近日，除华夏久盈资产因处于风险处置期，暂缓披露2024年度信息披露报告外，34家保险资管公司2024 年财报均已悉数披露。 数据显示，2024年，保险资管公司累计实现营业收入415.99亿元、净利润185.075亿元，同比分别增长 14.41%、17.4%，其中21家公司实现营业收入与净利润"双增"。 33家公司实现盈利 2024年，34家保险资管公司中，33家实现了盈利。其中，国寿资产、泰康资产、平安资管稳居净利润前 三，分别为38.57亿元、28.43亿元、24.51亿元。太平资本成为唯一亏损机构，2024年亏损0.16亿元。 分析人士指出，保险资管公司业绩普涨得益于两方面：一是资本市场回暖带动投资收益提升；二是行业 在另类投资、权益配置等领域的提前布局。 提升内控管理水平 保险资管公司作为金融市场的重要参与主体，承担着保险资金保值增值的主要职能。在资产规模扩张的 同时，保险资管行业对风险管理的重视程度空前。近期，多家保险资管公司发声，为内部控制优化与全 面风险管理建言献策。 随着金融市场不断发展，保险资管公司面临的操作风险日益复杂多样，对内部控制的要求更加严格。人 保资产表示，2024年7月实施的《银行 ...

核心观点 - 公司召开2024年年度股东大会 审议包括年度报告、财务决算、利润分配、审计机构续聘、董事及监事薪酬方案、董事会及监事会工作报告等多项议案 [1][7][8][21][22][25][26][28][34] - 公司2024年营业收入同比下降10.51%至3.89亿元 归属于上市公司股东的净利润同比下降2.18%至3.04亿元 扣除非经常性损益的净利润同比下降7.02%至2.71亿元 [10][16][28] - 公司拟实施每10股派发现金红利5.00元（含税）的利润分配方案 并以资本公积每10股转增4股 [14][21] 财务表现 - 营业收入同比下降10.51%至3.89亿元 主要因主营业务项目减少、验收和收款同步减少导致软件销售和信息安全产品收入下降 [10][16] - 营业成本同比下降13.71%至5455万元 主要因硬件采购减少、商业密码等技术费减少、计提软件销售质保金减少以及实体机房迁移至云服务降低费用 [16][17] - 研发费用同比上升21.24%至9147万元 主要因加大研发投入、AI云服务器费用增加 [16][18] - 财务费用同比上升43.47%至-2618万元 主要因投资于银行大额存单和定期存款较上期减少 同时短期银行借款增加 [16][17] - 投资收益同比上升105.79%至9238万元 主要因处置交易性金融资产取得的投资收益和新增对福建新意科技有限公司的投资损益 [16][18] - 货币资金同比下降28.61%至5.12亿元 主要因分配的股利增加以及支付福建新意科技有限公司股权收购款 [10] - 总资产同比增长5.09%至38.21亿元 归属于上市公司股东的净资产同比增长10.02%至16.81亿元 [10][14] 利润分配方案 - 拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数 向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税） [21] - 以资本公积向全体股东每10股转增4股 转增后总股本增至1.83亿股 [14][21] - 母公司期末可供分配利润为16.81亿元 资本公积为16.53亿元 [21] 审计机构续聘 - 拟续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构 [22] - 中审众环2023年经审计总收入21.55亿元 审计业务收入18.51亿元 证券业务收入5.67亿元 [22] - 2023年度上市公司审计客户家数201家 其中信息传输、软件和信息技术服务业同行业上市公司审计客户家数43家 [22] - 2025年度审计费用为55万元 [25] 公司治理 - 2025年度非独立董事薪酬按照所担任的管理职务领取职务薪酬 独立董事津贴为6万元/年（税前） [25] - 2025年度监事薪酬按照所担任的管理职务领取职务薪酬 不领取监事津贴 [26] - 2024年董事会共召开5次会议 审议通过多项议案包括定期报告、利润分配、募集资金管理等 [28][29] - 2024年监事会共召开5次会议 对公司财务、内部控制、关联交易等事项进行监督 [34][35][36]

核心观点 - 公司建立全面内部审计制度以加强内部控制、风险管理及财务信息真实性 确保合规经营和信息披露质量 [1][2][3] 审计组织架构 - 董事会下设审计委员会 成员全部由董事组成且独立董事占多数 召集人为会计专业人士 [6] - 设立独立内部审计部门 直接向审计委员会报告 不与财务部门合并办公 [7][10] - 配置专职内部审计人员 部门负责人由审计委员会提名及董事会任免 需披露其背景信息 [8][9] 审计职责范围 - 审计覆盖所有经营环节 包括销货收款、采购付款、资金管理、投资融资及信息披露等 [17] - 每季度向董事会报告审计工作进展及发现问题 [13] - 年度审计计划需包含对外投资、资产交易、担保、关联交易及募集资金使用等必备事项 [14] 关键审计重点 - 对外投资需审计审批程序、合同履行、项目可行性及风险控制 重点关注证券投资和委托理财的合规性 [24] - 资产交易需审计审批程序、合同履行及资产状况 包括担保抵押等限制情况 [25] - 对外担保需审计审批程序、担保风险及反担保可行性 并专人跟踪被担保方经营状况 [26] - 关联交易需审计审批程序、定价公允性及是否损害公司利益 关联方需回避表决 [27] - 每季度审计募集资金使用情况 检查专项账户管理、投资进度及是否存在挪用 [28] - 业绩快报披露前需审计会计准则遵循性、会计政策变更及持续经营假设 [29] 信息披露要求 - 董事会需出具年度内部控制评价报告 包含缺陷认定、整改措施及有效性结论 [31] - 年度报告披露时需同步公开内部控制评价报告和审计报告 [34] - 若会计师事务所出具非标准审计意见 董事会需专项说明影响程度及整改措施 [33] 监督管理机制 - 将内部控制执行情况纳入绩效考核 对违规责任人进行查处 [35] - 对拒绝配合审计、提供虚假资料或拒不整改的单位及个人进行处理 [37] - 对审计人员失职、隐瞒问题或泄露商业秘密等行为进行处理 涉嫌犯罪则移送司法 [38][18]

关于2021年员工持股计划第二期锁定期届满后自愿锁定股份承诺到期履行完毕 - 2021年员工持股计划第二期锁定期届满后自愿锁定股份承诺于2025年5月9日到期履行完毕 [2] - 涉及股份数量为2,340,823股，占公司总股本的0.38% [3] - 员工持股计划持有人基于对公司未来发展前景及长期投资价值的信心，承诺在未来十二个月内不减持已解锁股份 [4] 关于收到深圳证监局行政监管措施决定书 - 公司因信息披露不准确、未及时审议并披露对外财务资助、未及时披露关联交易及关联方非经营性资金占用等问题被深圳证监局采取责令改正措施 [8] - 公司董事长兼总裁曾胜强、财务总监程峰武、时任董事会秘书傅德亮、彭雪因对上述问题负有主要责任被出具警示函 [11] - 公司个别工程业务收入确认内部控制不完善，收入确认早于合同签署及工程结算日 [9] - 公司个别应收账款坏账计提不审慎，账龄计算错误且未充分考虑客户商业承兑汇票到期未承兑事项 [9] 公司整改及后续措施 - 公司及相关责任人将严格按照深圳证监局要求积极整改，强化法律法规学习，提高财务核算水平，健全内部控制制度 [11] - 公司生产经营一切正常，行政监管措施不会影响公司正常的生产经营管理活动 [12]

公司治理与年报审计制度 - 公司设立审计与合规管理委员会以完善治理机制并加强内部控制建设，该委员会在年报编制和披露过程中需依法依规履行职责[1] - 委员会成员需参加监管部门组织的培训，学习年报编制和披露要求[3] 年报编制工作流程 - 会计年度结束后两个月内，管理层需向委员会汇报生产经营及重大事项进展，首席财务官需汇报财务状况和经营成果[4] - 委员会需对拟聘会计师事务所及年审注册会计师的资格进行审查[5] - 续聘会计师事务所时，委员会需对年审注册会计师的工作质量进行全面评价并提交董事会审议[6] 会计师事务所改聘规定 - 年报审计期间原则上不得改聘会计师事务所，确需改聘时需约见前后任会计师事务所并评估执业质量，董事会和股东会需审议通过改聘决议[7] 财务报告审计安排 - 年度财务报告审计时间由委员会、首席财务官与会计师事务所三方协商确定[8] - 年审注册会计师进场前需提交审计工作安排及相关材料[9] - 委员会需在注册会计师出具初步审计意见后审阅公司财务会计报表并形成书面意见[10] 审计报告与内部控制 - 委员会需督促会计师事务所按时提交审计报告并形成书面意见记录[11] - 委员会需对审计后的财务会计报告进行表决并提交董事会审核，同时提交会计师事务所的总结报告及续聘或改聘决议[12] - 委员会需审阅内部控制检查监督工作报告并形成年度内部控制评价报告提交董事会审议[14] 保密与合规要求 - 委员会成员在年报编制和审议期间负有保密义务，严防内幕信息泄露和内幕交易[17]

公司治理 - 公司章程及各项公司治理制度完备，三会会议文件要件齐备且保存完整 [1] - 公司主要生产、经营、管理场所符合"五独立"要求，业务规则履行合规 [1] - 公司治理程序和信息披露义务执行规范 [1] 内部控制 - 公司设立内部审计部门并制定《内部审计制度》，审计委员会人员构成合理 [1] - 内部审计部门按计划执行审计工作，定期提交工作计划和报告 [1] - 公司完成年度内部控制评价报告，内控制度完备且合规 [1] 信息披露 - 公司信息披露管理制度执行严格，披露内容与实际运营情况一致 [4] - 公司定期报告及重大合同披露及时，未发现负面媒体报告或管理层不良记录 [4] 募集资金使用 - 募集资金使用符合招股说明书要求，无违规补充流动资金或改变用途情形 [3] - 闲置募集资金现金管理审批程序合规，募投项目进展正常 [5] 业绩情况 - 公司2024年业绩与行业情况匹配，定期报告财务数据无异常 [6] - 可比上市公司财务数据对比显示公司运营状况良好 [6] 承诺履行 - 公司及股东承诺履行情况良好，现金分红符合公司章程规定 [6] - 重大合同及财务资助审批程序规范，未发现违规行为 [6]

股东大会安排 - 现场会议将于2025年5月20日下午14:30召开，网络投票通过上海证券交易所系统进行，投票时间为当日9:15-15:00 [1] - 会议议程包含14项流程，包括议案审议、股东发言、投票表决及结果宣布等环节 [1] - 采用现场与网络投票结合方式，重复投票以第一次结果为准，未参与者视为弃权 [2][3] 财务表现 - 2024年营业收入17,520.71万元，同比下降21.97%，其中酒类收入12,735.10万元降11.78%，饮料收入4,501.17万元降39.05% [3][5] - 归属于上市公司股东的净利润-13,614.08万元，较上年-14,916.13万元有所收窄，扣非净利润-14,218.88万元 [3] - 总资产88,638.56万元同比下降15.09%，净资产10,835.58万元骤降55.71% [3] - 未分配利润达-57,847.02万元，超过实收股本44,820万元的三分之一 [22][32] 经营问题 - 产品定位不准、价格体系不合理导致市场动销不畅，老品库存去化率低 [7] - 计提信用减值1,625.03万元和资产减值2,108.35万元，合计影响利润总额-3,733.38万元 [33] - 经营活动现金流净额-1,829.36万元，虽较上年-3,853.85万元改善但仍为负 [3] 董事会工作 - 2024年召开10次董事会会议，审议事项包括定期报告、制度修订、审计机构选聘等 [10][11][12] - 战略委员会聚焦主业发展，审计委员会监督年报编制及会计师事务所履职 [13][24][25] - 2025年计划深化渠道布局、加强成本控制、拓宽融资渠道以改善经营 [14][15] 监事会监督 - 2024年召开4次会议，对财务报告、关联交易、内控评价等事项发表意见 [17][18][19] - 认为公司决策程序合法合规，董事及高管履职未发现违规行为 [18] - 将持续强化对重大事项的监督，提升履职能力 [20][21] 其他议案 - 因连续亏损，2024年度不进行利润分配及资本公积转增股本 [22] - 续聘中审亚太会计师事务所为2025年度审计机构，费用84.80万元 [34]

公司代码：603003 公司简称：*ST 龙宇 上海龙宇数据股份有限公司 上海龙宇数据股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 ...

股东大会基本信息 - 会议时间定于2025年5月在长春市朝阳区南湖大路6399号公司办公楼会议室召开[4] - 采用现场投票与网络投票相结合方式 网络投票通过上交所系统进行 交易时段为9:15-15:00[1] - 会议由董事长李学刚主持 参会人员包括股东代表 董事监事高管及见证律师等[4][2] 公司治理情况 - 2024年董事会召开9次会议审议36项议案 各专门委员会召开共计25次会议[6][7][8][9] - 监事会召开5次会议 对财务报告 关联交易等事项发表监督意见[14][15][16][17] - 独立董事于鹏超等6人完成述职报告 重点说明履职情况和独立性保障[32] 财务经营数据 - 2024年营业收入3.55亿元同比增长16.09% 净亏损3.01亿元同比扩大8.32%[20] - 总资产16.84亿元同比增长55.93% 资产负债率从94.53%降至40.14%[20][23] - 经营活动现金流净流出6.2亿元 主要因销售回款减少及经营支付增加[20][22] 重要议案内容 - 因累计未弥补亏损8.89亿元达到股本三分之一 需提交股东大会审议[26][30] - 2024年度拟不进行利润分配 母公司未分配利润为-8.28亿元[27][28] - 董事年度薪酬合计212.14万元 监事薪酬合计42.5万元[31]

公司股价及市值表现 - ST逸飞复牌后股价"20CM"一字跌停，报收25 35元/股，总市值缩水至24 12亿元 [1] - 截至5月7日发稿，ST逸飞股价报收26 41元/股，涨幅4 18% [4] 审计问题及内控缺陷 - 立信会计师事务所出具否定意见的内部控制审计报告和保留意见的审计报告，导致公司股票被实施ST [1] - 审计保留意见涉及IPO募集资金使用存疑，5100万元款项通过分包方传众公司和柒宝公司流向6家客户及其他公司，公司未能提供合理解释 [1][2] - 立信会计师事务所指出公司与募集资金管理及收入确认相关的内部控制存在重大缺陷 [2] 公司财务表现 - 2024年营收6 92亿元，同比下滑0 74%，归母净利润0 24亿元，同比下降75 94%，扣非净利润941 23万元，同比下降87 57% [2] - 2025年一季度营收2 36亿元，同比增长97 61%，归母净利润907 73万元，同比下降42 7% [2] - 净利润下滑主因锂电行业竞争加剧导致毛利率下滑，以及研发费用、管理费用和资产减值损失大幅增加 [3] 公司业务及战略 - 公司在新能源电池装备领域推出方形电池高速装配线、高速磁悬浮全极耳大圆柱电池装配线等新品 [3] - 未来将巩固圆柱全极耳电池装备优势，拓展固态电池、钠离子电池、半导体物流等新兴领域业务 [3] - 公司称在手订单储备充足，合同负债指标显著提升 [3] 公司整改措施 - 公司已系统性修订《募集资金管理制度》《内部审计制度》《财务报告管理制度》以优化内控 [2] - 公司表示生产经营稳定，将持续完善内部控制和公司治理 [3]