信息披露制度适用范围 - 制度适用于持股5%以上的股东等人员和机构[3] 定期报告披露要求 - 定期报告包括年度报告、中期报告[10] - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[10] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起二个月内披露[10] 业绩预告情形 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等六种情形，应在会计年度结束后一个月内预告[12] - 预计半年度净利润为负值等三种情形之一，应在半年度结束后15日内预告[12] - 预计报告期盈利且净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，但上一年年度每股收益绝对值低于或等于0.05元可免披露[13] - 预计报告期盈利且净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，但上一年半年度每股收益绝对值低于或等于0.03元可免披露[13] - 利润总额等孰低者为负值，且扣除相关收入后营业收入低于3亿元，应进行业绩预告[12] 其他信息披露情形 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[8] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等或出现被强制过户风险时需披露[8] - 公司重大事件在董事会形成决议、各方签署意向书或协议、董高知悉等时点需及时披露[17] - 公司控股子公司、参股公司发生重大事件可能影响股价时公司应履行披露义务[18] - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常时应及时了解影响因素并披露[19] 信息披露流程 - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核需全体成员过半数通过后提交董事会审议[20] - 公司定期报告编制由高级管理人员负责草案，董事长召集董事会会议审议，董事会秘书组织披露[20] - 重大事件相关信息披露义务人知悉后应立即报告董事会秘书，由其呈报董事长[21] 信息披露责任人 - 董事长是公司信息披露工作第一责任人，董事会全体成员负有连带责任[23] - 董事会秘书是公司信息披露工作主要责任人，董事会办公室是日常管理部门[23] - 持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化应告知公司并配合披露[25] - 持股百分之五以上的股东及其一致行动人、实际控制人等应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[26] - 通过接受委托等方式持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[26] - 子公司主要负责人承担应披露信息报告责任并书面报告公司董事会[32] - 公司董事、高级管理人员对信息披露负责，部分人员承担主要责任[36] 其他制度相关 - 内幕信息知情人范围包括持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员等[29] - 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员进行内部审计监督[31] - 公司对外信息披露文件档案管理由董事会办公室负责[34] - 失职导致信息披露违规的责任人将受处分并可能被要求赔偿[38] - 本制度于2025年7月1日起生效，原《信息披露事务管理制度》失效[40] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[40]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务[3] 业绩数据 - 2024年业务收入47.48亿元，审计业务36.72亿元，证券业务15.05亿元[3] - 2024年年报审计收费8.54亿元，2024年年报审计收费较2023年降4.26%[3][10] 风险与赔偿 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[5] - 金亚科技案尚余赔偿500万元，保千里案赔偿1096万元[5] 监管情况 - 近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次[6] 未来展望 - 2025年拟续聘立信为审计机构，待股东大会审议[12][13][14]

报告发布 - 公司2024年年度报告于2025年4月24日发布[3] - 公司将于2025年4月30日发布2025年第一季度报告[3] 业绩说明会 - 2024年度暨2025第一季度业绩说明会于2025年5月16日10:00 - 11:30举行[3][5][6] - 召开地点为上海证券交易所上证路演中心[5][6] - 召开方式为自行视频录制与网络文字问答结合[3][6] - 投资者可在2025年5月9 - 15日16:00前提问[3][7] - 投资者可于2025年5月16日在线参与[7] - 参加人员含董事长等（可能调整）[6] - 联系人是曹先生、林小姐，有电话和邮箱[8] - 可通过上证路演中心查看情况及内容[8]

雅戈尔时尚股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定，公司就在任独立董事杨 百寅先生、吕长江先生及邱妘女士的独立性情况进行了评估并出具如 下专项意见： 二〇二五年四月二十二日 经核查公司在任独立董事杨百寅先生、吕长江先生及邱妘女士的 任职经历、兼职情况等有关信息，以及其签署的相关自查文件，公司 在任独立董事均未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人不 存在直接或间接利害关系，或其他可能影响其进行独立判断客观判断 的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。公司独立董事均符合《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 雅戈尔时尚股份有限公司 董 事 会 ...

会计政策变更 - 公司依据财政部相关企业会计准则解释进行会计政策变更，无需提交审议[3] - 2024年起按《数据资源暂行规定》《准则解释17号》《准则解释18号》执行[5][6] - 变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响[3][7]

人员数据 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[1] - 截至2024年末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年业务收入47.48亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户14家[4][5] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[12] 审计工作 - 2024年审计围绕收入确认、研发支出等重点展开[7] - 2024年就独立性、审计范围等与公司沟通[9] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有专业资质[10] 公司决策 - 2023年股东大会同意聘请立信为2024年度审计机构[6] - 聘任合同明确立信信息安全管理责任义务，立信有相关制度[11]

业绩总结 - 2024年初占用资金余额总计1153675.44万元[14] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计61117.91万元[14] - 2024年度占用资金的利息总计384.83万元[14] - 2024年度偿还累计发生金额总计365175.95万元[14] - 2024年末占用资金余额总计850002.23万元[14] 其他应收款情况 - 雅戈尔置业2024年初余额272000.00万元，发生50000.00万元，偿还272000.00万元，年末余额50000.00万元[13] - 新马服装2024年初余额787505.01万元，偿还43855.08万元，年末余额743649.93万元[13] - 雅戈尔服装制造2024年初余额603.77万元，发生 - 311.20万元，年末余额292.57万元[13] - 安徽新昊纺织2024年度发生5000.00万元，偿还5000.00万元[13]

担保额度 - 2025年度预计对项目公司净增加担保额度不超10000万元[2] - 新增担保额度占最近一期经审计净资产比例为0.24%[2] - 公司对控股子公司担保额度为4504.06万元，占比0.11%[10] - 子公司互保担保额度为49000万元，占比1.19%[10] - 公司对合营及联营公司担保额度为23500万元，占比0.57%[10] 担保余额 - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额77004.06万元，占比1.87%[2] - 截至2024年12月31日，公司及子公司对外担保余额73184.06万元[2] - 本次担保前，公司对千未置业担保余额4504.06万元[4] 千未置业情况 - 2025年3月31日资产总额138306.06万元，负债总额142681.33万元[6] - 2025年1 - 3月营业收入11717.26万元，净利润 - 883.82万元[6]

审计会议 - 2024年审计委员会召开4次会议，成员均亲自出席[2] - 各次会议分别审议通过相关财务报告等议案[4] 审计机构 - 建议董事会确定立信2023年度报酬218万元，续聘为2024年度审计机构[7] 其他事项 - 召开与年审注册会计师两次见面会[5] - 认为公司基本建立规范健全内控体系[10] - 同意将关联交易和聘任财务总监事项提交董事会审议[12][13]

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 2024 年度 环境、社会及公司治理报告 雅戈尔时尚股份有限公司 ESG CONTENTS 关于本报告 对标索引表 3 84 关于本报告 走进雅戈尔 ESG 管理 环境篇 | 关于雅戈尔 | 5 | | --- | --- | | 发展历程 | 7 | | 年度荣誉 | 8 | | ESG 亮点绩效 | 10 | | ESG 管理 | 11 | | --- | --- | | ESG 治理架构 | 12 | | ESG 管理机制 | 13 | | 重要性议题评估 | 16 | | 走进雅戈尔 | | 环境篇 | 20 | 社会篇 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 关于雅戈尔 | 5 | 应对气候变化 | 21 | | | 发展历程 | 7 | 环境合规管理 | 26 | | | 年度荣誉 | 8 | 污染综合防治 | 28 | | | ESG 亮点绩效 | 10 | 优化资源管理 | 31 | | | | | 促进循环经济 | 33 | | | | | 打造绿色产品 | 37 | | | ESG 管理 | 11 | 守护生物多样性 ...