十个工作日内自查制度执行情况[40] - 独立董事和审计委员会定期检查公司信息披露事务管理情况[42] - 高级管理人员应在事项发生当日内书面报告公司相关情况[42] 文件档案管理 - 证券事务部负责信息披露文件档案管理，保管期限不少于十年[45] - 借阅信息披露文件应办理手续，至迟一周内归还[45] - 公司董事长可随时调阅信息披露文件[45] 内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员为内幕信息知情人[47] - 公司应在信息知情人入职时与其签署保密协议[80] - 公司董事会应将保密信息知情者控制在最小范围，一级保密信息指定专人报送和保管[49] - 各层次保密工作第一责任人应与公司董事会签署责任书，知情人员应签保密协议或承诺书[49] 暂缓豁免披露 - 公司和信息披露义务人应审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，履行内部审核程序后实施[51] - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[51] - 暂缓、豁免披露商业秘密出现特定情形应及时披露[52] - 涉及国家秘密、商业秘密的定期和临时报告可采用特定方式豁免披露[52] - 公司暂缓、豁免披露有关信息应登记相关事项，保存登记材料不少于十年[53] 内部审计 - 内部审计部门应在公司发布定期报告前十五日完成对财务报表的内部审计工作[55] 投资者关系管理 - 董事会秘书为投资者关系管理事务主管负责人，证券事务代表配合工作，证券事务部是日常管理职能部门[56] - 投资者关系活动档案由证券事务部统一保存，期限不少于十年[54] 信息报告 - 各部门、分公司、子公司负责人为信息报告第一责任人，财务负责人为联络人[60] - 证券事务部每季度结束后三日内书面问询控股股东、实际控制人信息[61] - 问询信息范围包括重大资产或债务重组等七种情况[61] - 控股股东、实际控制人应指派专人负责信息问询，书面答复并签章三份[62] 违规处理 - 公司董事、高管失职致信息披露违规，应给予批评、警告、解除职务等处分并可要求赔偿[69] - 公司各部门等未及时准确报告信息致披露问题，董事会秘书可建议对责任人行政及经济处罚[69] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查制度并对责任人纪律处分[69] 其他事项 - 公司相关部门宣传文件初稿应交董事会秘书审核[36] - 制度与法律法规冲突时按法律法规执行，法规修订时制度相应修改[72] - 制度所称“第一时间”指与应披露信息有关事项发生当日[73] - 制度所称“及时”指自起算日起或触及相关披露时点的两个交易日内[73] - 制度自董事会审议通过之日起实行[73] - 公司证券事务部为信息披露常设及股东来访接待机构[70] - 公司证券事务部地址为北京市海淀区西三环北路25号青政大厦7层[70] - 股东咨询电话为010 - 82652688，传真为010 - 82652116，邮箱为mail@northking.net[70]

审计工作流程 - 与年审会计师讨论审计范畴及责任，协商确认审计工作计划[4] - 进场前和出具初步意见后分别审阅财报并形成书面意见[5][6] - 审计完成后五个工作日内对报告表决并提交董事会[4] 会计师事务所管理 - 续聘或改聘需评价并提交董事会决议，召开股东会表决[5] - 原则上年报审计期间不改聘，确需改聘需约见双方评价[5] 其他要求 - 沟通、评估情况书面记录交证券事务部保管[5] - 年报编制和审议期间负有保密义务[6]