制度修订 - 制度于2025年11月修订，经董事会审议通过后生效[1][13] 信息披露 - 公司和其他信息披露义务人披露信息应真实、准确、完整、及时、公平，不得违规[2] - 涉及国家秘密依法豁免披露，符合条件商业秘密可暂缓或豁免披露[5][6][7] 审批流程 - 公司拟作暂缓、豁免披露处理需经多部门审批[9] 登记存档 - 暂缓、豁免披露信息需登记入档，董事长签字确认，保存材料不少于十年[9][12] 材料报送 - 公司应在报告公告后十日内报送登记材料，违规将追究责任[11]

制度修订 - 公司于2025年11月修订外部信息使用人管理制度[1] 信息管理 - 董事和高管对定期报告及重大事项履行传递、审核和披露程序[2] - 涉密人员在定期报告编制和重大事项筹划期间负有保密义务[2] - 拒绝无法律法规依据的外部信息使用人报送要求[2] 信息报送 - 依法报送未公开重大信息时，将外部单位相关人员作为内幕知情人登记[2] - 报送未公开重大信息时，提醒外部单位相关人员履行保密义务[2] 信息使用 - 外部单位或个人不得泄漏或利用未公开重大信息买卖证券[3] - 信息泄露应通知公司，公司向交易所报告并公告[3] - 使用未公开重大信息需与公司同时披露[5] 责任追究 - 违反制度致公司损失，公司将依法追究责任[5]

董事会秘书聘任 - 公司于2025年11月修订董事会秘书工作细则[1] - 董事会应在公司上市后或原任离职后三个月内聘任董事会秘书[5] 任职限制 - 最近三年曾受中国证监会行政处罚者不得担任[5] - 最近三年曾受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评者不得担任[6] 解聘与代行职责 - 董事会秘书连续三个月以上不能履职，公司应在一个月内解聘[7] - 空缺超三个月，董事长代行职责并在六个月内完成聘任[8] 职责与支持 - 董事会秘书负责公司信息披露事务，协调工作[10] - 公司应为其履职提供便利条件[11] - 履职受妨碍可直接向上海证券交易所报告[12] 人员协助 - 公司应聘任证券事务代表协助履职[12]

内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等属于内幕信息知情人[4] - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属于内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属于内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属于内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属于内幕信息[6] 档案管理 - 公司董事会负责登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[7] - 报送档案至少包括公司及其董高等相关人员[12] - 公司应按规定真实、准确、完整填写并报送档案[12] - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内提交档案和重大事项进程备忘录[14] - 公司筹划重大资产重组，应于首次披露重组事项时报送档案[15] - 首次披露重组事项至披露重组报告书期间有重大变化等情况，应补充提交档案[16] 事项要求 - 公司进行重大事项时需制作重大事项进程备忘录[10] - 公司发生重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案信息[13] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，公司应在两个工作日内报送有关情况及处理结果[19] 其他规定 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录自记录之日起至少保存十年[23] - 公司各部门等内幕信息管理按制度执行，董事长或负责人为主要责任人[17] - 公司应提醒和督促外部内幕信息知情人配合做好相关工作[18] - 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务[19] - 违反制度及法规规定的，应依法承担法律责任[21] - 本制度经董事会审议通过后生效，解释权属公司董事会[21]

股份减持规定 - 公司董事和高管任期内及届满后六个月内每年减持不超所持股份总数25%，不超1000股可一次全转[8] - 新增无限售股当年可转25%，新增有限售股计入次年可转基数[10] 减持流程要求 - 董事和高管计划转让股份应提前15个交易日报告并披露减持计划[10] - 减持完毕或未完毕应2个交易日内报告并公告[11] 特殊情况规定 - 董事和高管因离婚分割股份后减持，各自每年转让不超各自持股总数25%[13] 信息申报与披露 - 董事和高管应在规定时点或期间申报个人及相关人员身份信息[14] - 股份变动应2个交易日内向公司报告并公告[14] - 股份被法院强制执行应2个交易日内披露[17] - 持有股份变动比例达规定需履行报告和披露义务[21] 买卖限制 - 董事和高管在公司年报、半年报公告前15日内等不得买卖公司股票[15] 违规责任 - 违反《证券法》相关规定承担相应后果[18] - 需收回买入后六个月内卖出或卖出后六个月内又买入股票所得收益[19] - 确保特定主体不利用内幕信息买卖股份，违规承担法律责任[20][22] 账户管理 - 董事和高管加强本人证券账户管理并及时申报[20] - 公司对现任及离任半年内董事和高管证券账户信息登记备案并更新[20] 制度相关 - 本制度经董事会审议通过后生效，修订亦同[24] - 制度解释权属公司董事会，未尽事宜依相关规定执行[24] - 与新法规或修改后章程抵触时按规定执行[24]

定期报告披露 - 公司应在会计年度结束后四个月内披露年度报告，上半年结束后两个月内披露中期报告[14] - 年度报告应记载十项内容，中期报告应记载七项内容[15][16] - 年度报告中的财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[14] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过[18] - 公司预计不能在规定期限内披露定期报告，应及时公告相关情况[14] 信息披露要求 - 依法披露的信息应在指定平台发布并置备于相关地点[7] - 信息披露义务人应及时依法履行义务，披露信息应真实准确完整，不得提前泄露[4] - 公司应充分披露重大不利影响的风险因素[17] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等需披露[23] - 公司预计业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[24][25] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致交易异常需披露财务数据[24] - 定期报告审计意见非标董事会需专项说明[25] - 重大事件发生投资者未知时公司应立即披露[21] - 公司变更名称等信息应立即披露[25] - 已披露重大事件有进展或变化应及时披露[26] 信息披露管理 - 公司信息披露工作由董事会统一领导管理[30] - 公司董事等应保证定期和临时报告在规定期限内披露[35] - 董事会秘书需定期向相关股东通报信息披露制度内容[40] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人相关情况应告知公司[41] - 公司解聘会计师事务所应说明更换原因和其陈述意见[37] - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核需全体成员过半数通过[39] 资料归档 - 信息披露相关文件资料应在信息刊登当日起2个工作日内归档，保存不少于10年[45] - 董事、高级管理人员履行信息披露职责文件资料应在收到后2个工作日内归档，保存不少于10年[45] 责任追究 - 与特定对象信息交流出现泄漏应立即报告交易所并公告[50] - 顾问等擅自披露公司信息需担责，公司保留追责权利[50] - 控股子公司负责人是信息报告第一责任人[51] - 控股子公司应参照公司规定建立信息披露制度[52] - 董事等对信息披露真实性等负责，部分人员承担主要责任[54] - 各单位未及时准确报告信息，公司将追究相关人员责任[54] - 董事等信息披露违规违法按法规处罚并担责[54] 制度生效与执行 - 本制度经董事会审议通过后生效，解释权属董事会[56] - 本制度未尽事宜依法律法规及章程执行[56] - 本制度与法规或章程抵触时按其规定执行[57]

人员情况 - 截至2024年12月31日，大华所合伙人150人，注册会计师887人，签过证券服务业务审计报告的404人[4] 业绩数据 - 2024年经审计总收入210,734.12万元、审计业务收入189,880.76万元、证券业务收入80,472.37万元[5] - 2024年上市公司审计客户112家，年度审计收费总额12,475.47万元，大唐电信同行业客户12家[5] 风险相关 - 已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额超7亿元[6] - 在多起案件承担连带赔偿责任[6][7] - 近三年受多种处罚及监管措施多次，50名从业人员也受相应处理[8] 审计费用 - 本期和上期审计费用均为85.84万元，含年报55.99万元、内控29.85万元[12] 续聘情况 - 2025年11月24日董事会通过续聘议案[15] - 审计委员会同意续聘，费用85.84万元[14] - 续聘需股东会审议通过生效[16]

股东会信息 - 2025年第三次临时股东会12月10日14点于北京海淀区永嘉北路6号公司201会议室召开[3] - 网络投票起止时间为2025年12月10日，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[5][6] 议案与资料 - 本次股东会审议2025年续聘大华会计师事务所议案，11月25日已披露[9] - 股东会会议资料不迟于12月3日在上海证券交易所网站刊登[9] 股权与登记 - 股权登记日为2025年12月3日，A股代码600198，简称大唐电信[16] - 登记时间为12月8日9:30 - 11:30、13:00 - 16:00，地点为公司一层大厅[20]

会议安排 - 董事会会议于2025年11月24日通讯表决召开[3] - 公司定于2025年12月10日召开2025年第三次临时股东会[30] 议案表决 - 续聘大华会计师事务所为2025年度审计机构，费用85.84万元[5] - 多项公司治理制度修订议案全票通过[10][12][14][15][17][18][20][22][23][25] - 《董事、高级管理人员离职管理制度》《市值管理制度》议案全票通过[27][29]

公司股价与基本面 - 11月21日大唐电信股价上涨5.1%，报收8.65元/股，成交额9904.92万元，换手率0.92%，总市值112.76亿元 [1] - 公司主营业务收入构成为安全芯片77.71%，特种通信17.59%，其他4.69% [1] - 公司主营业务涉及通信网络系统、通信终端、计算机软硬件及外部设备、网络管理和信息安全应用软件、微电子等产品的开发、生产、销售及系统集成 [1] 机构持仓动态 - 国泰中证全指通信设备ETF（515880）于三季度新进成为大唐电信十大流通股东，持有394.32万股，占流通股比例0.3% [2] - 基于股价上涨，该ETF当日浮盈约165.61万元 [2] - 该ETF最新规模为115.52亿元，今年以来收益率达90.4%，在同类4208只产品中排名第1 [2] 相关基金表现 - 国泰中证全指通信设备ETF（515880）成立以来收益率为159.57%，近一年收益率为84.59%，在同类3972只产品中排名第7 [2] - 该ETF基金经理艾小军累计任职时间超过11年，现任基金资产总规模为1690.29亿元，任职期间最佳基金回报为259.2% [3]