委托理财 - 公司拟使用不超过3000万元闲置募集资金进行委托理财，资金额度可循环使用 [4] - 资金来源为2021年非公开发行股票募集的1.66亿元净额中的闲置部分 [5] - 投资期限为董事会审议通过之日起12个月内，投资品种需符合安全性高、流动性好、保本型要求 [6][7] 关联交易 - 2025年度预计与关联方发生日常关联交易，主要涉及汽车零部件制造等业务 [16] - 关联方包括Allied Westlake Private Limited、杭州德萨汽车零部件有限公司等5家企业 [19][21][23][25][27] - 交易定价遵循市场公允价格原则，采用政府定价、可比市场价格等定价方式 [28][29] 募集资金使用 - 2021年非公开发行募集资金净额1.66亿元，2024年末专户余额为1.23亿元 [32][37] - 2024年度使用募集资金进行现金管理，投资相关理财产品 [40] - 募集资金存放符合监管要求，不存在违规使用情形 [35][36][44] 财务事项 - 2024年度计提资产减值准备2225万元，减少当期利润 [51][55] - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，2024年审计收费85万元 [59][60][67] - 会计政策变更执行《企业会计准则解释第18号》，追溯调整影响期初未分配利润-27万元 [101][102][104] 公司治理 - 2025年度拟为子公司提供担保额度不超过5.5亿元，占最近一期净资产32.67% [72][75] - 将于2025年5月15日召开2024年年度股东会，审议16项议案 [84][86] - 股东会采用现场与网络投票相结合方式，涉及关联股东回避表决事项 [87][88]

亨通光电增持计划 - 亨通集团获得中国建设银行苏州长三角一体化示范区分行不超过2.7亿元专项贷款承诺用于增持公司股票 [1] - 亨通集团正推进证券账户开立手续以实施增持计划 [1] 2024年度减值计提 - 公司2024年合计计提减值准备19,627.16万元包括信用减值10,015.88万元和资产减值9,611.27万元 [2] - 应收账款减值计提8,365.23万元占比最大其他应收款坏账准备1,423.38万元 [3] - 存货跌价及合同履约成本减值计提4,047.78万元商誉减值5,580.79万元 [6][8] - 减值合计减少2024年度利润总额19,627.16万元 [9] 续聘会计师事务所 - 续聘立信会计师事务所2025年度审计费用538万元与2024年持平 [20] - 立信2024年业务收入47.48亿元证券业务收入15.05亿元服务693家上市公司 [15] - 立信拥有2,498名注册会计师职业保险赔偿限额10.5亿元 [13][16] - 董事会全票通过续聘议案需提交股东大会审议 [21][22] 2024年度关联交易 - 2024年实际发生日常关联交易总额508,635万元超原预计501,255万元 [25][26] - 关联交易涉及销售采购物流租赁等定价基于市场化原则 [26][27] - 关联交易未影响公司独立性主要行业为电子设备制造业 [15][30] 会计政策变更 - 执行《企业数据资源会计处理暂行规定》对数据资源进行资产确认 [34] - 采用《企业会计准则解释第17号》调整流动负债划分标准 [35] - 执行《解释第18号》将质量保证预计负债计入营业成本 [40] - 变更未对财务状况产生重大影响无需提交董事会审议 [43]

文章核心观点 公司发布多项公告，包括《公司章程》及相关治理制度修订、续聘会计师事务所、募集资金年度存放与使用情况、召开2024年度股东大会通知以及会计政策变更等内容，各事项均按规定推进并待相关审议通过[1][2][15][30][45]。 公司章程及相关治理制度修订 - 将《公司章程》中“股东大会”表述调整为“股东会”，调整或删除“监事”“监事会”相关表述，其他修订为非实质性修订 [1] - 修订事项尚需提交公司2024年度股东大会审议通过，最终以工商登记机关核准内容为准 [1] 续聘会计师事务所 拟聘任会计师事务所基本信息 - 拟续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构，该所具有良好投资者保护能力，截至2024年末，累计计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元 [2][3] - 近三年因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次、纪律处分2次，67名从业人员受行政处罚12人次等 [4] - 项目合伙人孙涛、签字注册会计师郑超、项目质量控制复核人左芹芹近三年无不良诚信记录，且不存在影响独立性情形 [5][6][7] - 审计收费根据公司业务规模等因素确定，董事会提请股东大会授权管理层洽谈确定2025年度审计报酬 [8] 审批程序 - 审计委员会审查后同意向董事会提议续聘 [9][10] - 第六届董事会第十四次会议审议通过续聘议案 [11] - 事项尚需提交股东大会审议，自决议通过之日起生效 [12] 募集资金年度存放与使用情况 募集资金基本情况 - 2021年非公开发行股票实际募集资金净额223,520,732.29元，已由主承销商汇入监管账户 [15] - 对募集资金投资项目使用金额进行调整，如激光及智能研究院项目实施主体、地点、方式变更及投资总额调整，部分项目结项并将节余资金永久补充流动资金 [17][18] - 2023年智能运维总包服务平台建设项目终止，剩余3,496.68万元补充流动资金；2024年激光及智能研究院项目结项，剩余3,344.20万元补充流动资金 [18][19] 存放和管理情况 - 制定《募集资金管理办法》，实行专户存储，与相关银行和保荐机构签订监管协议 [21] - 招商银行马鞍山分行营业部募集资金专项账户于2024年1月26日注销，四方监管协议相应终止 [23] 本年度使用情况 - 补充流动资金可满足公司业务发展和运营管理对营运资金的需求 [27] 其他情况说明 - 智能运维总包服务平台项目因外部环境和市场变化终止，将剩余资金补充流动资金 [25] - 激光及智能研究院项目不直接产生经济效益，但有利于公司发展 [25] - 公司不存在变更募集资金投资项目情况，募集资金使用及披露无重大问题 [27][28] 召开2024年度股东大会通知 会议基本情况 - 2024年度股东大会由董事会召集，于2025年5月16日现场和网络投票结合召开，股权登记日为2025年5月12日 [30][31][33] - 出席对象包括登记在册股东、董事、监事、高管及聘请的律师 [33][34][35] - 现场会议地点为安徽省马鞍山市经济技术开发区超山路669号公司会议室 [36] 审议事项 - 提案8需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上表决通过，对中小投资者表决单独计票 [37] - 独立董事将在大会述职，提案已分别经董事会、监事会审议通过 [38] 登记事项 - 个人和法人股东按规定方式登记，异地股东可传真或信函登记，不接受电话登记 [39][40] - 登记时间为2025年5月13日上午8:30 - 11:30、下午13:30 - 16:30，地点为公司董事会办公室 [41][42] 网络投票 - 提供深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统，具体操作流程详见附件 [32][43] 会计政策变更 变更概述 - 因财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》，公司自2024年1月1日起变更会计政策 [46][47] - 变更前按财政部原有规定执行，变更后按新规定执行，未变更部分仍按原规定执行 [48][49] 对公司影响 - 开展数据资产入表工作，形成两项数据资产，2024年数据资源资产合计384.22万元，减少相关成本费用 [48] - 执行《企业会计准则解释第18号》规定，对可比期间信息追溯调整，2023年营业成本增加693.04万元，销售费用减少693.04万元 [49] - 变更符合规定，不会对公司财务状况等产生重大影响，不损害公司及股东利益 [49]

关于补选公司独立董事的公告 - 公司独立董事詹俊森因个人原因辞职，导致独立董事比例低于法定要求，需补选一名独立董事 [1] - 董事会提名周秋霞为独立董事候选人，其将接任战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会委员职务 [1] - 周秋霞为福建瀚问律师事务所执业律师，拥有15年公司治理及合规领域经验 [5] - 独立董事提名已通过董事会审议，尚需股东大会批准 [2] 关于控股子公司签署技术转让协议的公告 - 控股子公司辽宁华祥以2000万元受让金鸾科技的锆铪分离纯化技术，并授予金鸾科技10%股权（乙方6%+丙方4%） [9][10] - 技术转让将助力公司实现锆铪分离产业化，延伸核电、半导体材料产业链 [10] - 交易不构成关联交易或重大资产重组，无需股东大会审议 [8] 关于会计政策变更的公告 - 公司自2024年起执行财政部新规，涉及数据资源会计处理、负债分类及质量保证预计负债等准则 [15][16][17] - 变更不会对财务状况和经营成果产生重大影响 [14][19] 关于2024年度利润分配预案的公告 - 拟每股派发现金红利0.075元（含税），合计3176万元，分红比例达净利润41.92% [24] - 方案已获董事会全票通过，尚需股东大会批准 [26] 关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 - 2021年非公开发行募集资金净额2.16亿元，截至2024年底累计投入1.55亿元，剩余6313万元 [30][33] - 2024年使用2735万元投入募投项目，闲置资金6112万元临时补充流动资金 [33][39] - 两个募投项目延期至2026年6月完成 [43]

财务表现 - 2025年第一季度利润同比下滑，主要由于跟研试制产品收入占比提高但成本较大，控股子公司产能利用率低导致营业成本增长[4] - 研发费用增加导致利润减少，研发人员增加及跟研项目较多是主要原因[4] - 营业收入受航空航天客户合作模式、业务周期影响，存在季节性不均衡特点[4] 募投项目延期 - 特种功能材料产业化项目及研发中心项目延期至2026年3月，因场地设计规划、技术研发要求提高[12] - 厂房基础结构及装修已完成，部分设备处于调试安装阶段[12] - 延期不改变募集资金用途或投资总额，不影响项目实施实质性进展[13][16] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》，将保证类质量保证费用从销售费用调整至营业成本[23] - 采用追溯调整法对2023年度财务报表进行相应调整[23] - 变更自2024年1月1日起执行，不影响公司财务状况或经营成果[21][26] 超募资金使用 - 拟使用22,819.97万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额13.6%[31] - 累计使用超募资金补充流动资金达6.35亿元[29] - 承诺12个月内不进行高风险投资或对外财务资助[32] 利润分配方案 - 2024年度拟每10股派发现金红利5.2元（含税），合计1.01亿元[42] - 以资本公积每10股转增4股，总股本增至2.73亿股[43] - 现金分红占2024年归母净利润30.2%[42] 中期分红规划 - 2025年中期现金分红金额不超过相应期间归母净利润[46] - 董事会获授权制定中期利润分配方案[46] - 分红规划需经2024年年度股东大会审议[44][48]

核心财务数据 - 2024年实现归属于上市公司股东净利润6941万元，同比下降62.61%[12] - 2024年营业收入44.80亿元，同比增长2.97%[12] - 扣非净利润5600万元，同比下降65.23%[12] - 资产负债率达68.83%[12] - 母公司累计可供分配利润4.91亿元[9] 利润分配方案 - 2024年度不进行利润分配，不派发现金红利、不送股、不转增股本[8][9] - 未分配利润将用于业务需求、市场开拓及技术研发投入[13] - 方案已获董事会7票全票通过，尚需股东大会审议[16][17] 重大经营动态 - 中标中国移动通信工程施工服务项目合计31.43亿元（含税）[13] - 2024年研发费用1.49亿元，同比增长11.57%[13] - 所处信息通信技术服务行业加速5G网络升级，竞争加剧[11] 资金管理计划 - 拟使用不超过4.5亿元闲置募集资金购买保本型理财产品[21][24] - 资金来源于2022年IPO募集资金净额10.34亿元[26] - 投资期限不超过12个月，可循环滚动使用[24][28] 会计政策变更 - 执行《企业会计准则解释第18号》对质量保证条款的会计处理调整[37][39] - 变更涉及预计负债科目重分类至营业成本[39] - 对财务状况和经营成果无重大影响[38][43]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股24,438,597股，发行价格为每股23.68元，募集资金总额为578,705,976.96元，扣除发行费用后募集资金净额为506,200,215.35元 [1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为22,697.02万元，2024年度使用募集资金11,012.03万元 [2] 募集资金管理情况 - 公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并与多家银行及保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》 [3][4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储情况符合监管要求 [5] 募集资金使用情况 - 2024年度募集资金主要用于募投项目，具体使用情况详见附件1 [5] - 公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，总额度不超过30,000万元，用于购买流动性好、安全性高的投资产品 [8][9] - 公司使用部分超募资金1,300万元永久补充流动资金，截至2024年12月31日累计使用2,600万元超募资金补充流动资金 [10][11] 募投项目调整情况 - 公司新增深圳信宇人为"惠州信宇人高端智能装备生产制造扩建项目"的实施主体，并新增深圳市龙岗区为实施地点 [11] - 公司对"锂电池智能关键装备生产制造项目"、"惠州信宇人高端智能装备生产制造扩建项目"和"惠州信宇人研发中心建设项目"的预定可使用状态日期进行了延期 [12] 募集资金使用及披露问题 - 公司存在未及时披露使用闲置募集资金购买理财产品开立的现金管理账户、将自有资金转入现金管理账户等问题，但已及时整改 [14][15] - 会计师事务所和保荐机构对公司募集资金存放与使用情况出具了无保留意见的鉴证报告和专项核查报告 [16] 对外担保情况 - 公司拟为合并报表范围内的控股子公司提供担保金额合计不超过7亿元，截至公告披露日，公司对外担保余额为3.2亿元 [22][23] - 担保事项已经董事会和监事会审议通过，尚需提交股东大会审议 [25] 会计政策变更 - 公司根据财政部相关规定变更会计政策，执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》 [37][38] - 会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [39] 董事、监事及高级管理人员薪酬 - 2025年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案已通过董事会和监事会审议，独立董事津贴标准为税前8万元/年/人 [42][44] - 薪酬方案尚需提交股东大会审议 [47] 股东大会及业绩说明会 - 公司将于2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议包括募集资金使用、对外担保、薪酬方案等议案 [50][54] - 公司计划于2025年5月15日参加2024年度科创板电池行业集体业绩说明会，与投资者进行交流 [64][67] 责任保险 - 公司拟为公司及全体董事、监事、高级管理人员购买责任保险，赔偿限额不超过5,000万元/年 [71][76] - 该事项已通过董事会和监事会审议，尚需提交股东大会审议 [74]

现金管理 - 公司拟使用不超过6亿元闲置自有资金进行现金管理，投资固定收益类或承诺保本的产品，预计收益率高于活期及定期存款 [2][3] - 现金管理业务实行岗位分离操作，相关工作人员须对业务信息保密，公司将在定期报告中披露相关损益情况 [1] - 董事会、监事会及独立董事均审议通过该议案，认为该举措有助于提高资金使用效率，提升公司业绩，符合股东利益 [3][4] 业绩说明会 - 公司将于2025年4月27日举办网上业绩说明会，针对2024年度及2025年第一季度经营成果与投资者交流 [8] - 出席人员包括董事长李卫平、独立董事杨健、财务总监游道平及董事会秘书向少华 [9] - 投资者可通过全景网平台参与，并可提前提交问题 [10][11] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利3.2元（含税），累计现金分红9749.6万元 [14][15] - 2024年公司现金分红及股份回购总额1.26亿元，占归属于股东净利润的63% [15] - 分配方案符合公司章程及股东回报规划，与公司成长性相匹配 [16][17] 会计政策变更 - 公司根据财政部新规变更会计政策，涉及《企业会计准则解释第17号》及第18号相关内容 [18][19] - 变更后政策能更客观公允反映财务状况，不会对公司经营成果产生重大影响 [23] - 董事会、监事会及审计委员会均审议通过该变更 [24][25][26] 股票期权激励 - 公司拟注销134,903份股票期权，占公司股本总额的0.04%，主要因部分激励对象离职及未行权 [35][36] - 本次注销不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响 [38] - 监事会认为注销符合相关规定，不存在损害股东利益的情形 [39][40] 注册资本变更 - 因股票期权行权导致股本变动，公司注册资本由3.066亿元变更为3.076亿元 [45] - 相应修订公司章程相关条款，需提交股东大会审议 [46] 员工购房借款 - 公司拟为员工提供每年不超过3000万元的购房免息借款，期限最长5年 [51][54] - 借款对象需符合特定条件，不包括董监高等关联人士 [56] - 董事会认为该举措有助于吸引和留住人才，风险可控 [59]

财务数据变动 - 应收款项融资较2024年末减少566.94万元，降幅55.04%，主要系银行承兑汇票减少所致 [4] - 预付款项较2024年末增加1961.6万元，增幅73.34%，主要系预付材料款增加 [5] - 其他流动资产较2024年末增加3.01亿元，增幅82.02%，主要系持有的大额存单增加 [5] - 合同负债较2024年末减少8298.88万元，降幅61.14%，主要系预收客户货款减少 [5] - 研发费用较2024年同期减少2885.91万元，降幅44.35%，主要系研发投入减少 [6] - 财务费用较2024年同期增加940.93万元，增幅450.52%，主要系利息费用和汇兑损益增加 [6] 利润分配方案 - 2024年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本 [13] - 2024年度母公司实现净利润4.15亿元，合并报表可供分配利润36.26亿元 [16] - 2024年度现金分红和回购注销总额7.12亿元，占归属于上市公司股东净利润的921.98% [18][19] - 不进行利润分配的原因包括保障公司正常生产经营、考虑未来发展及股东长远利益 [19] 股权激励计划调整 - 拟回购注销617.82万股限制性股票，涉及资金总额3903.07万元 [36][44] - 拟注销459.29万份股票期权，其中首次授予426.68万份、预留授予32.61万份 [66] - 调整原因包括部分激励对象离职及第二个解除限售期/行权期业绩考核未达标 [43][66] - 回购注销完成后公司注册资本将减少至12.86亿元，股份总数减少至12.86亿股 [36] 会计政策变更 - 根据财政部规定变更会计政策，涉及《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》 [23][25] - 变更自2024年1月1日起执行，不涉及以前年度追溯调整 [26][29] - 变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [28][29] 其他重要事项 - 公司拟修订《公司章程》中关于注册资本的条款 [37] - 董事会提请股东大会授权制定2025年中期分红方案，分红总额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润 [54] - 2025年第一季度报告未经审计 [3][11]

公司基本情况 - 公司主要从事铝合金精密压铸业务 专注于中高档汽车发动机 变速箱 底盘以及新能源汽车零部件 结构件等制造的铝合金精密压铸件及其总成 [4] - 公司产品包括油底壳总成 缸体群架 下缸体 变速箱外延室总成 发动机前盖总成 凸轮轴承座总成 飞轮壳 差速器 油泵座等传统汽车零部件 以及减震塔 电池托盘 电机壳 逆变器壳体 冷却壳体 冷却盖板 电机盖板 DC/DC壳体 翼子板支架等新能源汽车部件 [4] 财务与会计 - 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告出具标准的无保留审计意见 [2] - 公司因执行《企业会计准则解释第16号》对2022年度合并比较财务报表相关项目进行追溯调整 [6][7] - 公司因执行《企业会计准则解释第18号》对2023年度合并比较财务报表相关项目进行追溯调整 [7][8] - 董事会审议通过的利润分配预案为以387,280,800股为基数 向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税） [3] 股权与股东变化 - 广东百邦合实业投资有限公司通过司法拍卖获得公司97,198,036股股份 占公司总股本的25.10% 成为新的控股股东 其实际控制人卢宇轩成为公司新的实际控制人 [10] - 公司5%以上股东周展涛所持有的22,000,000股公司股份被司法拍卖 由竞买人吴晓敏竞得 [11] 公司名称与证券简称变更 - 公司名称由"广东派生智能科技股份有限公司"变更为"广东鸿特科技股份有限公司" 英文名称相应变更 [12] - 证券简称由"派生科技"变更为"鸿特科技" 英文简称由"PaiSheng Technology"变更为"HongTeo Technology" 自2024年11月21日起生效 [12] 日常关联交易 - 2024年度预计与广东中宝的日常关联交易总额不超过人民币2,000万元 [9] - 预计与万和配件的日常关联交易总额不超过人民币10,000万元 [10] - 预计与万和集团的借款业务关联交易总额不超过人民币66,000万元 其中借款本金不超过60,000万元 借款利息支出不超过6,000万元 [10] 报告披露 - 公司2024年年度报告及摘要将于2025年4月23日在巨潮资讯网披露 [13] - 公司2025年第一季度报告将于2025年4月23日在巨潮资讯网披露 [15]