公司治理制度修订与新增 - 公司修订《关联交易管理制度》和《对外担保管理制度》以完善治理体系，提升规范运作水平 [2] - 新增《舆情管理制度》和《子公司管理制度》以加强内部管理 [4] - 制度修订需提交股东大会审议 [2] 对外担保情况 - 截至2024年底，公司及子公司担保余额为7,961.99万元，占最近一期经审计净资产的3.74% [1] - 所有担保均为对合并报表范围内子公司提供，无其他对外担保及逾期情形 [1] 简易程序定向增发 - 拟授权董事会以简易程序向不超过35名特定对象非公开发行A股股票 [5] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80% [7] - 募集资金不超过3亿元且不超过最近一年末净资产的20% [10] - 发行股票限售期为6个月，特定情形下为18个月 [9] 业绩说明会安排 - 将于2025年5月13日举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会 [18] - 说明会采用上证路演中心网络互动形式 [19] - 董事长、副总经理兼董秘、财务负责人及独立董事将参会 [21] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第17号》和《18号》变更会计政策 [25] - 变更涉及流动负债划分、供应商融资披露及售后租回交易处理等内容 [26] - 变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响 [28] 高管薪酬方案 - 独立董事津贴为8万元/年/人 [31] - 非独立董事、监事及高管实行基本薪酬加年终奖金的结构年薪制 [31] - 年终奖金与公司经营考核、个人绩效挂钩 [32] 日常关联交易预计 - 2025年5月至2026年4月预计与关联方发生销售、租赁及服务等交易 [39] - 关联交易定价遵循市场原则，价格公允 [48] - 交易金额占同类业务比例较低，不影响公司独立性 [50]

文章核心观点 公司拟使用上证信息的股东大会提醒服务，方便中小投资者参会投票；介绍股东大会相关事项，包括投票程序、审议议案、注意事项、出席对象、登记方法等；同时公告会计政策变更，依据财政部规定调整，对公司财务无重大影响 [1][16] 股东大会相关事项 投票服务 - 公司拟委托上证信息通过智能短信等提醒股东参会投票，投资者可按手册提示直接投票，遇拥堵可通过原平台投票 [1] 特殊账户及投资者投票程序 - 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者投票按相关规定执行 [2] 公开征集股东投票权 - 不适用 [3] 会议审议事项 - 各议案于2025年4月24日经董事会、监事会会议审议通过，2024年4月26日在指定媒体披露 [3] - 特别决议议案为议案4、议案10 [4] - 对中小投资者单独计票的议案为议案4、议案7、议案8、议案10 [4] - 涉及关联股东回避表决的议案为7.01、7.02、7.03、7.05，应回避股东为姚良松、谭钦兴、姚良柏、刘顺平 [4] - 涉及优先股股东参与表决的议案无 [4] 股东大会投票注意事项 - 股东可通过交易系统或互联网投票平台投票，首次登陆互联网平台需完成身份认证 [4] - 持有多个股东账户的股东，表决权数量为名下全部账户同类股总和，可通过任一账户投票，重复表决以首次结果为准 [4][5] - 同一表决权重复表决以首次结果为准，股东对所有议案表决完毕才能提交 [6] 会议出席对象 - 股权登记日在册股东有权出席，可委托代理人；公司董事、监事、高管；公司聘请的律师；其他人员 [7][8] 会议登记方法 - 法人股东登记需持相关证件，法定代表人或代理人出席有不同要求 [8] - 自然人股东亲自或委托他人出席需持相应证件 [8] - 异地股东可信函或传真登记，写明相关信息并附证件复印件 [8] - 登记地点为广州市白云区广花三路366号欧派家居总部办公楼三楼证券事务部办公室 [9] - 登记时间为2025年5月22日9:30 - 11:30；14:30 - 16:30 [10] 其他事项 - 会议会期半天，股东交通和食宿自理 [11] - 联系人任先生，联系电话020 - 36733399，传真020 - 36733645，邮箱oppeinIR@oppein.com [11] 会计政策变更相关事项 变更概述 - 2023年8月21日财政部发布数据资源暂行规定，2024年12月31日发布解释第18号 [18] - 变更前公司执行财政部相关准则及规定，变更后执行数据资源暂行规定、解释第18号，未变更部分仍按原规定执行 [19][20] - 变更日期自规定之日起开始执行 [21] 变更主要内容 - 数据资源暂行规定适用于特定数据资源会计处理，首次执行采用未来适用法，已费用化支出不再调整 [22] - 解释第18号规范浮动收费法下投资性房地产后续计量和不属于单项履约义务的保证类质量保证会计处理 [22] - 浮动收费法下投资性房地产后续计量有明确规定，首次执行变更按会计政策变更追溯调整 [23] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证按或有事项准则确认预计负债，首次执行变更追溯调整 [24][25] 变更履行程序 - 本次会计政策变更无需提交董事会或股东大会审议 [25] 变更对公司影响 - 变更系合理变更，能客观反映公司财务状况和经营成果，对公司财务无重大影响，不损害股东利益 [25]

公司自有资金现金管理 - 董事会审议通过自有资金现金管理议案，无需提交股东大会审议 [1] - 公司资产负债率为30.27%，财务状况健康，使用闲置资金理财不影响日常运营 [3] - 理财产品将列报在资产负债表"其他流动资产"或"交易性金融资产"项目 [3] 关联交易情况 - 子公司三角保理拟提供不超过5000万元应收账款保理服务滚动额度 [6][11] - 2024年与三角集团实际发生关联交易金额3664.03万元，符合协议约定 [9] - 与中国重汽自2024年6月28日起不再具有关联关系 [10] 会计师事务所续聘 - 拟续聘信永中和会计师事务所，2024年审计费用90万元 [19][26] - 信永中和2023年业务收入40.46亿元，上市公司审计客户364家 [20] - 项目团队近三年无执业违规记录 [24] 会计政策变更 - 执行《企业会计准则解释第18号》，调整保证类质量保证会计处理 [33][36] - 变更采用追溯调整法，不影响公司财务状况和经营成果 [38] 经营数据 - 2024Q4轮胎产品价格同比上涨0.19%，原材料成本同比上涨16.3% [39][40] - 2025Q1轮胎产品价格同比上涨1.87%，原材料成本同比上涨12.5% [44][45] 利润分配方案 - 拟每股派发现金红利0.53元，合计4.24亿元，分红比例38.45% [89] - 方案尚需股东大会审议通过 [90] 董事会决议 - 审议通过2024年度报告、利润分配方案等多项议案 [60][61][66][67] - 通过可持续发展工作管理架构议案，设立专门委员会推进相关工作 [80] - 决定于2025年6月27日召开2024年年度股东大会 [85]

文章核心观点 公司发布2025年第一季度报告及第五届董事会第十三次会议决议公告，审议多项议案并决定召开2024年年度股东大会 [5][7][50] 分组1：第一季度报告相关 主要财务数据 - 第一季度财务报表未经审计 [3] - 涉及主要会计数据和财务指标、非经常性损益项目和金额、主要会计数据及财务指标变动情况及原因 [3][4] 股东信息 - 包含普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 [4] 季度财务报表 - 有合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、母公司资产负债表、母公司利润表、母公司现金流量表，均未经审计 [5][6] 分组2：董事会会议相关 会议召开情况 - 第五届董事会第十三次会议于2025年4月25日在成都召开，由董事长梁熹召集主持，应到董事7名，实到7名，监事及高管列席，会议合法有效 [7] 会议审议情况 - 审议通过《关于2024年年度报告及摘要的议案》等15项议案，部分议案需提交股东大会审议，部分议案关联方回避表决 [8][10][37] 分组3：股东大会相关 召开基本情况 - 2024年年度股东大会于2025年5月23日召开，采用现场和网络投票结合方式，网络投票通过上海证券交易所系统进行 [53][55] 会议审议事项 - 审议多项议案，独立董事将作述职报告但不表决，部分议案对中小投资者单独计票、关联股东回避表决 [57][59] 投票注意事项 - 介绍股东通过网络投票系统行使表决权的方式、公司提供提醒服务、多账户股东投票规则等 [59][60][61] 会议出席对象 - 包括股权登记日在册股东、公司董事、监事、高级管理人员、聘请的律师及其他人员 [62][63][66] 会议登记方法 - 介绍登记方式、时间、地点 [64][65][66] 其他事项 - 提供公司联系方式 [67][68]

审计机构评估 - 公司聘请华兴会计师事务所作为2024年度审计机构及内部控制审计机构 经评估认为其资质合规 履职独立且勤勉尽责 [1] - 华兴会计师事务所成立于1981年 2019年更名为现用名 组织形式为特殊普通合伙 注册地址位于福州 首席合伙人为童益恭 [1][2] - 截至2024年底 华兴拥有71名合伙人 346名注册会计师 其中182人签署过证券服务审计报告 2024年审计业务收入35 599 98万元 证券业务收入19 714 90万元 [2] - 2024年华兴为91家上市公司提供年报审计服务 覆盖制造业 信息技术服务业等8个行业 上市公司审计收费总额11 906 08万元 [2][3] 项目团队构成 - 项目合伙人杨新春2006年取得注册会计师资格 近三年签署多家上市公司审计报告 签字注册会计师张凤波及复核人林招通均具备10年以上从业经验 [3] - 项目团队成员近三年未受刑事处罚或监管措施 华兴及项目组均不存在影响独立性的情形 [5][6] - 华兴近三年因执业行为受4次监督管理措施 13名从业人员受3次监管措施及3次自律措施 未发生民事诉讼 [7] 质量管理体系 - 华兴已购买累计赔偿限额8 000万元的职业保险 未计提职业风险基金 近三年无执业导致的诉讼 [8] - 审计过程中华兴就重大会计事项进行专业咨询 建立意见分歧解决机制 2024年未出现重大分歧 [9][10] - 实施三级质量复核程序 包括项目组复核 质量复核及风险管理措施 质量控制部门定期测试关键控制点 [11][12] 财务数据披露 - 2024年公司合并报表净利润亏损3 86亿元 可供分配利润22 91亿元 母公司可供分配利润1 86亿元 决定不进行利润分配 [21][22][23] - 计提信用减值损失2 774 45万元 资产减值损失4 534 68万元 合计减少利润总额7 309 13万元 [28][30] - 确认其他非流动金融资产公允价值变动损失2 19亿元 2025年一季度继续损失1 505 22万元 [63][66] 资金管理规划 - 拟使用不超过20亿元闲置自有资金购买理财产品 类型包括固定收益型 浮动收益型等 期限12个月 [43][46] - 担保额度计划为子公司提供不超过40亿元融资担保 其中对资产负债率超70%子公司担保不超过5亿元 [34][36] - 截至公告日 公司有效担保余额13 5亿元 占净资产32 22% 新增担保获批后累计额度将达53 5亿元 占净资产127 68% [40] 会计政策变更 - 执行财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》及解释第17号 第18号 涉及数据资源确认 负债划分及质量保证会计处理 [53][54][55] - 变更采用未来适用法 不影响当期财务状况及经营成果 董事会认为变更后能更公允反映公司财务数据 [56][58] 董高责任险安排 - 拟为董事及高管购买年度责任险 保额不超过5 000万元 保费不超过90万元 投保人为公司 被保人涵盖全体董事及高管 [68][69]

财务数据与业绩 - 2024年合并报表归属于母公司的净利润为25,801.71万元，但累计未分配利润为-23,962.96万元，母公司报表累计未分配利润为-1,501.49万元，因此2024年度不进行现金分红、送红股或资本公积金转增股本 [8][9][10] - 2024年度计提资产减值准备共计5,991.95万元，其中信用减值准备3,136.48万元，资产减值准备2,855.47万元，减少归属于母公司净利润5,477.31万元 [13][15] - 2025年第一季度报告未经审计，主要会计数据和财务指标未发生重大变动 [3][4][5] 融资与担保 - 2025年度拟向银行或金融机构申请授信额度总计53.9094亿元，用于借款、银行承兑汇票等融资方式 [17][18] - 2025年度拟为全资子公司提供担保额度合计不超过36亿元，其中浙江露笑电子线材有限公司10亿元、露笑重工有限公司5亿元、安升重工有限公司5亿元、顺宇洁能科技有限公司25亿元 [21][22][25][28][31][34] - 截至2024年末，公司及控股子公司对外担保总额占净资产比例为58.80%，无逾期担保 [38] 关联交易与套期保值 - 2025年度预计与关联方露通机电发生日常关联交易不超过25,280万元，较2024年实际发生额10,469.16万元显著增加 [38][39][40] - 2025年度拟开展不超过1,000吨铜期货套期保值业务，合同额不超过7,500万元，以对冲铜价波动风险 [57][58][59] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第17号》和《第18号》，调整流动负债划分及保证类质量保证会计处理，追溯调整后对财务报表无重大影响 [47][48][49][52][55][56]

利润分配预案 - 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润22024万元，母公司净利润15253万元，提取法定盈余公积1525万元后，母公司可供分配利润为124361万元 [5] - 2024年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，未分配利润结转下年度 [5][6] - 分配方案已通过董事会、监事会及审计委员会审议，认为符合公司章程且未损害中小股东利益 [1][2][3] 闲置资金理财计划 - 公司拟使用不超过4亿元闲置自有资金购买低风险理财产品或结构性存款，资金可滚动使用 [10][11] - 投资期限为董事会审议通过后12个月内，资金来源为闲置自有资金 [13][14] - 投资范围限定于安全性高、流动性好的金融机构产品，严禁证券投资及高风险操作 [11][19] 财务及内控情况 - 2024年财务决算报告显示公司财务状况、经营成果及现金流情况真实准确 [28] - 2024年内控评价报告表明公司内控体系有效，无重大缺陷 [37] - 2025年一季度报告内容完整，符合监管要求 [40] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》调整会计政策，涉及投资性房地产计量及质量保证会计处理 [44] - 变更自2024年12月起执行，不会对公司财务状况及经营成果产生重大影响 [44][46]

公司财务与经营情况 - 2024年度计提各项资产减值准备合计人民币8,69662万元，影响2024年年度归属于母公司所有者净利润6,81872万元，超过公司2024年度经审计净利润10% [7][12] - 计提减值明细包括：应收账款减值5,86725万元、其他应收款减值88313万元、存货跌价12529万元、固定资产及在建工程减值1,40830万元、商誉减值41375万元 [8][9][11] - 子公司播州公司设立全资子公司华贵贸易，注册资本500万元并于2025年2月完成实缴 [5] 董事会换届与治理结构 - 第四届董事会候选人包括5名非独立董事（程跃东、王若宇、夏晓庆、李永瑞、李航）和3名独立董事（张瑞彬、冯建、钱红骥），均具备专业资质且无任职限制 [18][19] - 候选人背景覆盖能源、财务、法律等领域，如程跃东现任董事长（工程硕士、正高级工程师）、独立董事钱红骥为资深法律专家（北京大学法律硕士） [21][29] - 换届后董事会任期三年，第三届董事会继续履职至新董事会选举完成 [20] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》调整会计政策，涉及保证类质量保证的会计处理，变更自2024年12月6日起施行 [30][31] - 变更后政策不影响公司财务状况和经营成果，不涉及追溯调整 [34] - 董事会、监事会及审计委员会一致审议通过该议案，认为变更符合会计准则要求 [35][36][37] 公司公告与披露 - 2025年第一季度财务报表未经审计，合并资产负债表、利润表及现金流量表均按人民币单位披露 [6] - 非经常性损益项目适用但未披露具体金额，主要会计数据变动情况适用但未说明具体变动 [3][4]

公司财务数据 - 2024年度合并报表归属于公司股东的净利润为人民币400,183,934.30元，母公司期末未分配利润为人民币770,208,881.01元 [49] - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利3.59元（含税），预计现金分红金额约为人民币150,265,126.15元，占净利润比例37.55% [49] - 2024年度现金分红和回购金额合计人民币280,794,980.62元，占净利润比例70.17% [50] 全球化战略布局 - 公司以自有资金投资设立境外子公司SURIPOWER CO., LTD.，注册资本为500万泰铢，旨在利用东南亚地区区位及资源优势 [5] - 境外子公司设立将导致公司合并报表范围变更，新子公司将被纳入合并报表范围内 [5] 资金管理计划 - 公司计划使用不超过人民币20亿元闲置自有资金进行现金管理，期限为12个月，资金可循环滚动使用 [58] - 现金管理产品类型包括存款类产品、银行理财产品或券商收益凭证，不涉及高风险证券投资 [59] - 公司同时拟使用不超过人民币7亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月 [35] 审计与会计政策 - 续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，2024年度审计费用总额130万元 [78] - 公司执行财政部《企业会计准则解释第17号》及《准则解释第18号》，对可比期间信息进行追溯调整 [96] 资产减值情况 - 2024年度计提资产减值准备合计6,172.09万元，其中信用减值损失3,952.53万元，存货跌价准备2,219.56万元 [84][85][86] - 减值准备影响2024年度合并报表利润总额6,172.09万元 [87] 监事会审议事项 - 监事会审议通过2024年度利润分配预案、财务决算报告、内部控制评价报告等14项议案 [14][20][28] - 监事会认为公司套期保值业务有利于规避原材料价格及汇率波动风险 [39]

2025年4月26日，珠海科域生物工程股份有限公司发布会计政策变更公告。变更日期为 2024 年 1 月 1 日。变更前执行财政部发布的相关规定，变更后执行包括财政部于 2023 年 10 月 25 日发布的《企业会 计准则解释第 17 号》和 2024 年 12 月 6 日发布的《企业会计准则解释第 18 号》等规定。此次变更原因 是根据财政部规定进行合理变更，能够更客观、公正反映公司财务状况和经营成果，且不会对公司财务 状况等产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司于 2025 年 4 月 18 日召开第三届董 事会第十八次会议和第三届监事会第十二次会议，均审议通过了相关议案，该议案尚需提交公司股东会 审议。公司董事会、监事会、独立董事均认为本次变更合理合规，不存在损害公司及股东利益的情形。 此次变更采用追溯调整法，对 2023 年度财务报表进行追溯调整。2023 年 12 月 31 日和 2023 年度，资 产总计为 144,752,515.78 万元，负债合计为 27,180,578.31 万元，未分配利润为 62,511,538.03 万元，归 属于母公司所有者权益合计为 117,57 ...