内部控制审计 - 审计公司对中船防务2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 审计公司认为中船防务该日保持有效财务报告内控[6]

业绩总结 - 预计2023年归属母公司所有者净利润4300万元到5300万元，同比减少92.30%到93.75%[15] - 预计2023年归属母公司所有者扣非净利润 -240万元到 -140万元，与上年同期相比增加7698万元到7798万元[15] - 预计2024年半年度归属母公司所有者净利润13500万元到16000万元，同比增加965.91%到1163.30%[16] - 预计2024年半年度归属母公司所有者扣非净利润12000万元到14500万元，同比增加675.25%到836.76%[16] - 2023年度每10股派发现金红利0.11元，共派15548570.16元，剩余未分配利润981956533.44元结转[18] - 2024年半年度每10股派发现金红利0.12元，共派16962076.54元，剩余未分配利润1082067327.18元结转[18] 公司治理 - 2024年应参加董事会8次，亲自出席6次，通讯参加2次，委托出席0次，参加股东会2次[4] - 2024年审计委员会应出席6次，亲自出席6次；提名委员会应出席2次，亲自出席2次；独立董事专门会议应出席3次，亲自出席3次[9] - 2024年召开第十一届董事会提名委员会，审议通过多项提名议案[14] 关联交易与担保 - 2024年与中国船舶集团签《2025年持续性关联交易框架协议》、与中船财务签《2025年金融服务框架协议》构成关联交易[11] - 2024年为子公司提供的担保均为正常经营性业务往来，无违规担保及资金占用情况[12][13] 其他事项 - 报告期内公司及控股股东按约定履行承诺，无违反承诺事项[19] - 报告期内公司发布4期定期报告、54次临时公告[20] - 公司2024年度不存在内部控制设计及执行方面的重大缺陷[22] - 2024年5月30日，聘请立信会计师事务所为2024年度财务报表及内部控制审计机构[23]

公司治理 - 独立董事林斌出席董事会、股东会及专门委员会会议情况合规[7][8] - 公司新一届高级管理人员聘任程序和任职资格合规，薪酬合理[16] 关联交易与担保 - 公司2024年与中国船舶集团、中船财务签署关联交易协议，定价公允合理[13] - 公司控股子公司对外担保合规，无违规对外担保和资金占用情况[14][15] 业绩公告 - 公司2024年1月26日发布业绩预减公告，7月9日发布业绩预增公告，无预告更正[17] 利润分配 - 公司进行2023年度利润分配并首次实施中期分红，方案合理[18][19] 信息披露与内控 - 公司发布4期定期报告和54份临时公告，信息披露合规[21] - 公司内部控制有效执行，无重大缺陷[22] 审计机构 - 公司续聘立信会计师事务所为2024年度财务报表及内部控制审计机构[23] 独立董事履职 - 2024年度独立董事立足维护公司和股东合法权益行权履职[25] - 2025年度独立董事将依法依规履职为公司发展提建议[25]

公司治理 - 独立董事谢昕2024年2月2日开始任职[2] - 公司完成新一届董事会换届，开展第十一届高级管理人员提名工作[14] - 2024年5月30日，2023年年度股东大会同意聘请立信为2024年度财务和内控审计机构[21] 业绩与分红 - 公司2024年7月9日发布半年度业绩预增公告，实际与预告无重大差异[15] - 公司以现金分红方式分配2023年度利润，首次实施中期分红[17] 关联交易 - 公司与中船集团签2024、2025年持续性关联交易框架补充及协议，与中船财务签2025年金融服务框架协议[11] 合规情况 - 报告期未发现大股东及其关联方违规占用公司资金和违规对外担保情况[13] - 报告期公司及控股股东按约定有效履行承诺，无违反承诺事项[18] - 报告期内公司合法合规履行信息披露义务，无虚假记载等情形[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，为公司发展提供建议[23]

分红情况 - 2023年度每10股派现金红利0.11元，共派15548570.16元，剩余981956533.44元结转[17] - 2024年半年度每10股派现金红利0.12元，共派16962076.54元，剩余1082067327.18元结转[17] 会议情况 - 2024年独立董事应参加董事会8次，实亲自出席6次、通讯参加2次，参加股东会3次[5] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议，薪酬考核委员会召开3次会议[7] 其他事项 - 报告期内发布4期定期报告，54次临时公告[20] - 报告期内与中船集团、中船财务签关联交易协议[12] - 报告期内为子公司担保属正常业务，无违规担保及资金占用[14] - 审议通过董事、高管2023年度考核及薪酬议案[15] - 业绩预告与实际业绩无差异[16] - 公司及控股股东有效履行承诺[19] - 2024年度无内部控制重大缺陷[21] - 2024年5月聘请立信为审计机构[22] - 2024年独立董事履职，2025年将继续[24]

人员与资本 - 2024年12月末单位从业人员124人[2] - 注册资本为1000000万元人民币[2] 风险管理 - 密切关注流动比率等指标监测流动性风险[7] - 按季度开展流动性压力测试并形成报告[8] - 每月计算并报送相关指标，重大变动增加频率[8] - 实施信贷业务全流程风险管理，落实贷款“三查”制度[8] - 投资业务建立事前、事中、事后三道风险防范体系[9] - 结算业务遵循统一管理、分级授权等原则落实内控措施[9] 业务运营 - 美元资本金用于发放美元贷款，结售汇业务先询价再议价，不留隔夜头寸[10] 信息系统 - 建设了包括核心系统、办公系统等一系列信息系统[10] 财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额2651.02亿元，负债总额2441.46亿元，所有者权益209.56亿元[13] - 截至2024年12月31日，资本充足率为13.13%，年初为11.10%[15] - 截至2024年12月31日，不良资产率和不良贷款率均为0.00%，年初也为0.00%[15] - 截至2024年12月31日，贷款拨备率为6.75%，年初为5.46%[15] - 截至2024年12月31日，流动性比例为50.01%，年初为48.48%[15] - 截至2024年12月31日，贷款比例为29.27%，年初为34.92%[15] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司在财务公司存款余额1304034.14万元，贷款余额30500万元[16] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司使用授信额度109881.46万元[16] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司已签约尚未交割的远期结汇合约外汇业务余额40614.00万美元[16] - 2024年资产利润率为0.56%，年初为0.53%；资本利润率为7.18%，年初为6.64%[15]

担保情况 - 黄埔文冲为文船重工项目担保金额2.90亿元[2][3] - 截至公告日，黄埔文冲为文船重工担保余额20.15亿元[2][5] - 2024年度子公司新增担保额度56.30亿元，黄埔文冲为高负债率被担保人新增35.5亿元[5] - 自2024年5月30日至公告日，公司及子公司新增担保发生额18.70亿元[12] - 截至公告日，公司及子公司担保余额20.15亿元，占2024年经审计归母净资产11.30%[12] - 担保期限最迟于2026年4月15日失效[8] - 预付款保函金额66,772,873.56元，履约保函金额223,420,220.36元[8] 文船重工业绩 - 2024年文船重工营收99,573.26万元，净利润2,093.81万元，资产负债率77.67%[7] 文船重工财务数据 - 截至2024年12月31日文船重工资产总额249,844.43万元，负债总额194,061.23万元，净资产55,783.21万元[6] - 文船重工注册资本41,000万元[6]

业绩总结 - 2024年四季度拟计提资产减值准备6332.07万元，减利润总额6332.07万元[1][2] 减值原因 - 因原材料价降，计提存货跌价准备5094.91万元[1] - 长期应收款未履约，计提坏账准备596.06万元[1] - 预付设备款供应商破产，计提坏账641.10万元[1] 审议情况 - 经董事会、审计委、监事会审议通过[4][5][6]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度在任独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务，与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合相关法规对独立性的要求[1] 信息发布 - 专项意见发布于2025年3月28日[2]

未来展望 - 2025年拟开展外汇衍生品交易用于套期保值[1][4] - 有效期自2024年年度股东会决议起至2025年年度股东会新决议或修改决议前[6] 交易规模 - 授权期限内任一时点外汇衍生品余额不超57.61亿美元（含等值外币）[1][4] - 期限内任一时点占用保证金和权利金余额不超200亿元人民币或等值外币[4] - 交易业务规模不超需要保值金额的95%[1][6] 交易相关 - 交易品种含外汇远期结售汇等，合约期限一般不超八年[5] - 交易对手为有资质银行及公司关联财务公司[6] 风险管理 - 开展交易存在市场等风险[2][8][10] - 制定管理办法加强交易对手管理等[11] 交易意义 - 开展交易利于提高应对外汇波动风险能力，增强财务稳健性[13]