业绩总结 - 2024年现金分红231,172.10万元，净利润276,746.56万元[5] - 2023年现金分红231,172.10万元，净利润343,392.64万元[5] - 2022年现金分红231,174.60万元，净利润507,277.42万元[5] 红利分配 - 2024年度拟每股派0.20元，共派924,688,380.40元[2][3] - 2024年前三季度已派1,387,032,570.60元，若预案通过共派2,311,720,951.00元[4] - 计划2025 - 2026年实施三次中期分红[2][7] 财务数据 - 截至2024年底，母公司未分配利润27,380,016,931.40元[3] - 近三年累计现金分红693,518.79万元，平均净利润375,805.54万元[5]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为1388154.03万元，较2023年度增长3.72%[8] - 2024年末资产总计713.8935277085亿元，上年末为805.1172678827亿元[27] - 2024年末负债合计期末余额为299.50亿美元，上年年末余额为410.41亿美元[31] - 2024年净利润本期为2,756,255,541.67元，上期为3,510,322,371.97元[1] 财务数据 - 2024年末存货98.5414089517亿元，上年末为159.0622813079亿元[27] - 2024年末长期股权投资258.2992170112亿元，上年末为229.7755757372亿元[27] - 2024年末固定资产106.5176000664亿元，上年末为93.8349989605亿元[27] - 2024年末货币资金77.3719164838亿元，上年末为128.210354657亿元[27] 股权结构 - 截至2024年12月31日雅戈尔控股持股1,706,212,641股，持股比例36.90%；雅戈尔集团持股39,606,947股，持股比例0.86%[74] - 2024年7月10日公司注销5,361,071股库存股，截至2024年12月31日累计发行股本4,623,441,902股，注册资本为4,623,441,902元[74] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司根据经营环境确定不同记账本位币[82] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[94] - 存货发出时按加权平均法计价[110] - 固定资产单位价值5,000元（含）以下采用加速折旧法计提，一次性计入当期成本费用[132] 税务政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%[199] - 企业所得税税率为25%、20%、19%、16.50%、10%[199] - 雅戈尔（珲春）等部分公司企业所得税税率为15%[200] - Youngor Fashion Korea Company Limited企业所得税税率为10%[200]

被审计对象应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部 审计部门的工作。 雅戈尔时尚股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部控制，降低经营风险，增加企业价值，明确内部审计的职能职 责，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《中华 人民共和国国家审计准则》、国家审计署《关于内部审计工作的规定》、 中国内部审计协会制定的《中国内部审计准则第 1101 号-内部审计基 本准则》以及《雅戈尔时尚股份有限公司公司章程》（以下简称"公 司章程"）的要求，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 公司内部审计通过审查和评价业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 内部审计机构按照客观公正、实事求是、廉洁奉公、保 守秘密的基本原则开展审计工作。 第四条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、全资或 控股子公司及其直属分支机构、对公司具 ...

业绩相关 - 截至2024年12月31日，公司不存在违规担保和非经营性资金占用，对外财务资助余额较上年末下降[21] 人员履职 - 2024年独立董事亲自出席多次会议并均投赞成票[3][4][5] - 2024年独立董事在公司现场办公16日，9月调研相关品牌经营情况[10] - 2025年独立董事将促进公司决策水平提高[23] 委员会工作 - 2024年审计委员会主任委员安排1次与年审注册会计师单独会晤[7] - 审计委员会审议关联银行业务额度议案并同意提交董事会[12] - 审计委员会拟续聘立信会计师事务所并建议确定报酬提交董事会[15][16] - 薪酬与提名委员会审查高管候选人资格后同意提交董事会[19] - 薪酬与提名委员会审议董高2023年度薪酬，认为合规并同意提交董事会[20] 其他事项 - 独立董事认为公司注销库存股合规，同意该事项[22] - 独立董事审阅报告，认为财务报告公允，内控规范有效[14]

独立董事履职 - 2024年出席9次董事会会议、2次股东大会和2次业绩说明会[3][9] - 召集召开1次薪酬与提名委员会会议等[5][6] - 参与1次与年审注册会计师见面会[8] - 现场办公16日[11] 公司信息披露 - 2024年披露4次定期报告、36次临时公告[18] 利润分配 - 2024年实施2023年度利润分配，三次中期分红[20] 议案审议 - 审议关联银行业务额度等多份议案[12][14][16][17]

会议召开 - 2024年召开1次年度、1次临时股东大会，9次董事会会议[4] - 2024年召开4次审计、1次战略发展与ESG委员会会议[5] 独立董事工作 - 2024年召集主持1次专门会议，审议关联银行业务额度[6] - 2024年现场办公18日，参与1次审计与年审单独会晤[8][11] - 2024年带领团队调研企业文化，出席业绩说明会[11] 信息披露 - 2024年按时编制披露多份报告[15] 人员变动 - 2024年发生财务总监、高级管理人员变动并聘任[18][19] 薪酬审议 - 审议2023年度董高薪酬，认为符合规定且发放与披露一致[21] 沟通交流 - 2024年就相关定义与监管沟通，与高管交流多问题[22] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通，提建设性意见[25]

第三条 公司董事会依据《公司法》以及《公司章程》设立，董事会是公司 经营管理的决策机构，维护公司和全体股东的利益，在《公司章程》和股东会的 授权范围内，负责公司发展目标和重大经营活动的决策。 第四条 公司董事会根据股东会的决议设立战略发展与ESG、薪酬与提名、 审计三个专门委员会。专门委员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授 权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。专门委员会成员全部由董事组成， 其中薪酬与提名委员会、审计委员会中独立董事应当过半数并担任召集人，审计 委员会的召集人为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级 管理人员的董事。 第五条 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人。董事长 和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。代表公司执行公司事务的董 事长是公司法定代表人。公司董事长为代表公司执行事务的董事。 雅戈尔时尚股份有限公司 董事会议事规则 （2025 年 4 月修订稿） 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范雅戈尔时尚股份有限公司（下称"公司"）董事会 的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行职责，提高董事会规范运 作和科学决策水平，根据《中 ...

雅戈尔时尚股份有限公司 （一）董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的 2/3 时； 股东会议事规则 （2025 年 4 月修订稿） 第一章 总则 第一条 为规范雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称"公司"）的行为，保证 股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等相关法律法规和《雅戈尔时 尚股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制定本规则。 第二条 公司股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本规则。 第三条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及公司章程的相关规定 召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第四条 股东会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使职权。 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开，出现下列 情形时，临时股东会应当在 2 个月内召开： （五）审计委员会提议召开时； （六）法律、行 ...

公司基本信息 - 公司于1998年11月19日在上海证券交易所上市[7] - 公司注册资本为人民币4623441902元[8] - 公司已发行股份数为4623441902股，均为普通股[13] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[13] - 董事等任职期间每年转让股份不得超其所持同一类别股份总数的25%[18] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[18] - 董事等所持本公司股份上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[18] - 特定股东6个月内买卖本公司股票，所得收益归公司所有[18] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[37] - 多种交易情况需提交股东会审议，涉及资产、金额、利润等指标[35][36] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求时，公司应在2个月内召开临时股东会[37] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[54] 董事会相关规定 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人[67] - 董事任期3年，任期届满可连选连任，独立董事连续任职不得超过6年[62] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事[72] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开临时董事会会议，董事长应在10日内召集[72] 利润分配相关规定 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[91] - 法定公积金累计额为注册资本50%以上时，可不再提取[91] - 每年现金分配利润不少于当年归属于母公司所有者净利润的10%[93] 其他规定 - 公司在会计年度结束4个月内报送并披露年报，上半年结束2个月内报送并披露中期报告[91] - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘[101] - 公司指定上海证券交易所网站及符合规定的刊物为信息披露媒体[107]

审计委员会组成 - 审计委员会由三名成员组成，独立董事委员应过半数[3] 独立董事补选 - 独立董事辞职致比例不符规定，应履职至新任独立董事产生，公司60日内补选[4] 审议规则 - 审计委员会审议事项经全体成员过半数同意后提交董事会[5] - 审计委员会作出决议，需成员过半数通过[13] - 审计委员会向董事会提出审议意见，须全体委员过半数通过[13] 会议规则 - 审计委员会每季度至少召开一次会议[13] - 审计委员会会议须三分之二以上委员出席方可举行[13] - 会议召开前5日书面或通讯通知全体委员，会前3日送会议资料[13] - 审计委员会委员因故不能出席可委托其他委员，独董应书面委托其他独董[14] - 审计委员会必要时可邀请外部审计等相关人员列席会议[15] 检查与记录 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施等情况检查一次[9] - 审计委员会会议记录由证券部保存，期限不少于十年[15] 其他规定 - 审计委员会审议意见须书面提交董事会[10] - 出席会议人员对所议事项负有保密义务[15] - 审计委员会成员与讨论事项有利害关系须回避[15] - 公司披露年报时应在交易所网站披露审计委员会履职情况[17] - 董事会未采纳审计委员会意见应记载并披露理由[17] - 议事规则自董事会决议通过之日起实施[19] - 议事规则解释权归属公司董事会[19]