监事会换届 - 公司第三届监事会任期将满，决定换届选举[1] - 2024年4月26日会议提名张涛晓为第四届非职工代表监事候选人[1] - 选举产生的非职工代表监事与职工代表监事组成第四届监事会，任期三年[3] 候选人情况 - 张涛晓1988年生，大专学历，有相关工作经历[6] - 截至公告，张涛晓未持股，无关联关系和违规情形[6]

业务概况 - 开展金、银、铜期货套期保值业务，规避价格波动风险[3] - 交易品种为境内期货交易所的金、银、铜期货，严禁投机[4] 资金相关 - 保证金总额不超500万元，可循环使用，有效期12个月[5] - 用自有资金开展业务，不涉及募集资金[6] 风险控制 - 针对价格、资金等多方面设控制措施[7][10][11][12][14] - 业务可行，风险总体可控[17]

独立董事任职资格 - 候选人及直系亲属持股不超1%且非前十自然人股东[6] - 候选人及直系亲属不在持股超5%股东或前五股东任职[8] - 候选人近三十六个月无证券期货犯罪处罚[10] - 候选人近三十六个月无交易所公开谴责或三次以上通报批评[10] - 候选人过往任职未因未出席会议被撤换未满十二个月[12] - 候选人担任境内独董公司不超三家[12] - 候选人在公司连续任独董不超六年[12] 专业经验要求 - 候选人具备上市公司运作知识及五年以上相关工作经验[6] - 会计专业候选人至少具备注册会计师资格[6] 独立性要求 - 候选人与公司无影响独立性关系[1]

利润分配 - 未来三年每年现金分配不低于当年可分配利润10%[6] - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金[13] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[9] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[9] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[9] 重大投资 - 未来十二个月拟对外投资等累计支出满足特定条件属重大投资[6] 其他规定 - 股东大会决议后2个月内完成股利派发[14] - 至少每三年制定一次股东回报规划[18] - 审议相关议案须经出席股东表决权三分之二以上通过[18]

募集资金情况 - 2021年8月12日公司募集资金总额为2.9999999943亿元，净额为2.9251185614亿元[10] - 截至2023年12月31日，累计投入2.168466亿元，未归还余额6000万元，未使用金额1638.95万元[13] - 累计变更用途的募集资金总额为9000万元，比例为30.77%[28] 项目投资情况 - 平板显示溅射靶材建设项目承诺投资9000万元，累计投入7854.53万元，进度87.27%，本年度效益2231.57万元[28] - 超高清显示用铜靶材产业化建设项目拟投入12000万元，累计投入5575.34万元，进度46.46%，预计2024年11月30日达可使用状态[30] - 补充流动资金承诺投资8251.19万元，累计投入8254.79万元，进度100.04%[28] 资金使用安排 - 2021年9月13日置换先期投入募投项目自筹资金7083.45万元[22][28] - 2021 - 2023年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[28] - 2023年9月20日同意使用不超6000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[28] 项目变更情况 - 2022年终止“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”，资金转投“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”[18][28]

财务审计 - 致同审计阿石创2023年财报并出具无保留意见审计报告[4] - 阿石创编制2023年度非经营性资金占用等情况汇总表[4] - 致同核对汇总表与审计资料未发现重大不一致[5] 资料用途 - 专项说明供公司披露年报使用[6]

内部控制评价 - 公司对截止2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[3] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制有效[5] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[7] 缺陷潜在错报及损失标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报标准为≥资产总额的5%或≥营业收入总额的3%[9] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报标准为资产总额的2%≤潜在错报＜资产总额的5%或营业收入总额的1%≤潜在错报＜营业收入总额的3%[9] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报标准为潜在错报＜资产总额的2%且潜在错报＜营业收入总额的1%[9] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接经济损失标准为≥资产总额的1%[11] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接经济损失标准为资产总额的0.5%≤直接经济损失金额＜资产总额的1%[11] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接经济损失标准为直接经济损失金额＜资产总额的0.5%[12] 公司管理举措 - 公司建立规范的公司治理机构，明确职责权限[12] - 公司制定各项管理制度明确各机构职责权限[14] - 公司制定《内部审计制度》加强内部审计监管[15] - 公司建立人力资源管理机制提高管理与开发水平[16] - 公司开展联谊活动增强企业文化凝聚力[18] 风险防控 - 公司建立有效风险评估过程并调整应对策略[19] - 公司建立财务报告信息系统和有效沟通机制[20] - 公司建立多项控制政策和程序防控风险[21] 资金与缺陷情况 - 公司2023年度募集资金存放和使用无违规情况[24] - 公司2023年度不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] - 公司2023年度未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27]

董事会选举 - 2024年4月26日会议提名第四届董事会非独立董事和独立董事候选人[1] - 选举议案提交股东大会，用累积投票制选4非独、3独董，任期三年[3] 人员变动 - 独立董事兰邦胜、非独立董事陈世荣选举后不再任董事[4] 持股情况 - 陈钦忠直接持股48321000股，间接持股5.15%[8] - 陈本宋直接持股4455000股[10] - 陈峥伟直接持股1000股[13] 任职履历 - 陈峥伟曾担任公司销售经理[12] - 王建宾曾任麦克奥迪财务总监[14] - 郑守光曾任福建石油结算中心副主任[16] - 许煦曾任中信证券高级经理[17] 任职条件 - 陈峥伟、王建宾、郑守光、许煦均符合任职条件[13][15][17]

业绩数据 - 致同2022年度业务收入26.49亿元，审计19.65亿元，证券5.74亿元[6] - 2022年上市公司审计客户240家，收费3.02亿元[6] - 2022年年审挂牌公司审计收费3570.70万元[6] 人员情况 - 截至2023年12月31日，致同从业人员近6000人，合伙人225名[6] 审计相关 - 2023年拟续聘致同，其出具标准无保留意见审计报告[7][9] - 2023 - 2024年审计委员会多次与签字注册会计师沟通[11][12]

募集资金情况 - 2021年8月向11名特定对象发行11,732,499股，募集资金总额299,999,999.43元，净额292,511,856.14元[1] - 2021 - 2023年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日，尚有6000万元未归还[20] - 截至2023年12月31日，累计投入21,684.66万元，补充流动资金余额6,000.00万元，未使用1,638.95万元[4] - 累计变更用途的募集资金总额为9000万元，比例为30.77%[19] 项目投资情况 - 平板显示溅射靶材建设项目承诺投资9000万元，累计投入7854.53万元，投资进度87.27%，本报告期实现效益2224.11万元，未达预期[19] - 超高清显示用铜靶材产业化建设项目拟投入12000万元，本报告期投入1773.46万元，累计投入5575.34万元，投资进度46.46%，预定可使用日期为2024年11月30日[19][23] - 补充流动资金承诺投资8251.19万元，累计投入8254.79万元，投资进度100.04%[19] 项目调整情况 - 2022年终止“铝钪靶材和钼靶材的研发建设项目”，资金转投“超高清显示用铜靶材产业化建设项目”[10] - 因国产FBAR滤波器研发差距大、募集资金未全额募足，终止铝钪靶材和钼靶材研发建设项目募集资金投入[23] - 公司将根据5G芯片滤波器市场推广情况，以自筹资金推进铝钪靶材和钼靶材研发建设项目[23]