Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 北京东方通科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 北京东方通科技股份有限公司 2024 年度募集 资金存放与使用情况的专项报告 1-7 北京东方通科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 德皓核字[2025]00000971 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 德皓核字[2025]00000971 号 北京东方通科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京东方通科技股份有限公司（以下简称东方 通）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募 集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 东方通董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 ...

财务数据 - 2024年度合并财务报表整体重要性水平为450万元[6] - 子公司北京泰策科技有限公司2024年初商誉余额22739万元全额减值[8] - 子公司两客户应收账款余额合计2226万元，无法获取审计证据[8] - 公司其他应收款余额6509万元，另有3000万元预付后收回款[8] - 对外投资余额13422万元，无法判断资金情况[9] 其他事项 - 2025年4月14日公司因财务数据虚假记载被立案调查[7] - 2025年4月29日出具无法表示意见审计报告[6]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行106,024,096股A股，发行价20.75元/股，募集资金总额21.99999992亿元，净额21.6922072407亿元[1] - 截至2024年12月31日，上年度使用资金总额50,287.89万元，本年度直接投入募投项目127.99万元，理财及利息净收入2,236.70万元，临时补流35,000.00万元[2] - 2024年12月31日，募集资金应结存与实际结存余额均为134,969.75万元[3] - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户余额合计1,349,697,512.02元[7] - 募集资金总额为216,922.07万元，本年度投入127.99万元，已累计投入50,415.89万元[16] - 累计变更用途的募集资金总额为28,331.89万元，占比13.06%[16] 募投项目情况 - 截至2024年12月31日，两个募投项目投资进度分别为0.10%、0.69%，进度缓慢[10] - 两个募投项目达到预定可使用状态时间由2026年6月2日延期至2027年12月31日[10] - Tong系列中间件产品卓越能力提升项目投资总额105,775.05万元，截至期末累计投入105.98万元，投资进度0.10%[16] - 基于人工智能的下一代可持续运营安全产品开发项目调整后投资总额32,815.13万元，本年度投入44.66万元，截至期末累计投入226.57万元，投资进度0.69%[16] - TongJDK和工业物联网中间件开发项目投资总额28,331.89万元，本年度投入83.33万元，截至期末累计投入83.33万元，投资进度0.29%[16] - 补充流动资金投资总额50,000.00万元，截至期末累计投入50,000.00万元，投资进度100.00%[16] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目拟投入募集资金总额28,331.89万元[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目本年度实际投入金额83.33万元[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目截至期末实际累计投入金额83.33万元[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目截至期末投资进度为0.29%[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目预计达到预定可使用状态日期为2027年12月31日[21] 资金使用与管理 - 公司在招行、宁波银行、浙商银行开设募集资金专项账户并签三方监管协议[5] - 公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金3,798,135.94元[18] - 2023年和2024年公司分别审议通过使用不超过35,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至报告期末实际使用余额35,000万元[18] - 2023年和2024年公司分别审议通过使用不超过70,000万元闲置募集资金进行现金管理，报告期内均已到期赎回[18] 决策审议情况 - 2024年12月2日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过变更部分募集资金用途相关议案[21] - 2024年12月18日，公司2024年第五次临时股东大会审议通过变更部分募集资金用途相关事项[23] 其他 - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用合规，使用情况与披露一致[13] - 公司将部分募投项目达到预定可使用状态时间延期至2027年12月31日，缩减部分项目投资规模并调整实施地点和主体[17] - 截至报告期末，公司募集资金账户余额134,969.75万元，未使用资金将继续用于募投项目[19]

北京东方通科技股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000127 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 北京东方通科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-3 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000127 号 北京东方通科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京东方通科技股份有限公司（以下简称东方通） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全 ...

业绩总结 - 公司2024年度营业收入75772.99万元，上年度55679.39万元[14] - 2024年度营收扣除项目1242.65万元，上年度1299.50万元[14] - 2024年度营收扣除后金额74530.34万元，上年度54379.89万元[15] 其他 - 德皓国际认为公司2024营收扣除事项明细表符合监管要求[8]

业绩总结 - 2024年调减2022年度营业收入11,671.46万元[1] - 会计差错调整涉及2022年营收3%及利润总额5%[1] 内控问题 - 2024年确认三项财务报告内控重大缺陷[1] - 资金管控及支出审批等内控运行失效[5][6] 监管调查 - 2025年因涉嫌财务虚假记载被立案调查[4] 报告意见 - 2024内控评价报告被出具否定意见[8] 风险提示 - 保荐机构提请注意投资风险[9]

公司经营状况 - 2024年度营业总收入757,729,896.55元，上期为556,793,897.53元[14] - 2024年度营业利润为 -558,468,104.75元，上期为 -685,429,367.27元[14] - 2024年度净利润为 -575,545,187.07元，上期为 -672,776,203.67元[14] - 2024年度基本每股收益为 -1.03元，上期为 -1.31元[14] - 2024年度稀释每股收益为 -1.03元，上期为 -1.29元[14] 财务数据 - 2024年末货币资金期末余额为16.4528769934亿元，上期期末余额为20.5457157399亿元[12] - 2024年末应收账款期末余额为7.0010707095亿元，上期期末余额为6.1170821771亿元[12] - 2024年末其他应收款期末余额为8416.552719万元，上期期末余额为4338.688771万元[12] - 2024年末商誉期末余额为2.6901948764亿元，上期期末余额为6.7730782331亿元[12] - 2024年末资产总计为35.6671203579亿元，上期期末余额为41.7312488413亿元[12] - 2024年末流动负债合计377,831,024.58元，上期期末为317,263,324.68元[13] - 2024年末非流动负债合计63,550,804.78元，上期期末为53,503,856.90元[13] - 2024年末负债合计441,381,829.36元，上期期末为370,767,181.58元[13] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为10.15亿元，上期为9.41亿元，经营活动现金流量净额本期为 -2.24亿元，上期为 -1.82亿元[15] - 投资活动现金流入小计本期为32.24亿元，上期为8.05亿元，投资活动现金流量净额本期为 -0.53亿元，上期为 -0.08亿元[15] - 筹资活动现金流入小计本期为2.04亿元，上期为22.85亿元，筹资活动现金流量净额本期为 -1.35亿元，上期为20.68亿元[15] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -4.12亿元，上期为18.78亿元，期末现金及现金等价物余额本期为16.34亿元，上期为20.46亿元[15] 股东权益 - 综合收益总额使股东权益减少6.77亿元[16] - 股东投入和减少资本使股东权益减少5.57亿元[16] - 利润分配使股东权益减少1.22亿元[16] - 归属于公司股东权益上年年末余额为232.76亿元，本年期末余额为380.24亿元[17] - 综合收益总额为14.75亿元[17] - 股东投入和减少资本为 - 6.73亿元[17] 子公司情况 - 子公司北京泰策科技有限公司2024年初商誉余额2.2739亿元于本期全额减值[4] - 截止报告期末，子公司北京泰策科技有限公司两客户应收账款余额合计2226万元，审计无法获取交易真实性和可收回性证据[5] 其他事项 - 公司于2025年4月14日因涉嫌定期报告等财务数据存在虚假记载被中国证监会立案调查[4] - 截止报告期末，公司其他应收款天津滨海新区猿来科技有限公司等余额6509万元，另有本期预付后收回款项3000万元，审计无法判断款项合理性和可回收性[5] - 截止报告期末，杭州清响投资管理合伙企业（有限合伙）可转债形式的对外投资余额1.3422亿元，审计无法判断资金性质及用途[6] - 本期纳入合并范围的子公司共23户，较上期增加3户[28] - 公司自2024年12月31日起执行财政部2024年发布的《企业会计准则解释第18号》[187] - 公司自2024年1月1日起执行财政部2023年8月发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[187]

北京东方通科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 北京东方通科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000970 号 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是东方通管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东方通 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对。除审计报告中形成无法表示意见相关事项的影响外， 在所有重大方面未发现不一致。除了对东方通实施 2024 年度财务报 第 1页 德皓核字[2025]00000970 号关联方资金占用情况的专项说明 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 北京东方通科技股份有限公司 2024 年度非经 营性资金占用及 ...

北京东方通科技股份有限公司 市值管理制度 北京东方通科技股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金管理制度 （2025年4月，经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了建立北京东方通科技股份有限公司（以下简称"公司"）防范控 股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的长效机制，杜绝控股股东、实际 控制人及其他关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、 《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号—创业板上市公司规范运作》及《北京东方通科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。 第三条 本制度所称的公司含本公司及纳入本公司合并报表范围的子公司。 公司控股股东、实际控制人及其他关联方与纳入合并报表范围的子公司之间的 资金往来，参照本制度执行。 第四条 本制度所称 ...

一、年度履职情况 本人作为公司第五届董事会独立董事，任期已于 2024 年 10 月 17 日届满。 2024 年度任期内，本人按照相关规定和要求，通过现场或通讯会议的形式出席 了公司股东会、董事会、独立董事专门会议及任职的专门委员会，并通过在公司 现场工作、听取管理层汇报、与内部审计机构负责人和承办公司审计业务的会计 师事务所等中介机构沟通等多种方式履行职责。 北京东方通科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （丁芸） 各位股东及股东代表： 本人作为北京东方通科技股份有限公司（以下简称"公司"、"东方通"） 的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司独立董事管理办法》《关于加强社会公众股股东权益保护的若 干规定》及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关法律法规和规章制度的规 定，认真履行职责，充分发挥独立董事独立性和专业性作用，维护公司整体利益， 维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 1、出席董事会及股东会情况 自担任公 ...