融资与担保管理办法核心框架 - 文件定位为规范国睿科技及控股子公司的融资担保行为，涵盖权益融资（如发行股票、可转债）和债务融资（如贷款、债券）两大类别 [1][3] - 明确四大管理原则：服务战略匹配主业、合法合规、风险可控、降本增效，强调融资需优化结构并控制整体成本 [5] - 建立全流程风控体系，重点防范决策失误、资信调查缺失、监控不力、舞弊行为等四类风险 [6] 职责分工机制 - **财务部**统筹债务融资及担保管理，负责制度制定、预算审核、合同保管及资金使用监督 [7][30] - **证券事务部**专管权益融资，主导股票/债券发行方案，履行信息披露义务 [4][26] - **法务与审计部门**分别负责合同合规审查及业务再监督，形成制衡机制 [7][48] 融资担保准入条件 - **融资主体**需符合主业方向、盈利达标（非亏损/僵尸企业）、资产负债率合规、无债务违约记录 [8] - **担保规模**设硬性上限：总担保额≤合并净资产40%，单户担保≤净资产50% [10] - **禁止情形**包括为资不抵债企业担保、超股比担保（无反担保）、名股实债融资等 [13][15] 预算管理流程 - 采用"融资-担保预算联动"模式，需包含主体资质、方案可行性、还款措施等核心要素 [16][19] - 预算调整需年中集中申报，经党委会前置审议后提交董事会/股东会审批 [21][42] - 流动资金融资需匹配经营计划，项目融资须附可行性分析及资金计划 [17][18] 执行与监督要点 - 融资渠道限定集团司库白名单，严禁资金拆借、空转套利及投向未批项目 [23] - 担保需经董事会2/3成员或股东会表决，关联方担保须回避表决并披露 [33][34][36] - 建立台账系统跟踪债务动态，对违约、代偿等重大风险需24小时内上报 [43][45] 违规追责与制度衔接 - 未经审批融资/担保将追责，造成损失按公司规定处理 [47] - 新规替代原《筹资管理制度》，由财务部统一解释 [49][50]

融资管理办法总则 - 公司制定融资管理办法旨在规范融资行为、防范风险并确保资金安全，依据包括《公司法》《上市规则》及公司章程等[1] - 融资方式涵盖贷款、发行债券、资产证券化、权益工具融资、基金、融资租赁等12类[1] - 融资活动需遵循四大原则：满足经营需求、优化融资结构、争取低成本融资、规范运作严控风险[1] 融资内部控制目标 - 确保融资合法合规且需事前审核，保障本息计算准确与按时支付[2] - 管理办法适用于母公司、全资/控股子公司及合并报表范围内的所有主体[2] - 要求子公司建立业务流程并实行岗位责任制以加强风险管理[2] 组织机构与职责分工 - 财务管理部负责融资实施及子公司融资的审批监督，子公司融资需提前报批[3] - 财务管理部需完成融资方案洽谈、合同签订、手续办理及本息偿付全流程管理[3] - 子公司需配备专业财务人员负责融资实施，要求熟悉法规及业务流程[3] 融资业务实施流程 - 融资方案需明确方式、规模、用途、期限等要素，并符合战略及法规要求[3] - 取得金融机构授信批复后需完成审批再签约，严格按约定用途使用资金[4] - 抵押/质押融资需登记资产，业务终结后及时清理结算[4] 融资后续管理机制 - 每月编制融资台账包含金额、成本、期限等9项明细并及时账务处理[4] - 需提前计划本息偿付，确保现金流充足并持续对接金融机构[5][6] - 偿付后需更新信用信息报告并建立档案归档合同文件[6] 监督与处罚机制 - 定期检查融资执行情况，重点审查权限、资金用途及日常管理[6] - 对违规行为视情节给予批评或处分，造成损失者追究经济责任[6][7] - 管理办法经董事会批准生效，解释权归董事会所有[7]

监事会会议决议 - 第十届监事会第十五次会议于2025年6月13日以通讯方式召开，应出席监事3人，实际出席3人，会议召集和召开符合相关规定 [2] - 会议审议通过《关于资产损失财务核销的议案》，拟核销存货及固定资产原值1789961.56元，预计损失978888.18元，其中影响2024年度利润总额825135.58元，该核销事项已计入2024年度及以前年度损益，对2025年度损益无影响 [3] - 表决结果为全票同意（3票赞成，0票反对/弃权/回避） [4] 注销子公司事项 - 董事会审议通过拟注销中恒集团梧州制药（香港）有限公司，该公司设立后未开展实质性经营，注销旨在整合资源、优化组织结构并提升运营效率 [7][8] - 注销不涉及人员安置，对财务状况、经营业绩及股东利益无重大影响，且无需提交股东大会审议 [8][9] - 表决结果为全票同意（7票赞成，0票反对/弃权/回避） [15] 董事会会议决议 - 第十届董事会第二十九次会议于2025年6月13日以现场结合通讯方式召开，应出席董事7人，实际出席7人，会议程序合规 [12] - 审议通过多项管理制度议案，包括制定《境外投资管理办法》《融资担保管理办法》及修订《融资管理制度》 [13][14][15] - 同步批准资产损失财务核销议案，内容与监事会决议一致（核销原值1789961.56元，影响2024年利润825135.58元） [15]

交易数据 - 截至2025年5月30日收盘，中材国际股价报收于9.02元，下跌1.2%，换手率0.67%，成交量15.17万手，成交额1.37亿元 [1] - 当日主力资金净流出770.28万元，游资资金净流入355.93万元，散户资金净流入414.35万元 [2] 融资管理 - 公司发布《融资管理办法（2025年修订稿）》，规范融资管理，优化债务结构，降低资金成本，防范债务风险 [3] - 融资包括外部融资（银行借款、非银行金融机构借款、融资租赁、债券等）和内部借款（公司及下属公司间借款） [3] - 外部融资实行年度计划额度管理，内部借款实行年度计划管理，单列事项及超股比借款需特别说明 [3] 董事会决议 - 第八届董事会第十六次会议审议通过三项议案：为关联参股公司中材水泥所属企业提供担保、中材海外为参股公司巴西叶片提供财务资助担保及银行保函担保、修订融资管理办法 [4] - 通过2025年内部借款计划，额度为13.5亿元，可循环使用，内部借款余额不超过51.57亿元 [4] 监事会决议 - 第八届监事会第十二次会议审议通过两项议案：为关联参股公司中材水泥所属企业提供担保、中材海外为参股公司巴西叶片提供财务资助担保及银行保函担保 [5] 股东大会通知 - 公司将于2025年6月16日召开第二次临时股东大会，审议两项议案：为关联参股公司中材水泥所属企业提供担保、中材海外为参股公司巴西叶片提供财务资助担保及银行保函担保 [6] 担保事项 - 中材海外拟为参股公司巴西叶片提供总额不超过720万美元等值人民币的股东借款担保和178.20万巴西雷亚尔等值美元的银行保函担保 [7] - 公司为中材水泥所属企业QC公司提供担保金额不超过3532.72万美元等值人民币，担保期限不超过10年 [9] 独董专门会议 - 独立董事专门会议审议通过两项议案：为关联参股公司中材水泥所属企业提供担保、中材海外为参股公司巴西叶片提供财务资助担保及银行保函担保 [8]

资金投融资管理的内涵与重要性 - 资金投融资管理涵盖融资管理和投资管理两个紧密关联的领域，要求企业综合考虑发展战略、财务状况、市场环境等因素，实现资金筹集与投放的动态平衡和优化配置 [2] - 融资管理指企业为满足生产经营、项目建设、战略扩张等资金需求，通过债务融资、股权融资、商业信用、融资租赁等方式筹集资金 [2] - 投资管理指企业将筹集到的资金及自身积累的资金合理投向各类资产或项目，包括对内投资（固定资产、研发）和对外投资（股权投资、债券投资） [2] - 合理的融资策略能确保企业在不同发展阶段及时获取所需资金，初创期支持产品研发和市场开拓，成长期和扩张期满足扩大生产和并购重组需求 [5] - 精准的投资决策可使企业将资金投入高潜力项目和领域，获取丰厚回报并推动战略目标实现 [5] 融资管理策略 - 债务融资中银行贷款手续规范、成本较低但对信用要求高，发行债券适用于信用良好、规模较大的企业但发行条件严格 [6] - 股权融资中天使投资和风险投资适合初创期高成长企业，上市融资适合大型企业但过程复杂且监管要求严格 [6] - 商业信用融资和融资租赁等创新方式可提供灵活的资金筹集手段 [6] - 融资时机需考虑宏观经济环境、金融市场波动及企业自身发展阶段，利率下行周期利于债务融资，股市行情火爆时股权融资更易获得青睐 [8] - 融资成本控制需综合比较不同方式的成本，债务融资关注利息支出，股权融资关注股权稀释和发行费用，优化财务状况和信用评级可提高议价能力 [9] 投资管理策略 - 投资项目评估需进行财务评估（NPV、IRR、投资回收期）、市场评估（需求规模、竞争态势）、技术评估和风险评估 [10] - 投资组合优化可通过搭配不同风险收益特征的资产实现风险分散，例如将资金分配于稳定性高的固定收益类资产和高成长潜力的高风险资产 [13] - 投资风险管理需建立风险预警机制（市场份额变动率、成本超支率等），通过多元化投资、套期保值分散市场风险，加强运营管理和政策跟踪 [14] 资金投融资管理的协同与平衡 - 融资决策应与投资需求相匹配，确保资金规模、期限、成本满足项目需要，投资活动产生的收益和现金流影响还款能力和再融资能力 [15] - 企业需从战略高度统筹规划投融资活动，例如大规模投资前提前规划融资方案，融资过程中充分考虑项目收益预期和风险状况 [15]