广东博盈特焊技术股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：广东博盈特焊技术股份有限公司 单位：万元 | 非经营性资金占 | 资金占用方名 | | 占用方与上市公司的关联 | 上市公司核算 | 2023 年初占 | 2023 年度占用累 | 2023年度占用 | 2023 年度偿还 | 2023 年末占用资 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 用 | 称 | | 关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | 计发生金额(不含 | 资金的利息 | 累计发生金额 | 金余额 | 原因 | 占用性质 | | | | | | | | 利息) | (如有) | | | | | | 控股股东、实际控 | 无 | | | | | | | | - | | | | 制人及其附属企 | | | | | | | | | - | | | | 业 | | | | | | | | | - | | | | 小计 | — | | — | — | - | - | - | ...

担保审批 - 未经批准公司及子公司等不得对外担保[3] - 对符合条件单位担保，董事会审议前需掌握情况并论证[5][6] - 有财务造假等情形不得担保[9] 需股东大会审议情形 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％[13] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50％后提供担保[13] - 为资产负债率超70％对象提供担保[13] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元[13] - 按担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30％[13] - 对股东等关联人提供担保[13] 担保合同 - 对外担保须订立书面合同，子公司担保未要求反担保除外[19] - 合同主要条款应包括主债权种类数额等[19] - 经审议通过后由授权人签署合同[20] 担保管理 - 财务部负责资信调查等工作[22] - 保管合同资料，定期核对，发现异常及时报告[22] - 指派专人关注被担保方情况，建立财务档案并定期报告[22] 追偿程序 - 被担保方债务到期15个工作日未还款启动反担保追偿程序并通报[23] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并通报[24]

广东博盈特焊技术股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广东博盈特焊技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合广东博盈特焊技术股份有限公 司（以下简称"公司"或"本公司"）内部控制制度，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。监事会对董事会建立 和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情 ...

会议信息 - 第二届监事会第五次会议4月8日发通知，4月18日现场召开，3名监事均出席[2] 议案表决 - 《2023年年度报告》等多项议案表决均3票同意，部分需提交股东大会审议[3][5][6][7][8] - 《2023年度募集资金存放与使用情况专项报告》等议案表决通过[10][11][12]

广东博盈特焊技术股份有限公司 关联交易管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范广东博盈特焊技术股份有限公司（以下简称"公司"） 与关联方之间的关联交易行为，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股 东的合法权益，保护广大投资者特别是中小投资者的利益，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）等规范性文件及《广东博盈特焊技术股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等有关规定，制定本办法。 第二条 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循以下原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； （二）确定关联交易价格时，应遵循"公平、公正、公开、等价有偿"的 原则，原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到 限制的关联交易的，应以成本加合理利润的标准来确定关联交易的价格； （三）公司与关联人之间的交易应当签订书面协议，明确交易双方的权利 义务及法律责任； （四）公司董事会或股东大会审议关联交易事项时，关联董事和关联股东 回避表决； （五）必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见或报告； （六）公司在处理与关联 ...

会议时间 - 2024年5月10日下午14:00召开2023年年度股东大会现场会议[2] - 2024年5月10日9:15 - 15:00为网络投票时间[2] - 2024年4月29日为股权登记日[3] - 2024年5月6日9:00—12:00，13:00—17:00为登记时间[10] 投票规则 - 提案6、7.01、7.02为特别决议事项，需2/3以上通过；其他为普通决议，1/2以上通过[8] - 中小投资者投票结果需单独统计披露[8] 投票方式 - 网络投票代码为351468，投票简称为"博盈投票"[17] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月10日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[18] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月10日9:15 - 15:00[19] 会议联系 - 会议联系电话为0750 - 8399966，传真号码为0750 - 8399216，电子邮箱为ir@pour - in.com[11] 提案情况 - 股东大会提案包括总议案及多个非累积投票提案[22] - 《关于修订及制定部分内部治理制度的议案》需逐项表决，有7个子议案[22] 参会要求 - 股东确定参会需于2024年5月6日下午17:00前送达《参会登记表》[26] - 公司传真为0750 - 8399216[26] - 公司通讯地址为广东省江门市鹤山市共和镇共盈路8号，邮政编码529728[26]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为60375.93万元[8] - 2023年度净利润13103.99万元，较2022年增长8.51%[32][39] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为1.16元/股[32] - 2023年末资产总计24.84亿元，较2022年末增长150.65%[30][38] - 2023年末所有者权益合计23.13亿元，较2022年末增长208.84%[30] 资产负债 - 2023年末存货账面余额为28657.68万元，跌价准备余额为307.82万元[11] - 2023年末应收账款账面余额为18592.98万元，坏账准备余额为1835.22万元[15] - 2023年末流动资产合计22.08亿元，2022年末为7.11亿元[30] - 2023年末流动负债合计1.66亿元，2022年末为2.30亿元[30] - 2023年末货币资金3.19亿元，较2022年末增长929.03%[30] - 2023年末交易性金融资产13.12亿元，较2022年末增长878.31%[30][38] 现金流 - 2023年度经营活动产生的现金流量净额8917.30万元，较2022年增长15.09%[33][41] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额 -12.97亿元，较2022年大幅下降[41] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额14.11亿元，较2022年由负转正[41] 审计事项 - 审计将收入确认、存货跌价准备、应收账款坏账准备确定为关键审计事项[8][12][16] - 审计对收入确认、存货减值准备计提实施程序后未发现异常[10][14] - 审计认为管理层对应收账款的减值判断恰当[18] 会计政策 - 编制合并财务报表遵循相关准则，需合并项目、抵销内部交易等[62][63] - 金融资产按业务模式和现金流量特征分类，后续计量按分类采用不同方法[94][95] - 存货采用永续盘存制，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[144][145] - 固定资产折旧采用年限平均法，不同类别折旧年限和残值率不同[170] - 研发支出分研究和开发阶段，开发阶段满足条件可确认为无形资产[184][186]

资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 可在募集资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹资金[13] 项目论证与调整 - 募集资金投资项目搁置超一年，需重新论证项目可行性[10] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，需重新论证项目[10] - 募集资金投资项目年度实际使用与最近披露的当年预计使用金额差异超30%，应调整投资计划[20] 节余资金处理 - 单个或全部募集资金投资项目完成后，节余资金低于500万元且低于该项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[11] - 节余募集资金（含利息收入）达到或超该项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东大会审议通过[13] 资金管理与使用限制 - 对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资产品期限不得超十二个月[13] - 闲置募集资金暂时补充流动资金，单次时间不得超十二个月[14] - 计划单次使用超募资金金额达5000万元且达超募资金总额10%以上，需提交股东大会审议通过[16] - 用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不得超超募资金总额的30%[17] 信息披露与审核 - 用闲置募集资金暂时补充流动资金，需在董事会审议通过后及时公告相关内容[15] - 应妥善安排超募资金使用计划，提交董事会审议通过后及时披露[16] - 使用超募资金偿还银行贷款或永久补充流动资金，需经董事会和股东大会审议通过[17] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[20] - 当年有募集资金使用，需聘请会计师事务所进行专项审核并披露鉴证结论[21] 监督检查 - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放和使用情况进行现场检查[21] 办法生效与解释 - 本办法自公司股东大会审议通过后生效，由董事会负责解释[25]

公司基本信息 - 公司于2023年7月24日在深圳证券交易所创业板上市，首次公开发行3300万股[8] - 公司注册资本为13200万元，股份总数为13200万股[10][19] 股东信息 - 发起人李海生认购2320万股，持股比例51.5570%[18] - 发起人前海股权投资基金认购416.664万股，持股比例9.2595%[18] - 发起人中信建投（深圳）战略新兴产业股权投资基金认购314.4855万股，持股比例6.9888%[18] 股份转让与限制 - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[28] - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超25%[29] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[42] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东大会[43][48] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[93][94] - 董事会每年至少召开两次会议，需于会议召开10日以前书面通知[108] 利润分配 - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金[137][138] - 现金分红利润不少于当年可分配利润的10%[145][146] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[160] - 公司合并、分立、减资，应自决议之日起10日内通知债权人[170][171][172]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月18日对博盈特焊2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2023年初其他关联方往来资金余额330.56万元[9] - 2023年度往来累计发生金额987.94万元[9] - 2023年度偿还累计发生金额907.75万元[9] - 2023年末往来资金余额410.76万元[9] 其他 - 公司实控人过去12个月曾持有苏州海陆重工子公司8%股权并任董事[9] - 与苏州海陆重工往来为经营性往来[9]