会议信息 - 公司第二届监事会第十五次会议于2024年9月2日现场召开[2] - 会议通知于2024年8月28日以邮件与电话结合方式发出[2] - 会议应到监事3人，实到3人[2] 议案审议 - 审议通过《关于变更专项审计机构及相关事项的议案》[3] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[3]

审计机构变更 - 2024年9月2日公司同意将专项审计机构由天职国际变更为中汇[2] - 2024年8月2日，天职国际因执业质量问题被暂停业务，公司因此更换[7] 新审计机构情况 - 中汇2023年末合伙人103人，注会701人，签过证券报告注会282人[3] - 2023年度收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[3] - 2023年年报上市公司审计客户180家，职业保险累计赔偿限额3亿元[3] - 中汇及31名从业人员近三年受罚情况[4][5] - 项目相关人员近三年签署及复核上市公司审计报告家数[5]

会议信息 - 公司第二届董事会第十七次会议于2024年9月2日现场召开[2] - 会议通知于2024年8月28日以邮件与电话结合方式发出[2] - 会议由董事长许宁宁召集并主持[2] 参会情况 - 会议应到董事5名，实到5名[2] 议案审议 - 审议通过《关于变更专项审计机构及相关事项的议案》[3] - 议案表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权[3]

经营业绩 - 2024年上半年公司营业收入46,286.83万元，较上年39,817.20万元上升，归属上市公司股东净利润11,563.76万元，较上年上升26.52%，归属上市公司股东扣除非经常性损益净利润10,845.74万元，较上年上升29.15% [1] - 2024上半年诸多电机品种业务收入20,403.29万元，同比增长36.61%，内外销占比稳定，除清洗系统产品毛利率略降，各产品毛利率稳健且小幅增长 [2] ADAS清洗系统业务 - 主动感知清洗系统是公司前瞻性布局，智能化和复杂程度大幅提升，2024上半年L3+级别自动驾驶商业化应用加速落地，相关产品已通过部分终端适配交样，取得部分适配客户定点，预计更多增量车型进入定点环节 [2] 特定车型清洗需求及价值量 - Robotaxi和无人物流配送小车处于产业政策利好周期，主动感知清洗系统可保障自动驾驶系统稳定性和可用性，商业化落地需求强烈 [2] - 上述车型传感器数量和自动驾驶级别要求高于量产乘用车，部分车型传感器数量达20+以上，主动感知清洗系统清洗点位和价值量相应增加 [2] 海外工厂进展 - 美国工厂进行清洗系统产品配套和新产品研发，部分定点项目进入量产爬坡阶段 [3] - 泰国工厂设备调试顺利，逐步进入客户验厂周期，顺利的话后续进入投产爬坡周期 [3] 可转债项目 - 可转债项目审计机构因执业质量问题被暂停证券服务业务6个月，公司与该事项无关，中止审核不影响正常生产经营，将尽快申请恢复审核 [3] 业务拓展 - 公司在电机领域技术积累深，质量管控、技术研发和成本管控能力突出，客户认可度高，已布局座椅电机领域并持续投入研发 [3]

财报信息 - 公司2024年半年度报告全文及摘要于2024年8月29日刊登于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 公司定于2024年9月3日15:00 - 16:30举办2024年半年度网上业绩说明会[1] - 出席业绩说明会人员有董事长许宁宁、董事兼财务总监张丽君等[1] 投资者互动 - 投资者可于2024年9月3日通过指定网址或微信小程序码参与互动交流[2] - 投资者可于2024年9月3日前进行会前提问[2]

报告公司投资评级 - 维持"买入"评级 [6] 报告的核心观点 业绩符合预期 - 2024H1，公司营收+16%；归母净利润1.2亿元，同比+27% [2] - 2024Q2同比+3%，环比-8%；归母净利润0.5亿元，同比+1% [2] - 合资品牌销量下滑影响收入增长 [3] 规模效应+精细化管理稳定盈利能力 - 2024H1，公司销售毛利率37%，同比+1pct，销售净利率25%，同比+2pct [4] - 2024Q2，公司销售毛利率36%，同比基本持平，环比-0.6pct，销售净利率23%，同比-0.6pct，环比-4pct [4] - 通过规模效应+精细化管理，冲抵原材料+运费涨价影响 [4] ADAS智能清洗业务持续加速 - L3+级别的Robotaxi、无人快递物流小车等自动驾驶商业化应用加速落地，带来ADAS智能清洗系统增量需求 [5] - 公司相关产品已通过客户对Waymo、美团、北美新能源客户等终端进行适配交样，目前主动感知清洗产品已取得部分定点 [5] - 公司把握人型机器人蓝海发展机遇，率先研发了无框力矩电机、空心杯电机等 [5] 财务数据总结 - 2024-2026年归母净利润分别为2.6/3.4/4.4亿元 [6] - 2024-2026年EPS分别为3.30/4.27/5.51元/股 [7] - 2024-2026年PE分别为19/15/12倍 [6][7]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000.00万股，每股发行价20.68元，募集资金总额41360.00万元，净额37494.62万元[2] - 截至2024年6月30日，累计投入募集资金263140813.44元，2024半年度募投项目使用14850702.10元[4] - 截至2024年6月30日，以闲置募集资金购买理财产品1043000000.00元，赎回923000000.00元[4] - 截至2024年6月30日，募集资金专项账户存款利息收入及理财产品收益21544971.44元[4] - 截至2024年6月30日，募集资金账户余额13348603.33元[4] - 截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金中12000.00万元用于现金管理，剩余存放专用账户[10] 募投项目情况 - 年产1954万件汽车微电机等改扩建及研发中心扩建项目承诺投资18059.00万元，调整后12000.00万元，截至期末累计投入11976.69万元，投资进度99.81%，本年度实现效益4520.70万元[15] - 新能源汽车微电机等生产基地建设项目承诺投资43538.00万元，调整后25494.62万元，本年度投入1485.07万元，截至期末累计投入14337.39万元，投资进度56.24%[15] 其他情况 - 2023年4月10日，部分募投项目新增实施地点并延期，2024年4月24日再次延期[8][9] - 2021年4月26日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金28368888.98元[10] - 截至2024年6月30日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金和节余募集资金使用情况[10] - 截至2024年6月30日，公司募集资金投资项目未发生变更[12] - 2023年公司同意“年产1954万件汽车微电机等改扩建及研发中心扩建项目”新增实施地点宁波市江北区欣盛路599号[16] - “年产1954万件汽车微电机等改扩建及研发中心扩建项目”和“新能源汽车微电机等生产基地建设项目”未结项，仍在持续投入[16] - 项目可行性未发生重大变化，超募资金不适用[16] - 募集资金投资项目实施方式调整情况不适用，用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用[16] - 项目实施未出现募集资金结余，募集资金使用及披露无问题[16]

财务数据 - 营业收入为46,286.83万元，同比增长16.25%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为11,563.76万元，同比增长26.52%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为10,845.74万元，同比增长29.15%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为10,118.01万元，同比下降8.84%[17] - 基本每股收益为1.45元，同比增长27.19%[17] - 总资产为142,634.80万元，较上年度末增长0.56%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为117,777.14万元，较上年度末增长7.29%[17] - 计入当期损益的政府补助为422.18万元[20] - 非流动性资产处置损失为1.12万元[20] - 公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] 主营业务 - 公司主要从事车用电机技术、流体技术相关产品的研发、生产与销售[25] - 公司流体技术产品包括汽车清洗泵、清洗系统、主动感知清洗系统、新能源汽车热管理系统等[27] - 公司电机技术产品包括后备箱及侧门电机、风扇电机、ABS电机、隐形门把手驱动机构、充电小门执行器等[28] - 2024上半年公司在新能源汽车零部件领域的收入为13,737.11万元，占当期主营业务收入比例为30.06%[28] - 2024上半年公司清洗泵和清洗系统产品合计实现收入21,666.14万元，同比增长4.36%[27] - 2024上半年公司诸多电机品种业务增长迅速，实现收入20,403.29万元，同比增长36.61%[28] 生产经营 - 公司采取"以销定产"的生产模式，通过ERP系统进行生产管理[29] - 公司产品销售主要采取直销模式，已成为多家知名整车厂的一级配套供应商[29] - 公司还通过经销模式销往售后及其他配套市场[29] - 公司采取平台化和标准化的产品战略，有效提高生产效率、产品质量和降低产品成本[32] - 公司具备电机、执行器、喷嘴、泵等车间的全自动生产线的自主研发、设计及集成能力[32] - 公司自主设计集成的生产线以精确高效的工艺路线为核心，自动检析源头防错、纠错，进行精确的生产过程控制[32] - 公司通过自主设计及装配智能化全自动生产线实现了高度自动化生产[38] 技术研发 - 公司持续投入电机技术和新型磁性材料的研发，在谐波磁场电机技术和新型磁性材料技术方面取得技术突破[28] - 公司掌握了一系列行业先进技术,包括电机设计分析、电机与控制 EMC 优化设计、电机噪音振动、产品结构设计等技术[33] - 公司具备与整车厂新产品同步开发的能力,大大增强了公司与整车厂的合作紧密度[34] - 公司的研发人员及工程师对产品精确度或偏差有深刻理解,在产品性能质量和成本之间选取最佳平衡点[33] - 公司培养并拥有了一批具备跨领域多学科知识的研发人员及工程师团队[37] 市场开拓 - 公司深耕汽车行业多年，业务覆盖全球主要汽车零部件市场，已积累众多整车厂及一级汽车零部件供应商客户[31] - 公司持续稳定的为优质客户服务,可优先获知行业新产品、新技术标准等前沿信息[31] - 公司客户集中度较高，但与主要客户建立了长期稳定的合作关系[72] 风险管控 - 公司与核心供应商签订框架协议，采取提前采购等方式降低原材料价格波动的风险[71] - 公司将采取措施应对汇率波动风险，如做好外汇汇率波动的预测和外汇套期保值等[73] - 公司将采取措施应对国际贸易摩擦和贸易政策变化的风险，如加深与客户合作、持续创新提高竞争力等[74] - 公司推行全员参与的质量管理体系，应对产品质量责任风险[75] - 公司将完善内部控制制度和管理流程，加强管理团队建设，应对规模扩张导致的管理风险[76] 环境保护 - 公司生产过程废水经预处理后纳入市政污水管网，对周围水环境基本不会产生影响[90] - 公司通过加强车间换气通风等措施，可有效控制注塑废气、粉碎粉尘、焊接烟尘和皂化液挥发异味等废气排放[90] - 公司采取隔声、消声、减振等措施，有效控制生产设备噪声对周边环境的影响[90] - 公司固体废物分类收集处理，生活垃圾实行袋装化分类收集，生产废料部分回收利用[90] - 公司已建立符合ISO14001:2015标准的环境管理体系，并通过认证[90] - 公司在宁波、沈阳、通宁等地建设屋顶光伏发电项目，推动能源清洁低碳利用[90] 社会责任 - 公司严格遵守法律法规，依法经营纳税，支持地方经济发展[91] - 公司重视投资者关系管理，通过多种方式与投资者进行沟通交流[91] - 公司重视员工权益保护，为员工提供培训发展机会[91] 公司治理 - 公司实际控制人、股东等相关方在报告期内履行完毕相关承诺[92] - 公司股票上市后三年内，若公司股票收盘价连续20个交易日低于最近一期末经审计的每股净资产，则触发公司、控股股东、董事及

2023 年 8 月 1 日，财政部发布了《关于印发<企业数据资源相关会计处 理暂行规定>的通知》（财会〔2023〕11 号）（以下简称"《暂行规定》"），适用于 企业按照企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产类别的数据资源， 以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业 会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源的相关会计处理，并对数 据资源的披露提出了具体要求，自 2024 年 1 月 1 日起施行。 证券代码：300969 证券简称：恒帅股份 公告编号：2024-042 宁波恒帅股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波恒帅股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 28 日召开第二 届董事会第十六次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于会计政策 变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会 计政策变更事项在董事会的审批权限范围内，无需提交公司 ...

会议信息 - 公司第二届监事会第十四次会议于2024年8月28日现场召开[2] - 会议通知于2024年8月16日以电子邮件与电话结合方式发出[2] - 会议应到监事3人，实到3人[2] 审议议案 - 审议通过《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》，3票同意[3] - 审议通过《关于2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》，3票同意[4] - 审议通过《关于会计政策变更的议案》，3票同意[5][6]