财务审计 - 审计中集环科公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日保持有效财务报告内控[6] 报告日期 - 报告日期为2025年3月20日[11]

业绩总结 - 2024年度营业收入为33.49亿元，较2023年度的46.63亿元同比下降28.18%[21] - 2024年度营业成本为29.73亿元，较2023年度的39.20亿元同比下降24.16%[21] - 2024年度营业利润为3.47亿元，较2023年度的6.82亿元同比下降49.18%[21] - 2024年度净利润为3.02亿元，较2023年度的5.92亿元同比下降49.10%[21] 资产负债情况 - 2024年末流动资产合计47.7996861823亿元，较2023年末的48.7205912633亿元同比下降约2%[17] - 2024年末非流动资产合计6.7283822714亿元，较2023年末的7.0987921967亿元同比下降约5.22%[17] - 2024年末资产总计54.5280684537亿元，较2023年末的55.81938346亿元同比下降约2.31%[17] - 2024年末流动负债合计6.3379219071亿元，较2023年末的7.9101453776亿元同比下降约19.88%[19] - 2024年末非流动负债合计1.1572428505亿元，较2023年末的1.2800764731亿元同比下降约9.59%[19] - 2024年末负债合计7.4951647576亿元，较2023年末的9.1902218507亿元同比下降约18.44%[19] 现金流量情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为31.71亿元，2023年为49.97亿元[22] - 2024年经营活动现金流入小计为33.88亿元，2023年为53.83亿元[22] - 2024年经营活动现金流出小计为30.86亿元，2023年为44.65亿元[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.02亿元，2023年为9.18亿元[22] - 2024年投资活动现金流入小计为6.57亿元，2023年为1882.25万元[22] - 2024年投资活动现金流出小计为14.08亿元，2023年为7.98亿元[22] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -7.51亿元，2023年为 -7.79亿元[22] - 2024年筹资活动现金流出小计为3.12亿元，2023年为5.31亿元[22] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -3.12亿元，2023年为15.16亿元[22] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -7.45亿元，2023年为16.53亿元[22] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》相关规定，“供应商融资安排的披露”采用未来适用法[191][192][193] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，并进行追溯调整[191][194] 税收政策 - 增值税按3%、5%、6%、9%、13%、20%、21%等税率计缴，出口货物退税率为5% - 13%[196] - 公司2024 - 2026年度企业所得税减按15%的税率计缴[197] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司作为先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[198]

财务审计 - 审计中集环科2024年度财报并出具无保留意见审计报告[4] - 审核《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[4] - 专项审核意见认为汇总表财务信息合规且与审计无重大不一致[8] 财务数据 - 2024年度销售业务往来累计发生金额（不含利息）46.95[12] - 2024年度往来资金额214.42[12] - 2024年度偿还额10.79[12] - 2024年期末往来资金余额650.58[12] 应收款项 - 荆门宏图特种飞行器制造有限公司应收账款69.92、113.90[14] - 石家庄安瑞科气体机械有限公司应收账款186.40，应收票据82.73[14][16] - 张家港中集圣达因低温装备有限公司应收账款88.89，应收款项融资141.77[14][16] 其他资产 - 南通中集能源装备有限公司应收票据9.68，其他应收款18.00[16][17] - 扬州中集通华专用车有限公司应收票据153.96、117.60[16] - 芜湖中集瑞江汽车有限公司应收票据728.87[16] - 中集绿建环保新材料(连云港)有限公司其他应收款2512.97[17] - 中集赛维罐箱服务(连云港)有限公司其他应收款876.48[17] - 青岛中集集装箱制造有限公司合同资产8.00[17] - 中集环境服务有限公司合同资产11298.22[17]

募资情况 - 中集环科首次公开发行新股9000万股，每股发行价24.22元，募资总额217,980.00万元，净额202,827.34万元[2] 项目投资 - 罐箱柔性化绿色智造灯塔工程项目总投资53,013.62万元，拟用募资47,528.30万元[5] - 罐箱后市场服务与网络升级项目总投资6,330.45万元，拟用募资5,000.00万元[5] - 高端医疗装备配套能力优化项目总投资19,403.01万元，拟用募资19,403.00万元[5] - 有色金属精密制造中心总投资9,527.90万元，拟用募资9,527.00万元[5] - 研发中心扩建项目总投资5,690.21万元，拟用募资5,690.00万元[5] - 数字化运营升级项目总投资4,178.79万元，拟用募资4,178.00万元[5] 资金安排 - 补充流动资金拟用募资15,002.00万元[5] - 公司计划先以自有外汇支付募投项目部分款项，后续以募资等额置换[6] 审议情况 - 该事项经董事会、监事会审议通过，保荐人无异议[10][11][13]

会议情况 - 2024年召开6次董事会、4次股东大会，独立董事出席情况良好[4] - 2024年审计、提名、薪酬与考核委员会分别召开7、1、1次会议[7][8][9] - 2024年召开三次独立董事专门会议并发表同意意见[10][11] 决策事项 - 2024年两次审议通过续聘中汇会计师事务所[15][16] - 2024年多次审议通过关联交易相关议案[17][18][19] 合规情况 - 公司募集资金使用、信息披露、董高薪酬均合规[20][21][22] 未来展望 - 独立董事新一年继续履职维护权益[24]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、4次股东（大）会会议[4] - 召开1次薪酬与考核委员会、7次审计委员会会议[8][9] - 召开3次第二届董事会独立董事专门会议[11][12] 议案审议情况 - 审议通过续聘2023、2024年度审计机构等多项议案[16][17][18][19][20] 合规情况 - 2024年募集资金使用无违规，信息披露无虚假记载[21] - 董事及高管薪酬符合规定，方案科学合理[21] 独立董事履职 - 2024年独立董事累计现场工作15个工作日[13] - 与内部审计及会计师事务所积极沟通[12] - 参加培训和监管沟通活动提升素养[15]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、4次股东（大）会、1次战略和提名委员会会议[3][5][6] - 2024年召开3次第二届董事会独立董事专门会议[7] 独立董事履职 - 2024年独立董事累计现场工作15个工作日[9] - 认为公司财务内控有效、信息披露合规[9] - 2025年将继续履职维护股东权益[17] 公司决策事项 - 2024年与投资者交流2023年度业绩[10] - 审议通过续聘2023、2024年度审计机构等多项议案[12][13][14][15][16] 资金与信息披露 - 募集资金存放与使用无违规[16] - 报告期内信息披露真实准确完整[16]

募集资金情况 - 2023年9月28日发行9000万股A股，发行价每股24.22元，募集资金总额21.798亿元[16] - 扣除发行费用后，募集资金净额为20.282734亿元[16] - 2023年使用募集资金842.363268万元，2024年使用5.3907926625亿元[17] - 截至2024年12月31日，结余募集资金余额为15.0846427435亿元[17] 资金监管与专户 - 2023年10月签订多份《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》[19] - 2024年10月就闲置募集资金现金管理签订《募集资金三方监管协议》[19] - 截至2024年12月31日，有8个募集资金专户、1个现金管理专户[22] 超募资金使用 - 截至2024年12月31日，超募资金余额为7.4234728438亿元[32] - 2024年追加使用超募资金6328.30万元增加项目投入[34] - 2024年使用3亿元超募资金永久补充流动资金[34] 项目进展 - “南通罐箱绿洲产线智能化升级项目”累计投入5000万元，进度100%，2024年达预定可使用状态[43] - 特种罐箱绿色柔性灯塔工厂项目变更后拟投入42,528.30万元，实际投入654.78万元，进度1.54%，预计2026年12月达预定可使用状态[48] - 有色金属精密制造中心项目变更后拟投入9,527.00万元，实际投入72.54万元，进度0.76%，预计2026年达预定可使用状态[48] - KI罐箱后市场连云港堆场项目2024年12月31日结项，经济效益为 - 66[47] 项目调整 - 修箱车间原厂维修和增值改造项目建设期调整至2026年12月完成[45] - 研发中心扩建项目因建设用地受影响需调整，KI罐箱后市场连云港堆场项目建设周期延长至2026年12月完成[45] - 特种罐箱绿色柔性灯塔工厂等项目合并分阶段建设期后，建设完成日期调整至2027年12月[46]

内部控制范围与标准 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额102.07%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额97.25%[10] - 财务报告内控错报小于资产总额0.5%为一般缺陷等[12] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[15] 内部控制原则与依据 - 内部控制评价遵循全面性等原则[6] - 内部控制评价依据《公司法》等法律法规[8] - 建立与实施内部控制遵循全面性等原则[21] 内部控制组织架构 - 公司董事会由7名董事组成，含3名独立董事[23] - 公司监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[23] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独董任主任委员[26] 风险识别与控制活动 - 公司识别内部风险关注人力资源等因素[30] - 公司识别外部风险关注经济等因素[32] - 公司控制活动包括不相容职务分离等[33] 信息与沟通及监督 - 公司建立信息与沟通制度，信息收集传递良好[43] - 公司建立信息系统控制制度，保证安全稳定运行[45] - 公司建立反舞弊机制，规范处理程序[45] - 公司建立内部控制监督制度，明确职责等[46] 各项业务制度管理 - 公司制定货币资金管理制度，确保真实可控[47] - 公司制定筹资管理制度，控制财务风险[48] - 公司按制度管理募集资金，调整募投项目经审议披露[50] - 公司规范采购与付款管理，分离不相容职务[51] - 公司制定销售与收款管理制度，防止舞弊[52] - 公司形成质量管控体系，加强成本费用控制[53] - 公司固化固定资产流程管控，实现全生命周期管理[54] 内部控制结论 - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[62][63] - 公司董事会认为内部控制有效，会随情况调整完善[64]

薪酬方案适用 - 适用对象为全体董监高[1] - 适用期间为2025年1月1日至12月31日[2] 薪酬标准 - 独董工作津贴每人每月8000元（税前）[2] - 独董任委员会主任额外津贴每人每月1500元（税前）[2] - 监事会主席津贴9500元（税前）/月[2] - 高管薪酬由基本、绩效、年终奖金组成[3] 方案生效与实施 - 董监薪酬津贴方案需2024年股东会审议通过[4] - 高管薪酬方案董事会审议通过后生效[4] - 方案通过后授权人事与财务实施[4] 离任薪酬计算 - 董监高离任薪酬按实际任期计算发放[3]