募集资金情况 - 公司向特定对象发行股票37,849,061股，每股发行价41.76元，募集资金总额15.81亿元，净额15.47亿元，于2022年10月11日到账[1] - 2022年10月26日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金10966.06万元及已支付发行费用82.08万元[13] 资金使用与管理 - 年初存款及现金管理余额54,287.12万元[3] - 使用募集资金投入募投项目13,493.18万元[3] - 归还闲置募集资金暂时补充流动资金18,000.00万元[3] - 部分项目结项永久补充流动资金4,321.57万元[4] - 利息收入扣除手续费支出873.68万元[4] - 年末现金管理余额25,000.00万元，年末存款余额12,346.06万元[4] - 2024年1月，公司注销“5G通信及服务器电源扩产项目”募集资金账户，将结余资金4322.02万元补充流动资金[14] - 2024年5月，银行误从募集资金监管账户扣款2300万元，6月27日全额退回[14] 项目投资进度 - 2024年投入募集资金总额13,493.18万元，累计投入97,852.11万元[11] - 特种电源扩产项目累计投资进度48.49%，高可靠性SiP功率微系统产品产业化项目累计投资进度51.84%[11] - 5G通信及服务器电源扩产项目承诺投资9370.05万元，累计投入5180.47万元，投入进度55.29%，已结项[12] - 研发中心建设项目承诺投资8714.72万元，累计投入2996.00万元，投入进度34.38%，预计2025年10月完成[12] - 补充流动资金承诺投资47000.00万元，累计投入45229.51万元，投入进度98.33%[12] - 承诺投资项目小计承诺投资158057.68万元，累计投入97852.11万元，投入进度63.24%[12] 资金存储与未使用情况 - 截至2024年12月31日，募集资金存储总额37,346.06万元[9] - 截至2024年12月31日，尚未使用募集资金为37346.06万元，其中活期存款余额12346.06万元，现金管理金额25000.00万元[14] 其他资金相关 - 2024年1月30日和2025年1月16日，公司两次同意使用不超过18000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，2025年1月13日已归还18000万元[13] - 2024年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况[15]

会计政策变更 - 2025年4月18日董事会审议通过会计政策变更议案[2] - 自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[2] - 变更不影响财务状况等，无需追溯调整[2][5][6][8][9] - 独立董事、董事会、监事会均同意变更[6][8][9]

财报相关 - 公司2025年第一季度报告于4月22日在巨潮资讯网披露[1] - 公司于4月18日召开会议审议通过2025年第一季度报告[1]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 未来展望 - 未来公司将根据业务变化完善内部控制制度[29] 其他新策略 - 公司建立资金管理程序确保货币资金安全，报告期内无重大资金安全问题[13] - 公司制定采购与付款、销售与收款、成本费用控制等相关制度[13][15] - 公司设立库房管理存货，建立完善资产管理体系，制定筹资控制管理办法[16][17] - 公司实施自动化办公系统，完善关键环节信息化控制[19] - 公司建立内审部，开展内控内审项目，推动内控管理持续完善[20] - 公司制定多项重点控制活动制度，报告期内无违规担保、信息披露等问题[22][23][24] 制度标准 - 财务报告重大缺陷认定含内控环境无效、高管舞弊等情况[26] - 非财务报告重大缺陷认定含经营违法受罚达资产总额3%以上等情形[26] - 财务报告重要缺陷定性标准含未按准则选会计政策等[27] - 非财务报告重要缺陷认定含决策一般失误未造成重大损失等[27] - 财务和非财务报告重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额3%或≥净利润5%[27] 组织架构 - 公司董事会有9名董事，其中4名独立董事[8] - 公司监事会有2名非职工代表监事和1名职工代表监事[9]

财务数据 - 2024年末流动资产合计21.09亿元，较2023年末下降15.67%[1] - 2024年末非流动资产合计15.89亿元，较2023年末增长13.79%[1] - 2024年末资产总计36.99亿元，较2023年末下降5.13%[1] - 2024年末流动负债合计7.05亿元，较2023年末下降11.00%[3] - 2024年末非流动负债合计5.76亿元，较2023年末增长105.50%[3] - 2024年末负债合计12.80亿元，较2023年末增长19.41%[3] - 2024年末所有者权益合计24.18亿元，较2023年末下降14.48%[3] - 2024年末货币资金3.99亿元，较2023年末下降27.68%[1] - 2024年末应收账款5.19亿元，较2023年末下降2.47%[1] - 2024年末存货6.16亿元，较2023年末下降18.62%[1] - 2024年度营业收入为510,789,125.20元，较2023年度下降约34.12%[27] - 2024年度净利润为 - 372,974,011.47元，较2023年度由盈转亏[27] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为38,866,581.87元，较2023年度增长约156.50%[28] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 239,187,738.21元，较2023年度由正转负[28] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为67,591,387.39元，较2023年度增长约21.35%[28] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为 - 132,729,768.95元，较2023年度由正转负[28] - 2024年度研发费用为220,702,348.67元，较2023年度增长约18.87%[27] - 2024年度资产减值损失为 - 254,989,615.03元，较2023年度大幅增加[27] - 2024年度取得借款收到的现金为694,200,000.00元，较2023年度增长约20.92%[28] - 2024年度收回投资收到的现金为580,500,000.00元，较2023年度下降约64.90%[28] 股权变动 - 2017年1月4日公司公开发行2889万股A股，实际募集资金1.665972亿元[39] - 2018年11月23日公司授予243.2万股限制性股票，收到认购款1862.912万元[40] - 2019年5月15日王彬持股2565.727万股，占比22.2064% [41] - 2019年公司每10股转增4股，变更后注册资本为1.651608亿元[43] - 2019年8月30日公司授予42万股限制性股票，收到认购款390.18万元[43] - 2020年公司回购注销1.14万股限制性股票，变更后注册资本为1.655694亿元[44] - 2021年公司回购注销3万股限制性股票，变更后注册资本为1.655394亿元[45] - 2021年公司限制性股票激励计划调整，转增后注册资本为2.6486304亿元[47] - 2021年12月公司向242名人员授予112.2272万股限制性股票，定增后注册资本为2.65985312亿元[48] - 2022年公司每10股转增4股，转增后注册资本为3.72379436亿元[48] - 2022年公司向特定对象发行37,849,061股A股，发行完成后注册资本和股本变更为410,546,297元[50] - 2022年公司向245名人员授予3,250,105股限制性股票，变更后注册资本和股本为413,796,402元[51] - 2023年公司每10股转增3股，转增后股本为537,935,322元[52] - 2023年公司向36名人员授予369,460股限制性股票，变更后注册资本和股本为538,304,782元[52] - 2023年公司向242名人员授予4,193,687股限制性股票，2024年1月4日相关股票完成登记并上市流通，变更后注册资本和股本为542,498,469元[53] 会计政策 - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[60] - 公司以12个月作为一个营业周期划分资产和负债流动性[61] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币，编制报表时折算为人民币[62] - 账龄超过一年且金额大于1000万元的预付款项为重要项目[64] - 金额大于5000万元或者超过合并报表净资产10%的在建工程为重大项目[64] 资产与负债计量 - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量，交易费用处理不同[89] - 公司将金融资产分为三类，金融负债分为四类[89][96] - 存货取得按实际成本计量，发出采用月末一次加权平均法[126][128] - 长期股权投资初始计量和后续核算方法不同[147][152] - 投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[160] - 固定资产按成本初始计量，不同类别折旧年限和净残值率不同[162][163] - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的在使用寿命内摊销[173][175] 收入与费用确认 - 公司以控制权转移确认收入，满足条件在某一时段内按履约进度确认[200] - 研发项目初样阶段开始时作为资本化时点，完成鉴定或取得报告转入无形资产核算[179] - 借款费用符合资本化条件的予以资本化，其他计入当期损益[171]

人员数据 - 2024年末合伙人数量116人，注册会计师694人，签过证券服务审计报告的注会289人[4] 业绩数据 - 2024年度业务收入101,434万元，审计业务收入89,948万元，证券业务收入45,625万元[4] - 2023年年报上市公司审计客户180家，审计收费15,494万元，同行业上市公司审计客户14家[4] 其他数据 - 中汇职业保险累计赔偿限额30,000.00万元[4] 合规情况 - 中汇近三年受行政处罚1次等，42名从业人员受相应处罚[7] 审计相关 - 2024年提议、股东大会通过续聘中汇为审计机构，聘期一年[8][12] - 中汇对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[10][11] - 2025年审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[13] - 审计委员会认为中汇2024年年报审计表现良好[14][15]

业绩相关 - 公司监事会认为2024年度财务报告能真实反映财务状况和经营成果[6] 会议情况 - 2024年召开8次监事会会议，程序均合规[2] - 第六届监事会第二次会议1月30日召开，通过补充流动资金议案[2] - 第六届监事会第三次会议4月18日召开，通过2023年年度报告等议案[2] 合规情况 - 募集资金使用、担保审议、信息披露、对外投资决策均合规[7][8][9][11] 内控情况 - 公司已建立健全内部控制体系，自评报告真实客观[12] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职促公司发展[13]

业绩总结 - 2024年度公司计提信用减值和资产减值准备合计28,676.80万元[3][32] - 2024年度计提存货减值准备253,709,381.69元，存货账面余额1,132,427,288.68元，可回收金额859,751,380.69元[29] - 本期核销应收账款204,271.50元，开发支出18,085,261.64元，合计18,289,533.14元[31] - 计提减值准备及核销资产减少利润总额28,676.80万元[32] 资产减值 - 应收账款坏账损失本期计提金额为 -546.17万元[3] - 应收票据坏账损失本期计提金额为34.63万元[3] - 其他应收款坏账损失本期计提金额为15.87万元[3] - 存货跌价损失本期计提金额为 -25,370.94万元[3] - 商誉减值损失本期计提金额为 -1,002.71万元[3] - 开发支出减值损失本期计提金额为 -1,808.53万元[3] 坏账准备 - 应收账款按单项计提坏账准备期末数为1,351,081.76元，按组合计提期末数为59,324,181.62元[8] - 应收票据按组合计提坏账准备期末数为1,184,627.76元[11] - 其他应收款按组合计提坏账准备期末数为1,664,453.36元[15] - 质保金本期计提 -10,485.52元[18] 商誉相关 - 2018年8月31日收购永力科技形成商誉95,113,183.48元，2024年6月30日收购周源科技形成商誉1,091,252.61元[21] - 永力科技资产组或资产组组合账面价值为78,178,600.00元[23] - 永力科技商誉账面余额95,113,183.48元，减值准备余额84,081,331.48元，账面价值11,031,852.00元[24] - 永力科技商誉减值损失为19,282,900.00元，归属于公司的商誉减值损失为10,027,108.00元[25] 开发支出 - 开发支出本期计提减值准备18,085,261.64元，本期转销/核销18,085,261.64元[26] 审议情况 - 本次计提减值准备及核销资产事项经公司审计委员会、独立董事专门会议、董事会及监事会审议通过[35]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划，以每三年为周期制订[1][10] 现金分红政策 - 优先采用现金分红，符合条件原则上每年一次[5] - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润10%，近三年累计不少于年均30%[7] 分红条件与占比 - 满足盈利、可分配利润为正等条件可现金分红[6] - 不同阶段重大资金支出情况对应不同现金分红占比[7] 政策审议 - 股东大会审议制定或修改利润分配政策须经出席会议股东表决权三分之二以上通过[10]

业绩数据 - 2024年公司营收9.22亿元，同比下降37.16%[1] - 2024年归属上市公司股东净利润-5.01亿元，同比下降617.17%[1] - 2024年归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5.20亿元，同比下降838.73%[3] - 2024年经营活动产生的现金流量净额-3041.77万元，同比下降180.90%[3] - 2024年末资产总额42.82亿元，同比下降7.24%[3] - 2024年末归属上市公司股东的净资产24.61亿元，同比下降18.03%[3] 资产变动 - 交易性金融资产期末较期初减少58.35%，因购买现金管理产品到期赎回[6] - 在建工程期末较期初增加134.67%，因西区厂房建设等支出增加[6][7] - 合同负债期末较期初增加113.12%，因报告期预收款增加[10] - 长期借款期末较期初增加153.93%，因中长期流动贷款和项目贷款增加[10][12] - 库存股期末较期初增加62.55%，因报告期回购股份增加[14] - 未分配利润期末较期初减少62.50%，因报告期经营亏损[14] 损益与费用 - 2024年信用减值损失为-4,956,749.51元，较2023年减少43.72%[17] - 2024年资产减值损失为-281,811,265.81元，较2023年增加317.94%[17] - 2024年所得税费用为30,673,087.41元，较2023年增加332.21%[17] - 2024年净利润为-514,048,055.83元，较2023年减少593.37%[17] - 2024年归属于母公司所有者的净利润为-500,778,264.88元，较2023年减少617.17%[17] - 2024年少数股东损益为-13,269,790.95元，较2023年减少280.29%[17] 现金流量 - 2024年投资活动产生的现金流量净额为-260,194,086.90元，较2023年减少1,190.09%[21] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为114,875,543.46元，较2023年增加7.53%[21]