募集资金情况 - 公司首次公开发行1900万股，发行价46.33元/股，募集资金总额8.8027亿元，净额8.1996580363亿元，2022年8月10日到位[1] - 公司超募资金3.0709060363亿元[10] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，以前年度募投项目使用1.311798568亿元，报告期内募投项目使用4159.616439万元[4] - 2022年和2023年分别使用9200万元超募资金永久补充流动资金[4][10] - 2022年公司使用2749.027217万元募集资金置换预先投入及支付发行费用的自筹资金[12] 资金余额情况 - 2023年12月31日尚未使用的募集资金余额4.8601687095亿元，其中现金管理未赎回1.95亿元，专户余额2.9101687095亿元[4] 项目投资进度 - 精密智能制造装备生产基地建设项目承诺投资2.383548亿元，截至期末累计投入622.539298万元，投资进度2.61%[19] - 研发及测试中心项目承诺投资1.197519亿元，截至期末累计投入6513.114367万元，投资进度54.39%[19] - 工艺及产品展示中心项目承诺投资5476.85万元，截至期末累计投入141.948454万元，投资进度2.59%[19] - 补充流动资金承诺投资1亿元，截至期末累计投入1亿元，投资进度100%[19] - 永久补充流动资金超募资金1.84亿元，截至期末累计投入1.84亿元，投资进度100%[19] - 尚未指定用途超募资金1.2309060363亿元，截至期末累计投入0元，投资进度0%[19] 项目时间调整 - 精密智能制造装备生产基地建设项目达到预定可使用状态时间由2024年8月31日调整至2026年12月31日[20] - 研发及测试中心项目达到预定可使用状态时间由2024年8月31日调整至2026年12月31日[20] - 工艺及产品展示中心项目达到预定可使用状态时间由2023年8月31日调整至2025年12月31日[20] 现金管理情况 - 公司同意使用不超5.6亿元闲置募集资金现金管理，截至12月31日未到期理财产品1.95亿元[13]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性进行自我评价[7] - 纳入评价范围的单位有东莞市凯格精机股份有限公司等3家[10] - 纳入评价范围的业务和事项及高风险领域涵盖多方面[10] 内部控制目标与原则 - 公司内部控制基本目标包括加强规范内控等[12] - 公司建立内部控制制度遵循合法性等原则[14] 治理与组织架构 - 公司按要求建立健全治理机构及运行机制[16] - 公司设立相关职能部门，分工明确、职能健全[17] 人力资源与社会责任 - 公司制定实施人力资源管理政策[18] - 公司秉承“奉献社会”宗旨，重视公共关系[20] 风险评估与控制程序 - 公司建立有效风险评估机制应对多方面风险[22] - 公司在交易授权等方面建立有效控制程序[23] 信息安全与评价 - 公司重视信息安全管理，执行信息系统管理规定[26] - 公司定期对内部控制进行评价，纠正偏差[28] 业务环节控制 - 公司制定销售与收款等多项制度，控制各环节风险[29][31][32] - 公司制定资产管理等制度，内控制度运行有效[33] 资金与担保管理 - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[35] - 公司规定对外担保等事项权限，建立审查和决策程序[36] 关联交易与募集资金 - 公司对关联交易内部控制严格、有效，无违规情形[37] - 公司保证募集资金专款专用，无违规使用情形[39] 监督与缺陷认定 - 监事会和内审对公司内部控制进行监督和评价[40] - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷认定标准[41][45] 内部控制结论与展望 - 报告期内未发现公司财务与非财务报告内部控制重大、重要缺陷[49][50] - 公司董事会认为2023年12月31日保持了有效内部控制[52] - 公司将改进、完善内部控制制度和体系[52] - 公司将发挥内部审计部门作用，提高审计人员能力和效率[53] 人员资质 - 陈锦桃通过2022年任职资格检查[57] - 纪耀知证书经检验合格，继续有效一年[58]

现金管理计划 - 公司拟用不超6.5亿元闲置自有资金现金管理[1][7][9] - 额度有效期至2024年年度股东大会召开，资金可循环用[1] 审批情况 - 2024年4月19日董事会、监事会审议通过议案[7][9] 各方意见 - 监事会认为利于提效率，不损害股东利益[9] - 保荐机构认为程序合规，无异议[10] 投资相关 - 目的是提资金效率，为公司及股东获回报[1] - 投资品种为安全、流动好的稳健型理财产品[2] - 授权管理层决策，财务部实施，按要求披露[2][3]

股东大会安排 - 2024年4月19日董事会通过召开2023年年度股东大会议案[1] - 现场会议2024年5月16日15:00召开，网络投票同日进行[2] - 股权登记日为2024年5月9日[3] - 会议地点在东莞市东城街道沙朗路2号[4] - 审议9项议案，含2023年度董事会、监事会工作报告[5][6] 登记信息 - 登记时间为2024年5月15日9:00 - 11:00、14:00 - 17:00[7] - 登记地点为东莞市东城街道沙朗路2号[7] - 联系电话0769 - 38823222 - 8335，邮箱gkg@gkg.cn，联系人刘丹[8] 投票信息 - 网络投票代码“351338”，简称“凯格投票”[13] - 深交所交易系统投票时间2024年5月16日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[13] 委托出席 - 可委托出席2023年年度股东大会，受托人可表决并签署文件[16] - 授权有效期自签署日至大会结束[16] 其他 - 需填写委托人身份证、股东账号、持股数量等信息[18] - 有2023年年度股东大会参会股东登记表[19]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事谢园保、王钢独立性[1] - 独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断关系[1] - 评估专项意见于2024年4月22日出具[1]

审计委员会构成 - 由三名非高管董事组成，含两名独董，至少一名独董为专业会计人士[4] - 成员由董事长等提名，全体董事过半数选举产生或罢免[4] - 设召集人一名，由董事长提名、董事会选举，为会计专业独董[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 定期会议每季度至少一次，会前召开，可开临时会议[15] - 会议前五天通知，紧急重大事项不限[16] 会议要求与记录 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[15] - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[18] 议案与细则 - 会议通过议案及表决结果书面报董事会[23] - 工作细则自董事会决议通过生效[21]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告超660人[2] 审计决策与沟通 - 2023年相关会议审议通过续聘信永中和为2023年度审计机构[3][6] - 2024年1 - 4月审计委员会召开两次年度报告审计沟通会[6] 审计结果与评价 - 信永中和对2023年度财务报告等审计后出具标准无保留意见[5] - 公司董事会认为信永中和审计表现良好，按时完成年报审计[9]

公司基本信息 - 公司的股票简称为凯格精机，股票代码为301338[8] 公司财务表现 - 公司报告期内归属于上市公司股东的净利润较上期同比下降58.63%[3] - 公司2023年营业收入为740,021,358.32元，较上年下降5.04%[9] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为52,577,113.51元，较上年下降58.63%[9] - 公司2023年末资产总额为2,144,030,719.92元，较上年末增长15.07%[9] - 公司2023年第四季度营业收入为301,169,954.01元[10] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为10,793,381.94元[10] 行业发展趋势 - 电子装联行业是公司主要从事的行业，属于“C35 专用设备制造业”[15] - 电子装联行业的发展受下游终端市场增长驱动，2023年整体经济不景气，但通信网络、汽车电子、消费电子等市场仍将是行业长期增长的重要驱动因素[16] - 2023年全球人工智能硬件市场规模预计为347亿美元，年复合增长率达到17.3%[17] - 2023年全球以太网交换机市场规模为442亿美元，同比增长20.1%[17] - 2023年中国乘用车累计零售2169.9万辆，同比增长5.6%[19] - 2023年LED封装市场规模为126亿美元，同比下滑11%[21] - 2023年LED显示屏市场产值约为420亿元，同比增长8.1%[21] - 全球半导体设备市场规模约为1,000亿美元，后道封装设备占整体半导体设备份额的6%[23] - 2021年封测设备各环节综合国产化率仅为10%，预计2025年末有望达到18%[23] - 半导体封装行业发展趋势包括单芯片向多芯片发展、平面型封装向立体封装发展、独立芯片封装向系统集成封装发展[24] 公司产品及市场 - 公司主要产品为锡膏印刷设备、点胶设备、封装设备和柔性自动化设备，应用于电子工业制造领域的电子装联环节，下游应用广泛[30] - 公司锡膏印刷设备主要应用于SMT及COB工艺中的印刷工序，具有高精度化、高智能化、高稳定性的特点[31] - 公司封装设备主要应用于LED及半导体封装环节的固晶工序和焊线工序，包括固晶设备和LED焊线设备[31] - 公司点胶设备主要应用于电子装联环节的点胶工序，具有防水、防尘、保护、防震等作用[32] 公司经营管理 - 公司主要通过销售自动化精密专用设备获取销售收入[34] - 公司采用“以产定购”的采购模式，分为标准件和定制件两类[34] - 公司的销售模式分为直销模式和经销模式两种，其中直销模式为主要销售模式[34] - 公司与部分经销商合作能更好推广公司产品，提供售后和技术支持[35] - 公司产品的营业收入主要受下游行业因素影响，全球智能手机和平板电脑出货量下降[35] - 公司封装设备的营业收入实现大幅度增长，但受行业竞争加剧影响，毛利率下滑[35] - 公司在技术水平和工艺水平方面保持较高水平投入，与下游头部企业建立良好合作关系[35] 公司研发情况 - 公司2021年至2023年期间研发投入逐年递增，占营业收入的比例分别为6.81%、9.13%和10.06%[37] - 公司研发项目包括开发Mini/Micro LED行业设备、智能化超大基板高精度印刷机等[48-51] - 公司研发人员数量在2023年增加至268人，占比23.93%，较2022年增长5.93%[59] - 公司研发投入金额在2023年达到7446万零74.74元，占营业收入比例为10.06%，较2022年增长0.93%[60] 公司治理及股东权益 - 公司报告期内不存在财务报告、非财务报告的内部控制重大缺陷和重要缺陷[127] - 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，有效防范了经营管理中的风险[127] - 公司内部控制鉴证报告中的审议意见显示，公司在2023年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制[132] - 公司在2023年度报告中强调了对环境保护和社会责任的重视，公司及子公司在日常生产经营中认真执行环保法律法规，未发生环境污染事故和违法行为[134] - 公司积极履行股东和债权人权益保护责任，严格按照法律法规完善公司治理结构和内部控制制度，确保信息披露真实准确，多次召开股东大会并采取积极的利润分配政策[135]

国信证券股份有限公司 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等有关规定，国信证券持续督导小组于 2023 年 12 月 28 日对凯格精机的董事、监事、高级管理人员和证券部人员等相关人员进行 了培训，现将相关情况报告如下： 一、培训基本情况 1、培训时间：2023 年 12 月 28 日 2、授课人员：保荐代表人付爱春、朱锦峰等 3、参加培训人员：凯格精机董事、监事、高级管理人员及证券部人员 4、培训主题：独立董事管理办法、减持新规等。 二、培训主要内容 本次培训主要讲解了《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法规动态， 并结 合相关违规案例分析和讨论了上市公司主要股东、董监高关于股份减持事项的注 意要点。 关于东莞市凯格精机股份有限公司 2023 年度持续督导培训情况的报告 东莞市凯格精机股份有限公司（以下简称"凯格精机"或"公司"）首次公 开发行股票并于 2022 年 8 月 16 日在深圳证券交易所 ...

| 现场检查手段：查阅公司审计委员会、内审部相关制度文件、工作报告及构成情况， | | | --- | --- | | 核查公司内部控制工作情况，向相关人员了解公司内审部门工作情况和相关制度的 | | | 执行情况 | | | 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 | √ | | 门（如适用） | | | 2.是否在股票上市后 个月内建立内部审计制度并设立内 6 √ | | | 部审计部门（如适用） | | | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 | √ | | 用） | | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 | √ | | 计部门提交的工作计划和报告等（如适用） | | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 | √ | | 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 | | | 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 | √ | | 题等（如适用） | | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 | √ | | 情况进行一次审计（如适用 ...