华安证券股份有限公司 关于合肥恒鑫生活科技股份有限公司 使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用 的自筹资金的核查意见 华安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为合肥恒鑫生活科技股 份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构 和持续督导机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项进 行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意合肥恒鑫生活科技股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1909 号）同意注册，公司首次公 开发行人民币普通股股票 25,500,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价 格为人民币 39.92 元，募集资金总额为人民币 101,796.00 万元，扣除发行费用（不 含增值税）人民币 11,904.53 万元后，实际募集资金净 ...

华安证券股份有限公司 关于合肥恒鑫生活科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为合肥恒鑫生活科技股 份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构 和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，就公司《2024 年度内 部控制自我评价报告》进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司 ...

华安证券股份有限公司 关于合肥恒鑫生活科技股份有限公司 使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并 以募集资金等额置换的核查意见 华安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为合肥恒鑫生活科技股 份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构 和持续督导机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管 指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换 的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意合肥恒鑫生活科技股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1909号）同意注册，公司首次公 开发行人民币普通股股票25,500,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为 人民币39.92元，募集资金总额为人民币101,796.00万元，扣除发行费用（不含增 值税）人民币11,904.53万元后，实际募集资金净额为人民币89 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入为159,412.34万元[7] - 2024年度营业总收入为15.94亿元，同比增长11.87%[1] - 2024年度营业总成本为13.42亿元，同比增长15.44%[1] - 2024年度净利润为2.27亿元，同比增长2.39%[1] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为3.74亿元，同比增长70.33%[3] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 4.53亿元，亏损扩大37.03%[3] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为1.43亿元，同比增长146.01%[3] - 2024年度基本每股收益为2.87元/股，同比增长2.50%[1] 财务状况 - 2024年末流动资产合计716,743,973.12元，较2023年末增长约11.33%[18] - 2024年末流动负债合计693,288,384.50元，较2023年末增长约41.84%[18] - 2024年末非流动资产合计1,267,800,259.38元，较2023年末增长约36.53%[18] - 2024年末非流动负债合计176,109,982.21元，较2023年末下降约12.69%[18] - 2024年末负债合计869,398,366.71元，较2023年末增长约25.91%[18] - 2024年末所有者权益合计1,115,145,865.79元，较2023年末增长约26.45%[18] - 2024年末货币资金为295,712,197.09元，较2023年末增长约31.24%[18] - 2024年末应收账款为172,826,838.24元，较2023年末增长约10.75%[18] - 2024年末固定资产为859,134,244.10元，较2023年末增长约88.44%[18] - 2024年末未分配利润为581,082,889.80元，较2023年末增长约59.70%[18] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 将收入确认的真实性和完整性确定为关键审计事项[7] - 审计报告于2025年4月23日出具[16] 公司历史 - 1997年10月20日公司注册成立，注册资本50万元[38] - 2009 - 2021年期间公司多次增资及股权变更[38][39][40][41][42] 会计政策 - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[48] - 公司以人民币为记账本位币[50] - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分类[98] - 金融负债分为三类并按不同方法后续计量[103] - 存货发出时采用加权平均法计价[143] - 长期股权投资包括控制、重大影响及合营企业权益性投资[156] - 房屋及建筑物等折旧年限及残值率规定[172] - 符合资本化条件的资产购建或生产借款费用资本化条件及计算方法[176][179] - 土地使用权等预计使用寿命规定[181] - 研发支出归集及无形资产确认规定[183][186] - 长期资产减值测试及损失处理规定[187][189] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销[195] - 职工薪酬分类及确认规定[196][198][200]

华安证券股份有限公司 鉴于公司及子公司发展和生产经营需要，公司及子公司 2025 年度拟向银行 等金融机构申请最高额不超过人民币 100,000.00 万元的综合授信，上述事项由公 司董事长兼总经理、控股股东、实际控制人严德平先生，控股股东、实际控制人 樊砚茹女士，董事、控股股东、实际控制人严书景女士（以下统称"公司关联担 保方"）无偿为公司向以上银行申请的综合授信额度提供连带责任保证担保，公 司无需向公司关联担保方支付担保费用，公司亦无需提供反担保。上述授信最终 以公司与银行签订的协议为准。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，本事项无需提交 公司股东大会审议，本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规 定的重大资产重组、不构成重组上市，无需经过有关部门批准。 二、关联方基本情况 严德平先生，公司董事长兼总经理、控股股东、实际控制人，直接持有公司 股份 1800 万股，占公司总股本的 17.65%；樊砚茹女士，公司控股股东、实际控 1 关于合肥恒鑫生活科技股份有限公司 接受关联方担保暨关联交易的 核查意见 华安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为合肥恒鑫生活科技股 份有限公 ...

募集资金情况 - 公开发行2550.00万股，每股39.92元，募资总额10.1796亿元，净额8.9891470869亿元[12] - 发行费用合计1.1904529131亿元（不含增值税）[12] 项目资金投入 - 截至2025年3月13日，自筹资金预先投入募投项目5.0314133726亿元[15] - 已用自筹资金支付发行费用750.547170万元（不含增值税）[15] 项目投资计划 - 年产3万吨PLA项目投资60000.00万元，拟投募资53770.00万元[13] - 智能化升级改造项目投资8500.00万元，拟投募资8500.00万元[13] - 研发技术中心项目投资5562.00万元，拟投募资5562.00万元[13] - 补充流动资金拟投募资15000.00万元[13] 费用明细 - 承销保荐费不含税943396.23元，审计及验资费5801886.79元[16] - 律师费188679.24元，发行手续费及其他571509.44元[16]

募资情况 - 公司首次公开发行2550万股，每股39.92元，募资101796万元，净额89891.47万元[2] - 公司募集资金投资项目超募资金7059.47万元[5] 资金使用 - 公司拟用不超30000万元闲置募资和不超40000万元自有资金现金管理，期限不超12个月[8] 项目投资 - 年产3万吨PLA项目投资60000万元，募资53770万元[9] - 智能化升级改造项目投资8500万元，募资8500万元[9] - 研发技术中心项目投资5562万元，募资5562万元[9] - 补充流动资金项目投资15000万元，募资15000万元[9] 决策审批 - 公司第二届董事会第五次会议审议通过现金管理议案[17] - 公司第二届监事会第三次会议审议通过现金管理议案[18] - 保荐机构同意公司本次现金管理事项[20]

合肥恒鑫生活科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为合肥恒鑫生活科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 2024年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等规 定，本着客观、公正、独立的原则勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的生产经营 及发展情况，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实地履行独立董 事职责和义务，促进公司依法规范运作，切实维护公司和股东特别是中小股东的 利益。现将2024年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 吴波先生，1979年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年7月至今，任安徽天禾律师事务所律师；2021年6月至今，任公司独立董事；2023 年10月至今，任安徽泓毅汽车技术股份有限公司独立董事。 2024年，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响本人进行独立客观判 断关系。经自查， ...

合肥恒鑫生活科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为合肥恒鑫生活科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 2024年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等 规定，本着客观、公正、独立的原则勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的生产经 营及发展情况，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实地履行独立董 事职责和义务，促进公司依法规范运作，切实维护公司和股东特别是中小股东的利 益。现将2024年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 周蕾女士，1981年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历。2007年至今，历任安徽财经大学会计学院助教、讲师、副教授、教授，会计 系主任、会计学硕中心主任、副院长；2021年1月至今，任大富科技（安徽）股 份有限公司独立董事；2021年6月至今，任公司独立董事；2022年7月至今，任成 都孕婴世界股份有限公司独立董事。 2024年，本人未在公司担任除独立董事外 ...

合肥恒鑫生活科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为合肥恒鑫生活科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人2024年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制 度》等规定，本着客观、公正、独立的原则勤勉尽责、独立履职，及时了解公司 的生产经营及发展情况，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实地 履行独立董事职责和义务，促进公司依法规范运作，切实维护公司和股东特别是 中小股东的利益。现将2024年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 张彩丽女士，1989年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历。2017年至今，历任北京工商大学化学与材料工程学院教师、副教授；2021 年6月至今，任公司独立董事。 2024年，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响本人进行独立客观 判断关系。经自查，本人满足独立董事的任职要求，不存在影 ...