担保决策权限 - 董事会权限内担保需全体董事过半数且出席会议董事三分之二以上同意[4] 需股东会审议的担保情形 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保[5] - 对外担保总额达或超最近一期经审计总资产30%后提供的担保[5] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保[5] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保[5] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保[5] - 按担保金额连续十二个月内累计计算，超公司最近一期经审计总资产30%的担保[5] - 按担保金额连续十二个月内累计计算，超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元的担保[6] 股东会审议表决规则 - 审议为股东等提供的担保议案时，相关股东不得参与表决，须出席其他股东所持表决权半数以上通过[6] - 第（六）项所列对外担保事项须股东会决议，并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[6]

福建阿石创新材料股份有限公司 内部控制制度 | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部控制的框架 | 1 | | 第三章 | 专项风险的内部控制 | 4 | | 第四章 | 内部控制的检查监督 | 5 | | 第五章 | 内部控制的信息披露 | 7 | | 第六章 | 附则 | 8 | 福建阿石创新材料股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第二章 内部控制的框架 第五条 公司内控制度应力求全面、完整，至少在以下层面作出安排： （一）公司层面； （二）公司下属部门及附属公司层面； 1 2025 年 4 月 | | | 第一条 为了规范公司运作，建立健全和有效实施内部控制制度，提高公司风险管 理水平，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规范性文 件的规定和《福建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》），制定本制度。 第二条 内部控制是指公司为了保证公司战略目标的实现，降低股东的风险，而对 公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由 公司董事 ...

第四条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经营性资金往来 中，不得占用上市公司资金。 第五条 公司应当严格按照法律、法规及《公司章程》、《关联交易管理制 度》的规定，实施与控股股东及其关联方通过采购、销售等生产经营环节产生的 关联交易行为。关联交易发生后，应当及时结算，尽量减少经营性资金占用的时 间。 第六条 公司应当防止控股股东及其关联方的非经营性资金占用的行为，并 建立持续防止控股股东及其关联方非经营性资金占用的长效机制。 公司财务部门和审计部门应分别定期检查公司与大股东及其关联方非经营 性资金往来的情况，杜绝大股东及其关联方的非经常性资金占用情况的发生。 福建阿石创新材料股份有限公司 防范大股东及关联方占用上市公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中 国证监会《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》（上市部函 [2008]101号）、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》等有关法律、法规及规范性文件的要求以及《福建阿石创新材料股份 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，为防止股东、控股股 ...

福建阿石创新材料股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《中华人民共和国会计法》（以下简称"《会计法》"）、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《上市公司信息披露管理办法》、《上市 公司治理准则》等有关法律、法规、规范性文件及《福建阿石创新材料股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 1 和现金流量做出正确判断； （二）会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解 释规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务 报告的一般规定》等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏； （三）其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会《公开发行证券 的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》，证券交易 所信息披露指引等规章制 ...

福建阿石创新材料股份有限公司 审计委员会工作细则 2025 年 4 月 | 第一章 总 则 1 | | --- | | 第二章 人员组成 1 | | 第三章 职责权限 2 | | 第四章 议事规则 3 | | 第五章 协调与沟通 6 | | 第六章 委员会工作机构 7 | | 第七章 附 则 7 | 福建阿石创新材料股份有限公司 审计委员会工作规则 第一章 总 则 第二章 人员组成 1 第一条 为强化福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善公司治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》《福建阿石创新材料股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律、行 政法规和规范性文件，公司设立董事会审计委员会（以下简称"委 员会"或"本委员会"），并制定本工作规则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的董事会专门工作机构， 主要负责对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督、检查 和评价，并向董事会报告。 第三条 本规则适用于委员会及本规则中涉及的有关人员和部门。 第四条 审计委员会至少应由三名董事组成。审计委员会成员应当为不在公 ...

福建阿石创新材料股份有限公司 董事会秘书工作制度 第一章 总则 第一条 为保证福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称 "公司"）董事 会秘书依法行使职权，认真履行工作职责，充分发挥董事会秘书在公司中的作用， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称 《" 证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 《" 上 市规则》"）和《福建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，特制定《福建阿石创新材料股份有限公司董事会秘书工作制度》（以下 简称"本工作制度"）。 第二条 公司设立一名董事会秘书，董事会秘书为公司高级管理人员，对公 司和董事会负责，董事会秘书为公司与公司股票上市的证券交易所（以下简称"证 交所"）之间的指定联络人。董事会秘书应当保证证交所可以随时与其取得工作 联系。 第二章 董事会秘书任职资格 第三条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律等专业知 识，具有良好的职业道德和个人品德，并取得证交所颁发的董事会秘书资格证书。 具有下列情形之一的人士不得担任公司董事会秘书： （一）《公司法》第一百七十八条规定 ...

第一章 总则 福建阿石创新材料股份有限公司 对外投资管理制度 第一条 为了加强福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称"公司"）对外 投资活动的内部控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安 全，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规、规范性文件和《福建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达 到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组 织或个人的行为。包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进 行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的 可持续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第 ...

福建阿石创新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 内部审计制度 2025 年 4 月 | | | | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和审计人员 2 | | 第三章 | 内部审计职责 2 | | 第四章 | 内部审计权限 4 | | 第五章 | 内部审计程序 5 | | 第六章 | 奖惩 6 | | 第七章 | 附则 7 | 福建阿石创新材料股份有限公司 1 第一条 为加强福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 审计监督，切实保证公司财务会计制度等各项制度的有效执行和公 司资金的安全有效使用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规范性 文件和《福建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其所属分公司、全资子公司（含全资子公司及 其之间组建的全资公司）和控股（非全资）子公司（以下简称"各 下属单位"）。 第三条 公司的参股单位可参照本制度实施内部审计。 第四条 内部审计是公司经济监督工作的重要组成部分，是内部 ...

福建阿石创新材料股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为加强对福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露工作的管理，规范公司信息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露 信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益，依据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《福 建阿石创新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定 本办法。 第二条 本办法所称应披露的信息是指所有可能对公司股票及其衍生品种 交易价格产生较大影响而投资者尚未得知的信息，包括但不限于： （一）《上市规则》中规定需要披露的事项信息； 第四条 董事长是公司信息披露的最终责任人，公司及其董事、高级管理人 员、公司股东及其实际控制人为信息披露义务人，信息披露义务人应接受中国证 券监督管理委员会和深圳证券交易所监管。 第五条 公司下属控股子公司应遵守本办法的各项规定。 第二章 信息披露的基本原则和一般规定 （二）与公司业绩、利润等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测和利润 ...

福建阿石创新材料股份有限公司 总经理工作细则 2025 年 4 月 | | 录 | | --- | --- | | 目 | | | 第一章 | 总 则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 总经理的任职资格与任免程序 1 | | 第三章 | 总经理的权限 2 | | 第四章 | 对外投资管理 3 | | 第五章 | 总经理办公会议 5 | | 第六章 | 附则 7 | 福建阿石创新材料股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总 则 第二章 总经理的任职资格与任免程序 第四条 有下列情形之一的，不得担任公司总经理： 1 第一条 为明确总经理职责权利，规范总经理工作行为，保证总经理依法行 使职权、履行职责、承担义务，根据《中华人民共和国公司法》和 其他有关法律、法规，以及本公司章程，特制定本工作细则。 第二条 公司依法设置总经理，总经理主持公司日常生产经营和管理工作， 组织实施董事会决议，对董事会负责。 第三条 总经理任职应当具备下列条件： (一) 具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较 强的经营管理能力； (二) 具有调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调各种内外 关系和统揽全局的能 ...