募集资金 - 公司发行4001.00万股，发行价16.91元/股，募资总额67656.91万元，净额62551.17万元[2] 项目投资 - 30TPD高纯特气技改项目投资2200.00万元，拟投募资1000.00万元[4] - 1100TPD氮气回收环保节能技改项目投资27000.00万元，拟投募资10000.00万元[4] - 甘眉工业园区配套工业气体项目投资39600.00万元，拟投募资28000.00万元[4] - 综合智能管理平台投资6000.00万元，拟投募资2000.00万元[5] - 补充流动资金投资30000.00万元，拟投募资21551.17万元[5] 现金管理 - 公司拟用不超30000万元自有和不超10000万元闲置募资现金管理，单笔期限不超12个月[6] - 2025年4月21日董监事会审议通过现金管理议案，尚需股东大会审议[13][14] - 保荐机构对现金管理事项无异议[15]

股权结构 - 四川侨源投资有限公司直接持股比例为100.00%[6] - 成都晨源物流有限公司直接持股比例为100.00%[6] - 成都侨源气体有限公司间接持股比例为100.00%[7] - 侨源气体（福州）有限公司直接持股比例为100.00%[7] - 阿坝汶川侨源气体有限公司直接持股比例为100.00%[7] - 成都晨源气体有限公司直接持股比例为100.00%[7] - 侨源（重庆）气体有限公司间接持股比例为100.00%[7] - 侨源气体（眉山）有限公司直接持股比例为77.59%，间接持股比例为22.41%[7] - 侨源（金堂）气体有限公司间接持股比例为100.00%[7] 内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 财务报告内部控制缺陷定量标准按与利润表、资产管理相关错报金额划分[18] - 财务报告重大、重要缺陷迹象明确[18][19] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] - 非财务报告缺陷按影响程度和发生可能性判定[19] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] - 公司对截至2024年12月31日内控设计与运行有效性自评，无重大缺陷[21] - 自评价基准日至报告发出日未发生内控重大变化[21] 管理机制 - 公司建立财务报告相关信息系统，划分权责并控制资料存取[3] - 公司董事会下设审计委员会负责内外部审计沟通，审计部检查监督[15]

财报披露 - 公司于2025年4月23日披露《2024年年度报告》和摘要[1] 业绩说明会 - 2025年5月8日15:00 - 16:00举行2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，通过东方财富路演中心举行[1] - 投资者可登录指定网址参与[1] - 董事长等人员出席[1] 问题提交 - 投资者可在2025年5月6日16:00前发问题至公司邮箱[2] - 公司将在会上回答普遍关注问题[2]

担保情况 - 公司拟为子公司提供不超8亿担保总额，阿坝侨源2亿、眉山侨源2亿、金堂侨源4亿[1] - 担保方式多样，额度12个月内有效，可循环滚动使用[2] - 截至公告披露日，上市公司及其控股子公司担保额度总额8亿，占最近一期经审计净资产45.63%[17] 子公司财务数据 - 阿坝侨源资产负债率43.64%，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例11.41%[4] - 眉山侨源2024年资产总额5.78亿、负债2.52亿、净资产3.26亿等[8] - 眉山侨源2023年资产总额6.48亿、负债3.22亿、净资产3.26亿等[8] - 金堂侨源2024年资产总额4.68亿、负债3.21亿、净资产1.47亿等[9] - 金堂侨源2023年资产总额4.31亿、负债3.32亿、净资产0.99亿等[9] 公司整体财务数据 - 2024年12月31日资产总额427,029,473.71元，2023年为389,102,468.34元[15] - 2024年12月31日负债总额289,265,170.61元，2023年为281,280,457.99元[15] - 2024年12月31日净资产137,764,303.10元，2023年为107,822,010.35元[15] - 2024年营业收入198,461,016.42元，2023年为156,206,235.77元[15] - 2024年利润总额33,048,401.70元，2023年为22,240,540.04元[15] - 2024年净利润27,738,297.89元，2023年为20,688,137.89元[15] 其他 - 被担保子公司经营正常，信用良好，偿债能力有保障，担保风险可控，不提供反担保[14] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位担保总余额为0万元[17] - 公司及控股子公司不存在对合并报表外主体担保、逾期债务对应担保等情形[17]

业绩总结 - 2024年度计提各项减值准备共计55389671.26元[1] - 信用减值损失为5865318.05元，占2024年净利润3.93%[2] - 资产减值损失为49524353.21元，占2024年净利润33.20%[3] - 各项减值准备合计占2024年净利润的37.13%[3] - 2024年度计提减值使利润总额减少55389671.26元[23] 项目减值 - 都钢钢铁升级改造项目2024年计提减值30170041.21元[19] - 德阳空气分离生产线项目2024年计提减值19210619.48元[19] 处理方法 - 公司按不同方法确定金融工具预期信用损失[11] - 对应收票据等按金融工具减值确定预期信用损失[13][14][15][18] - 对存货按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[17] - 资产负债表日判断长期资产减值，损失确认后不得转回[18] 各方意见 - 董事会认为2024年计提减值符合规定，体现谨慎性[20] - 监事会认为2024年计提减值符合规定，体现谨慎性[21] - 独立董事同意2024年度计提资产减值准备事项[22]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[2] 审计相关决策 - 2024年3月29日审计委员会同意续聘北京德皓国际为2024年度审计机构并提交董事会[6] - 公司第五届董事会第六次会议等审议通过续聘，聘期一年[3] 审计工作进展 - 2025年4月11日审计委员会与注册会计师等沟通并提意见[6] - 同日审计委员会审议通过2024年度财务报告等议案并同意提交董事会[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为北京德皓国际年报审计表现良好，按时完成工作[8]

业绩总结 - 2024年营业收入102375.90万元，同比增长0.20%[3] - 2024年净利润14916.56万元，同比下降26.43%（追溯调整后）[3] - 2024年扣非净利润14352.23万元，较去年下降26.90%（追溯调整后）[3] - 截止2024年底总资产199686.38万元，较年初减少0.25%（追溯调整后）[3] 未来展望 - 2025年强化公司治理和决策主体责任[11] - 2025年聚焦主业，实施“立足川渝，布局全国”战略[12] - 做好信息披露，加强与投资者沟通[13] 公司治理 - 2024年召开7次董事会[5] - 2024年召开1次年度股东大会[7] - 报告期内审计委员会召开4次会议[8] - 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议[8]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4001.00万股，发行价16.91元/股，募集资金总额67656.91万元，净额62551.17万元[1] - 截至2024年12月31日，银行利息净额94.70万元，使用自有资金存入手续费0.07万元[3] - 截至2024年12月31日，补充流动资金21551.17万元，置换前期募投项目投入30157.90万元[3] - 截至2024年12月31日，支付项目建设款2516.16万元，购买理财产品8243.46万元[3] - 截至2024年12月31日，节余募集资金173.68万元永久补充流动资金[3] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额3.57万元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金专项账户存款余额合计35659.07元[7] - 公司将三个项目节余募集资金1736453.46元永久补充流动资金[9] - 截至2024年12月31日，结项项目募集资金余额及其利息1736798.73元已全部转出[11] - 报告期内，公司不存在变更、转让或置换募集资金投资项目的情况[12][13] - 募集资金总额67656.91万元，净额62551.17万元，本年度投入194.80万元，累计投入54225.23万元[17][18] 募投项目情况 - 30TPD高纯特气技改项目承诺投资2000.00万元，调整后1000.00万元，累计投入1000.38万元，进度100.04%，实现效益1856.22万元[17] - 1100TPD氮气回收环保节能技改项目承诺投资26000.00万元，调整后10000.00万元，累计投入3540.97万元，进度35.41%，预定可使用日期延至2026年12月31日[17][18] - 甘眉工业园区配套工业气体项目承诺投资38000.00万元，调整后28000.00万元，本期投入38.19万元，累计投入27879.15万元，进度99.57%，实现效益8272.07万元[17] - 综合智能管理平台承诺投资4000.00万元，调整后2000.00万元，本期投入156.61万元，累计投入253.56万元，进度12.68%，预定可使用日期延至2025年12月31日[17] - 补充流动资金承诺投资30000.00万元，调整后21551.17万元，累计投入21551.17万元，进度100.00%[17] 其他资金情况 - 公司及子公司可用不超过10000万元闲置募集资金现金管理，截至2024年12月31日余额8243.46万元[18] - 截至2024年12月31日，募集资金余额82470285.69元，含现金管理82434626.62元，其他35659.07元存专户[18] - 因实际募资净额低于招股书披露金额，公司调整募投项目拟投入金额[17][18]

审计机构续聘 - 公司拟续聘北京德皓国际为2025年度财务和内控审计机构[1] - 续聘议案已通过董事会和监事会审议[12][14] - 续聘需经2024年度股东大会审议通过后生效[15] 审计机构情况 - 截至2024年底，合伙人66人，注会300人，签过证券审计报告注会140人[1] - 2024年收入43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[2] - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业上市公司审计客户86家[2][3] - 职业风险基金上年度末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[4] - 近三年受行政监管措施1次，30名从业人员受行政和自律监管措施多次[5] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人胡彬近三年签3家，注会刘杰签2家，质控复核人员刘晶静签和复核7家[6]

资产与负债 - 2024年末公司资产总计19.97亿元，较期初略有下降[4] - 2024年末流动资产合计5.99亿元，较期初增长4.26%[3] - 交易性金融资产期末余额3100.58万元，期初无此项[3] - 固定资产期末余额9.47亿元，较期初增长0.98%[4] - 2024年末流动负债合计1.39亿元，较期初下降12.67%[4] - 长期借款期末余额9123.75万元，较期初下降16.33%[5] - 2024年负债合计为9456.21万元，较2023年下降19.68%[9] 经营业绩 - 2024年营业总收入为102.38亿元，较2023年增长0.20%[10] - 2024年营业总成本为78.24亿元，较2023年增长2.23%[10] - 2024年净利润为1.49亿元，较2023年下降26.43%[11] - 2024年基本每股收益为0.3748元，较2023年下降26.03%[12] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计942,582,888.73元，2023年为904,540,860.09元[16] - 2024年经营活动现金流出小计728,315,984.64元，2023年为754,130,668.20元[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额214,266,904.09元，2023年为150,410,191.89元[16] - 2024年投资活动现金流入小计45,683,762.48元，2023年为32,261,161.35元[16] - 2024年投资活动现金流出小计104,445,576.40元，2023年为144,801,961.83元[16] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 58,761,813.92元，2023年为 - 112,540,800.48元[16] - 2024年筹资活动现金流入小计5,000,000.00元，2023年为12,150,000.00元[17] - 2024年筹资活动现金流出小计174,084,542.44元，2023年为75,035,525.75元[17] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 169,084,542.44元，2023年为 - 62,885,525.75元[17] 所有者权益 - 2024年所有者权益合计为11.11亿元，较2023年下降3.87%[9] - 股本期末余额4亿元，与期初持平[5] - 专项储备期末余额4998.52万元，较期初增长15.25%[5] - 未分配利润期末余额7.39亿元，较期初增长19.64%[5] 其他 - 公司本期纳入合并范围的子公司共10户[41] - 财务报表于2025年4月21日经公司董事会批准报出[42] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[48] - 公司采用人民币为记账本位币[49]