浙江维康药业股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和 深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定， 将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江维康药业股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1652 号），本公司由主承销商民 生证券股份有限公司采用网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有 深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相 结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,011.00 万股，发行 价为每股人民币 41.34 ...

内部控制评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务与非财务重大及重要缺陷[2][4][38][39] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 公司治理结构 - 董事会设董事7名，其中独立董事3名[8] 内部控制制度 - 建立多方面内部控制制度，涵盖募集资金、关联交易等[20][21][23][24][25][26][27] 缺陷定量标准 - 财务与非财务报告内部控制缺陷定量标准[34][35] 违规事件 - 2024年4月18日收浙江监管局责令改正及警示函[40] - 2024年12月27日因涉嫌信披违规被证监会立案[40] 未来展望 - 2024年调整内部控制体系建设，完善相关制度[40]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月27日评估独立董事独立性[2] - 三位独立董事未任他职，与公司及股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

浙江维康药业股份有限公司 2024 年度财务报告 2025 年 04 月 证券代码：300878 证券简称：维康药业 浙江维康药业股份有限公司 2024 年度财务报告 浙江维康药业股份有限公司 2024 年度财务报告 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 27 日 | | 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 天健审〔2025〕8836 号 | | 注册会计师姓名 | 吴慧、杨天将 | 审计报告正文 浙江维康药业股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了浙江维康药业股份有限公司（以下简称维康药业公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了维康药业公司 2024 年 12 月 31 日的 ...

浙江维康药业股份有限公司 浙江维康药业股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度董事会工作报告 2024 年，浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的规定， 本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、积极有效地行使职权，认真执行股东大 会的各项决议，勤勉尽责地开展董事会各项工作，保障了公司良好的运作和可持 续发展。现将公司 2024 年度董事会主要工作情况报告如下： 一、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及主要决议内容 浙江维康药业股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 | | | 4、《关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案》 | | --- | --- | --- | | | | 5、《关于公司2024年第一季度报告的议案》 | | | | 6、《关于公司2023年度利润分配预案的议案》 | | | | 7、《关于公司2023年度董事、高级管理人员薪酬的议 ...

业绩数据 - 2024年营业总收入351,198,567.67元，较2023年减少32.41%[4] - 2024年投资收益91,114,068.00元，较2023年增长624.03%[4] - 2024年净利润为 -144,878,375.29元，较2023年亏损幅度增长1940.46%[5] 资产数据 - 2024年末货币资金253,961,470.43元，较2023年末减少23.08%[6] - 2024年末应收账款137,560,582.54元，较2023年末减少35.15%[6] - 2024年末交易性金融资产为0，较2023年末减少100%[6] - 2024年末固定资产791,607,495.03元，较2023年末增长41.50%[7] - 2024年末短期借款10,008,861.11元，较2023年末减少96.18%[7] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流量净额 -27,173,007.35元，较2023年减少146.62%[10] - 2024年投资活动现金流量净额188,290,082.80元，较2023年增长1921.75%[10] 比率数据 - 2024年度销售毛利率为38.18%，较2023年度下降12.34%[11] - 2024年度净资产收益率为 -11.22%，较2023年度下降10.72%[11] - 2024年度流动比率为2.56，较2023年度增长20.41%[11] - 2024年度速动比率为2.07，较2023年度增长5.70%[11] - 2024年度资产负债率为28.96%，较2023年度下降2.74%[11] - 2024年度应收账款周转率为2.01，较2023年度下降13.97%[11] - 2024年度流动资产周转率为0.42，较2023年度下降7.35%[11] - 2024年度非流动资产周转率为0.34，较2023年度下降20.78%[11] - 2024年度总资产周转率为0.19，较2023年度下降7.15%[11]

浙江维康药业股份有限公司 关于公司及子公司2025年度向银行申请授信额度及提供抵押或 质押担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开 第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司及 子公司 2025 年度向银行申请授信额度及提供抵押或质押担保的议案》，本议案 尚需提交公司 2024 年度股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、申请综合授信额度事项概述 为满足公司及子公司 2025 年度日常生产经营及项目建设资金周转的需要， 公司及子公司 2025 年度拟向银行申请综合授信额度不超过人民币 15 亿元（含到 期后续授信），形式包括但不限于流动资金贷款、固定资产贷款、项目贷款、承 兑汇票、保函、开立信用证、票据贴现等综合业务。公司及子公司办理融资业务 时，可以以公司及子公司自有资产进行抵押担保或质押担保。 前述授信额度以相关金融机构实际审批的最终授信额度为准，具体融资金额 视公司实际经营情况需求决定，无需再逐笔形成决议；在综合授信额度内，公 ...

业绩总结 - 2024年度公司计提各项减值准备合计9344.28万元[2] - 2024年度计提资产减值准备减少公司合并报表利润总额9344.28万元[11] 数据详情 - 信用减值损失中应收账款计提11.33万元，其他应收款计提307.03万元[3] - 资产减值损失中存货计提629.50万元，商誉计提776.14万元，固定资产计提7620.28万元[3][4] - 2024年12月31日制剂资产组等账面价值44070.28万元，可收回金额36450.00万元[9] 减值原因 - 固定资产计提减值准备原因是产品单价下降、销售和管理不及预期，资产规模大且产能利用率不足[10] 相关决策 - 审计委员会、董事会、监事会均同意2024年度计提资产减值准备事项[12][13]

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2025-014 浙江维康药业股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、公司拟续聘的 2025 年度审计机构是天健会计师事务所（特殊普通合伙）。 其出具的公司《2024 年度审计报告》审计意见类型为保留意见。 2、本次不涉及变更会计师事务所。 3、公司审计委员会、董事会及监事会对本次拟续聘会计师事务所事项无异 议。 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开 第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于拟续聘 会计师事务所的议案》，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"天健会计师事务所"）为公司 2025 年度审计机构，续聘事项尚需提交公 司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 天健会计师事务所具备证券及其衍生产品相关业务的审计从业资格，具有多 年为上市公司提供审计服务的经验与能力，合作多年以来为公司提供了高质量的 审计服务，其 ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2025-017 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）对浙 江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表进行审计，出 具了保留意见的审计报告（天健审〔2025〕8836 号）。根据《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，公司董事会 对该非标准审计意见涉及事项作如下说明： 一、审计报告中保留意见所涉及事项 (一)资金占用及前期差错更正事项 如审计报告中"形成保留意见的基础"段所述，维康药业公司实际控制人过 去占用维康药业公司资金，导致前期财务报表多计长期资产、少计其他应收款。 2023 年度、2024 年度，维康药业公司已对上述事项进行了前期差错更正。实际 控制人分别于 2023 年 12 月、2024 年 3 月、2024 年 10 月和 2024 年 11 月归还占 用资金本金及利息。由于维康药业公司未能提供完整资料，我们无法就资金占用 金额及前期差错更正事项获取充分、适当的审计证据。 (二 ...