公司基本信息 - 公司名称为光大证券股份有限公司[13] - 公司注册资本为46,107,876,390.00元，净资本为46,970,165,838.86元[13] - 公司经营范围包括证券经纪、证券投资咨询、财务顾问等[13] - 公司拥有中证协会员资格、上交所会员资格、深交所会员资格等[14] - 公司注册地址为中国上海市静安区新闸路1508号[16] - 公司网址为http://www.ebscn.com[16] - 公司A股股票简称为光大证券，股票代码为601788[16] - 公司H股股票简称为光大证券，股票代码为6178[16] - 公司成立于1996年，注册资本由2.5亿元增至5亿元[18] - 公司在2002年增资扩股，注册资本由5亿元增至26亿元[21] - 公司于2005年重组为股份有限公司[22] 公司财务状况 - 公司2023年度收入及其他收益为14,776,094千元，较2022年度下降1.63%[33] - 公司2023年度所得稅前利润为4,757,297千元，较2022年度增长23.44%[33] - 公司2023年度归属于本公司股东的净利润为4,271,152千元，较2022年度增长33.93%[33] - 公司2023年度每股基本收益为0.84元，较2022年度增长37.70%[33] - 公司2023年度加权平均净资产收益率为6.91%，较2022年度增加1.64个百分点[33] - 公司2023年度资产总额为259,604,027千元，较2022年度增长0.48%[34] - 公司2023年度负债总额为191,708,638千元，较2022年度下降0.96%[34] - 公司2023年度归属于本公司股东的权益为67,088,609千元，较2022年度增长4.82%[34] - 公司2023年度每股净资产为12.49元，较2022年度增长5.67%[34] - 公司2023年度资产负债率为66.66%，较2022年度增加0.93个百分点[34] 公司业务情况 - 公司财富管理业务集群收入80亿元，占比54%[41] - 公司融资融券余额343.45亿元，较2022年末增长0.58%[49] - 公司股票质押余额27.75亿元，自有资金股票质押余额10.07亿元[50] - 公司期货经纪业务日均保证金规模342.70亿元，交易额市场份额1.79%[51] - 公司海外财富管理及经纪业务香港子公司客户总数14.1万户，托管客户资产规模543亿港元[52] - 公司2023年股权融资业务完成股权承销业务规模54.11亿元，其中IPO融资规模43.63亿元[59] - 公司2023年債務融資业务完成发行市场单期发行规模最大绿色车贷ABS、全国首单地市级交通企业乡村振兴PPN等项目[61] - 公司2023年海外投资银行业务通过香港子公司完成股权类项目18个，债权类项目7个[62] - 公司2023年保险投研佣金同比增长9%，新增合作机构客户106家[67] - 公司2023年末累计引入PB产品6,483只，较2022年末增长27.57%[68] - 公司2023年末公募及私募基金托管规模为671亿元，较年初增长10.57%[69] - 公司2023年举办大型投资者策略会2次，电话会议851场，发布研究报告5,790篇[70] - 公司2023年场外期权业务实现全年正收益，场内衍生品做市业务有序开展[71] - 公司2023年固定收益自营投资业绩同比明显改善，持倉以高等级优质信用债为主[78] - 公司2024年權益自營投資業務将持续打磨投资方法论，深入挖掘投资机会[79] - 公司2024年固定收益自营投资业务将在嚴控信用风险和合理控制利率风险的前提下，进一步提高投研能力[79] 公司风险管理 - 公司推行稳健经营的风险管理文化，始终致力于构建与公司战略发展目标相适配的全面风险管理体系，完善风险管理制度，建设风险管理信息系统，提高风险管理专业水平，有效管理公司经营过程面临的各类风险，促进公司各项业务健康持续发展[152] - 公司董事会承担全面风险管理的最终责任，负责推进风险文化建设；审议批准公司全面风险管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险评估报告；建立与首席风险官的直接沟通机制等[154] - 公司管理层负责制定全面风险管理制度，建立全面风险管理的经营管理架构[155] - 公司设立多个具有风险管理职能的部门，包括风险管理与内控部、法律合规部、内部审计部等[156] - 公司每半年审阅公司风险评估报告，每年审阅公司内部控制评价报告，确保公司整体风险可控[159]

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2024年3月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 FF301 第 1 頁 共 6 頁 v 1.0.2 公司名稱: 光大證券股份有限公司 呈交日期: 2024年4月2日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | A | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 否 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 | 601788 | 說明 | | A股(上海證券交易所) | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 3,906,698,839 | RMB | | 1 RMB | | 3,906,698,839 | | 增加 / 減少 (-) | | | 0 | | | RMB | | 0 | | 本月底結存 | | | 3,906,698,839 | RMB | | 1 RMB | | 3,906,698 ...

业绩总结 - 光大证券2023年归母净利润同比增长34%[1] - 公司2023年营业收入同比下降7%，净利润同比增长34%[10] 自营业务 - 公司自营业务表现较好，2023年归母净利润同比增长34%[1] - 公司2023年固定收益自营投资业务投资收益同比增长129.4%[6] 经纪业务 - 公司2023年经纪业务收入同比下降16%，占营业收入比重27.6%[2] - 公司2023年各业务收入中，经纪业务收入占比最大，自营业务和资管业务收入分别占比第二和第三[11] 资管业务 - 公司2023年资管业务收入同比下降33%，第四季度资管业务收入环比增长11.7%[5] 投行业务 - 公司2023年投行业务收入同比下降19.6%[3] - 公司2023年股权业务承销规模同比下降74%，债券业务承销规模同比增长24.9%[4] 未来展望 - 光大证券2026年预计的资产总计为2996.72亿元[13] 估值指标 - 光大证券2024年的PE（市盈率）为12.8倍，PB（市净率）为1.1倍[14] 免责声明 - 分析师声明中指出，报告的数据和信息来源于市场公开信息，不保证准确性和完整性[15] - 投资评级说明中，中性评级表示预期个股相对基准指数涨幅介于-10%与10%之间[16] - 法律声明中指出，报告中的信息或意见不构成对任何人的投资建议，本公司不对使用报告内容引起的损失负责[18] - 市场有风险，投资需谨慎，报告中的信息仅供特定客户参考，不构成投资建议[20]

公司基本信息 - 公司法定代表人及总经理为刘秋明[13] - 公司董事会秘书及证券事务代表为朱勤，联系地址为上海市静安区新闸路1508号，电话021 - 22169914 [16] - 公司注册地址和办公地址为上海市静安区新闸路1508号，网址为http://www.ebscn.com [17] - 公司A股在上海证券交易所上市，代码601788；H股在香港联合交易所有限公司上市，代码6178 [19] - 公司经营范围包括证券经纪、证券投资咨询等多项业务[14] - 公司拥有光大期货等7家境内外一级子公司，如光大期货注册资本15亿元，持股比例100%[33] - 截至报告披露日，公司有分公司14家，证券营业部242家，分布在全国30个省、自治区、直辖市的121个城市[34] - 公司聘请境内会计师事务所为安永华明会计师事务所，境外为安永会计师事务所[36] - 公司控股股东为光大集团，由财政部和汇金公司发起设立，拥有金融全牌照和特色民生实业[84] 公司历史沿革 - 1996年公司成立，中国光大（集团）总公司出资15,700万元（含美元1,000万元），持股62.8%；中国光大国际信托投资公司出资9,300万元，持股37.2%[20][21] - 1997年4月光大证券注册资本由2.5亿元增至5亿元，中国光大（集团）总公司持股比例为81.4%，中国光大国际信托投资公司持股比例为18.6%[22] - 2002年4月光大证券注册资本由5亿元增至26亿元，增资扩股后股权结构保持不变[24] - 2005年7月光大证券有限责任公司整体变更为股份公司，注册资本由26亿元变更为24.45亿元[25] - 2007年5月光大证券向相关机构发行45300万股，每股2.75元，注册资本由24.45亿元增加至28.98亿元[26] - 2009年8月光大证券首次公开发行52000万股A股，每股21.08元，募集资金109.616亿元，注册资本变更为34.18亿元[27] - 2015年9月光大证券非公开发行488698839股A股，每股16.37元，募集资金净额79.6853834652亿元，注册资本由34.18亿元增加至39.06698839亿元[28] - 2016年8月光大证券发行704088800股H股，股份总数由39.06698839亿股变更为46.10787639亿股，注册资本由39.06698839亿元变更为46.10787639亿元[29][30] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司A股和H股总股本4,610,787,639股，拟每10股派送现金股利2.803元（含税），共派发现金股利1,292,403,775.21元[5] - 本报告期末注册资本4,610,787,639.00元，与上年度末相同[14] - 本报告期末净资本46,970,165,838.86元，上年度末为48,853,130,506.55元[14] - 2023年营业收入100.31亿元，较2022年减少6.94%[38] - 2023年归属于母公司股东的净利润42.71亿元，较2022年增长33.93%[38] - 2023年末资产总额2596.04亿元，较2022年末增长0.48%[38] - 2023年末负债总额1917.09亿元，较2022年末减少0.96%[38] - 2023年基本每股收益0.84元/股，较2022年增长37.70%[39] - 2023年末核心净资本393.70亿元，较上年度末减少1.46%[40] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为 - 8672.18万元[43] - 2023年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为21.33亿元[44] - 2023年交易性金融资产期末余额753.37亿元，较期初减少167.31亿元[46] - 2023年采用公允价值计量的项目合计当期变动26.19亿元，对当期利润影响金额为32.59亿元[46] - 公司资产总计259,604,027,406.28元，较上年度末增长0.48%[47] - 公司负债合计191,708,638,749.90元，较上年度末下降0.96%[48] - 公司股东权益合计67,895,388,656.38元，较上年度末增长4.80%[48] - 公司营业收入10,031,455,479.22元，较上年同期下降6.94%[48] - 公司净利润4,300,605,063.30元，较上年同期增长32.71%[48] - 公司衍生金融资产1,838,397,201.82元，较上年度末增长66.01%[47] - 公司买入返售金融资产7,871,605,536.51元，较上年度末增长460.60%[47] - 公司交易性金融负债296,016,572.38元，较上年度末增长203.74%[47] - 公司公允价值变动收益416,642,872.83元，较上年同期增长148.99%[48] - 公司营业外支出 -2,124,012,915.59元，较上年同期下降17,624.27%[48] - 2023年公司实现营业收入100.31亿元，同比下降6.94%，归属母公司股东净利润42.71亿元，同比增长33.93%[51] - 2023年末公司资产总计2244.30亿元，同比增长4.17%；负债合计1578.67亿元，同比增长5.37%；股东权益合计665.63亿元，同比增长1.44%[49] - 2023年公司营业收入75.34亿元，同比下降4.25%；净利润20.59亿元，同比下降29.91%[49][50] - 2023年公司衍生金融资产18.22亿元，同比增长66.34%；买入返售金融资产78.02亿元，同比增长471.05%；其他债权投资421.11亿元，同比增长93.61%[49] - 2023年公司交易性金融资产657.82亿元，同比下降21.96%；存出保证金3.81亿元，同比下降59.93%；其他权益工具投资8.22亿元，同比下降65.95%[49] - 2023年公司应付短期融资款130.83亿元，同比增长52.57%；衍生金融负债10.40亿元，同比增长51.23%；卖出回购金融资产款411.14亿元，同比增长34.91%[49] - 2023年公司代理买卖证券款298.40亿元，同比下降21.81%；应付债券394.99亿元，同比下降5.09%[49] - 2023年公司投资收益22.75亿元，同比增长9.27%；公允价值变动收益5.50亿元，上年为损失1.36亿元，同比增长503.63%[49] - 2023年公司营业支出52.67亿元，同比增长15.71%；业务及管理费46.19亿元，同比增长8.29%[49] - 2023年营业收入100.31亿元，同比减少6.94%；营业成本74.01亿元，同比增加6.95%[90] - 2023年利息净收入18亿元，同比减少3亿元，降幅14%；手续费及佣金净收入49亿元，同比减13亿元，降幅21%；投资收益及公允价值变动收益26亿元，同比增加14亿元，增幅117%；其他业务收入3.4亿元，同比减少6亿元，降幅63%[90] - 2023年业务及管理费64亿元，同比增加3亿元，增幅6%；计提信用减值损失和其他资产减值损失6.7亿元；其他业务成本3亿元，同比减少6亿元，降幅65%[91] - 2023年经营活动现金净流入156亿元，其中现金流入416亿元，占现金流入总量45%；现金流出260亿元，占现金流出总量的27%；自有资金经营活动现金净流入为286亿元[91] - 2023年投资活动现金净流出148亿元，其中现金流入206亿元，占现金流入总量的22%；现金流出354亿元，占现金流出总量的37%[91] - 2023年筹资活动现金净流出41亿元，其中现金流入312亿元，占现金流入总量的33%；现金流出353亿元，占现金流出总量的36%[91] - 报告期因全资子公司相关事项形成非经常性损益21.3亿元（2022年度：0）[91] - 2023年财富管理营业收入480,917万元，毛利率45%，较上年减少4个百分点[94] - 2023年投资交易营业收入74,641万元，毛利率93%，较上年增加230个百分点[94] - 2023年公司从前五大客户获得收入占比不足30%，无主要供货商[95] - 2023年末资产类内部交易13.1万元，负债类4,147.6万元，损益类1.5万元[95] - 2023年业务及管理费637,306万元，占比86%，较上年增长5.69%[97] - 2023年研发投入合计82,017.66万元，占营业收入比例8.18%[99] - 2023年末货币资金6,228,050.64万元，占总资产比例23.99%，较上期减少8.68%[103] - 2023年末衍生金融资产183,839.72万元，占总资产比例0.71%，较上期增长66.01%[103] - 2023年末买入返售金融资产787,160.55万元，占总资产比例3.03%，较上期增长460.60%[103] - 2023年末公司负债总额1917亿元，较年初减少19亿元，减幅0.96%[105] - 返售金融资产增加65亿元，金融工具投资增加21亿元，货币资金等减少70亿元[104] - 境外资产127亿元，占总资产的比例为4.91%[106] - 报告期末公司长期股权投资10.01亿元，较年初减少0.61亿元，减幅6%[109] - 交易性金融资产期末数为753.37亿元，本期公允价值变动损益2.34亿元[111] - 衍生金融资产期末数为18.38亿元，本期公允价值变动损益5.59亿元[111] - 其他债权投资期末数为421.11亿元，计入权益的累计公允价值变动1.34亿元[111] - 其他权益工具投资期末数为8.75亿元，计入权益的累计公允价值变动 -1.42亿元[111] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年公司财富管理业务集群收入48亿元，占比48%[52] - 截至2023年12月末，公司客户总数586万户，较上年末增长9%；客户总资产1.3万亿元，较上年末减少3%；2023年累计代销金融产品规模为333.85亿元，同比增长26%；证券投顾业务签约客户资产规模504亿元，较年初增长35%[55] - 截至2023年末，公司融资融券余额343.45亿元，较2022年末增长0.58%，融资融券业务整体维持担保比例为242.90%[55] - 截至2023年末，公司股票质押余额27.75亿元，自有资金股票质押余额10.07亿元，较2022年末减少0.91亿元，股票质押自有资金出资待履约项目的加权平均履约保障比例为262.99%[56] - 2023年光大期货日均保证金规模342.70亿元，交易额市场份额1.79%；在中金所、上期所等交易所市场份额分别为1.12%、1.46%等；全年在上交所股票期权累计成交量份额1.48%，2023年12月成交量排名第7位；助力乡村振兴保障农户5.5万户，保障农产品货值23亿元[56][57] - 截至2023年12月末，香港子公司证券经纪业务客户总数14.1万户，托管客户资产规模543亿港元，财富管理产品数量突破3200只[57] - 2023年企业融资业务集群实现收入11亿元，占比11%[59] - 2023年公司累计完成股权承销业务规模54.11亿元，其中IPO融资规模43.63亿元；完成股权主承销家数10家，其中IPO项目家数6家；截至2023年12月末，股权类项目在审家数9家，科创板项目储备家数5家[62] - 2023年公司债券承销项目数量1439单，同比上升9.68%；债券承销金额4407.77亿元，市场份额3.30%，行业排名第7位；银行间产品承销金额881.98亿元，行业排名第4位；资产证券化承销金额426.78亿元，排名第9位[62] - 2023年香港子公司完成股权类项目18个，债权类项目7个，包括14个境内企业海外融资项目，IPO承销项目数排名全市场第13位；服务实体经济完成9个项目[64] - 2023年光大幸福租赁实现融资租赁业务投放4.6亿元[65] - 2023年机构客户业务集群实现收入14亿元，占比14%[66] - 2023年保险投研佣金同比增长9%，新增合作机构客户106家[68] - 截至2023年末，公司累计引入PB产品6483只，较2022年末增长27.57%，存续PB产品4020只，较2022年末增长43.67%[68] - 截至2023年末，公募及私募基金托管规模671亿元，较年初增长10.57%，私募产品外包规模1289亿元，较年初增长25.92%[69]

业绩总结 - 光大证券2023年实现营收100.3亿元，同比下降7%[1] - 归母净利润42.7亿元，同比增长34%[1] - 业绩修复正进行，2016-2019年归母净利润下降至5.68亿元，2023年产生非经常性损益21.3亿元[3] - 预测2026年营业收入将达到18,061百万元，较2022年增长67.6%[8] - 预计2026年净利润为5,553百万元，较2022年增长71.2%[8] - 预测2026年资产总额将达到353,352百万元，较2022年增长37.0%[8]

证券代码：601788 股票简称：光大证券 公告编号：临 2024-016 H 股代码：6178 H 股简称：光大证券 1 光大证券股份有限公司 变更会计师事务所公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊 普通合伙）、毕马威会计师事务所 原聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙）、安永会计师事务所 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况： 在执行完2023年度审计工作后，公司原聘任的会计师事务所已连 续多年为公司提供审计服务，为保证公司审计师的独立性和客观 性，结合中华人民共和国财政部《国有金融企业选聘会计师事务 所管理办法》相关规定和公司实际情况，公司拟变更2024年度会 计师事务所。公司已就变更会计师事务所事宜与原聘任的会计师 事务所进行了沟通，原聘任的会计师事务所均对变更事宜无异议。 光大证券股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月27日 召开第六届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于聘请2024 年 ...

经公司六届二十七次董事会、2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司续聘安永华 明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"安永华明"）为公司 2023 年度境内外部审 计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，上市公司每年应当按要 求披露审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告。现将相关情况汇报如下： 一、会计师事务所履职情况 （一）工作方案 董事会审计与关联交易控制委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告 近一年审计过程中，安永华明针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全 面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包 括预计负债的确认和冲回、预期信用损失的评估、金融工具公允价值的评估、合并财务报表 中商誉减值、结构化主体的合并等。近一年审计过程中，安永华明全面配合公司审计工作， 充分满足了上市公司报告披露时间要求。安永华明就预审、终审等阶段制定了详细的审计计 划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。另外，安永华明制定了详细的与 境外审计师的沟通合作方案和计划，并能够有效执行。 3.项目质量复核 （三）质量管理水平 1.重点难 ...

光大证券股份有限公司 已审财务报表 2023年度 光大证券股份有限公司 目 录 | | 页 次 | | | --- | --- | --- | | 一、审计报告 | _1 – | 13 | | 二、已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | 14 – | 15 | | 合并利润表 | 16 – | 17 | | 合并股东权益变动表 | 18 – | 19 | | 合并现金流量表 | 20 – | 21 | | 公司资产负债表 | – 22 | 23 | | 公司利润表 | 24 – | 25 | | 公司股东权益变动表 | 26 – | 27 | | 公司现金流量表 | 28 – | 29 | | 财务报表附注 | 30 – | 184 | | 补充资料 | | | | 1．当期非经常性损益明细表 | 1 | | | 2．境内外会计准则下会计数据差异 | 1 | | | 3．净资产收益率及每股收益 | 1 – | 2 | 审计报告 安永华明（2024）审字第70015756_B01号 光大证券股份有限公司 光大证券股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了光大证券股份有限公司的财务报表，包括202 ...

独立董事述职报告（王勇） 作为光大证券股份有限公司董事会独立董事，本人严格按照《公司法》《上市公司治理 准则》《证券公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》 《公司独立董事工作制度》等内部制度的有关规定，勤勉、忠实地履行独立董事的职责和义 务，行使职权，维护公司及相关利益者的合法权益，尤其关注保护中小投资者合法权益不受 损害。 在深入了解公司经营运作情况的基础上，本人独立、客观地参与了董事会的重大决策， 努力促进公司治理水平的提高，推动公司持续健康发展。 根据中国证监会相关法律法规的要求，现将 2023 年度工作情况报告如下： 一、基本情况 本人王勇，清华大学经济管理学院工商管理博士，现任公司独立董事及董事会风险管理 委员会委员（召集人）、战略与可持续发展委员会委员，清华大学经济管理学院中国企业发 展与并购重组研究中心执行委员会主任，清华大学经济管理学院企业家学者项目与合作发展 办公室主任，瑞慈医疗服务控股有限公司（一家于香港联交所上市的公司，股份代码：1526） 独立董事、云南铜业股份有限公司（一家于深圳证券交易所上市的公司，股份代码：000878） 独立董事。曾任中国水利水电科 ...

关于光大证券股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2023 年度 Ernst & Young Hua Ming LLP Level 17, Ernst & Young Towe Orlental Plaza, 1 East Chang An Avenue Danachena District Beijing, China 100738 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京市东城区东长安徽1号 东方广场安永大楼 17 层 邮政编码:100738 Tel 电话:+86 10 5815 3000 Fax 传狐:+86 10 8518 8298 ey.com 关于光大证券股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 安永华明(2024) 专字第 70015756 B03号 光大证券股份有限公司 光大证券股份有限公司董事会: 我们审计了光大证券股份有限公司的财务报表,包括 2023年 12月 31 日的合并及公司资 产负债表、2023 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表 附注,并于 2024年 3 月 27 日出具了编号为安永华明(2024)审字 ...