中船海洋与防务装备股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZA90358 号 中船海洋与防务装备股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-202 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA90358 号 中船海洋与防务装备股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称中船防 务）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 ...

公司概况 - 公司1993年在上海（A股600685）和香港（H股00317）上市，是中国第一家“A+H”股上市的造船企业[35] - 截至报告期末，黄埔文冲为公司控股54.5371%的子公司，广船国际为公司持股41.9170%的参股公司[24] 业绩数据 - 公司资产总额535.96亿元，营业收入194亿元，利润总额3.93亿元[46] - 公司全年完工交船37艘[46] 用户数据 - 公司员工总数6238人，员工培训覆盖率100%，员工社保覆盖率100%[46][48] 未来展望 - 公司战略目标是到2035年基本建成世界一流海洋防务装备上市公司，2045年全面建成[37][38] 新产品和新技术研发 - 我国首艘大洋钻探船“梦想”号2024年11月17日正式入列，由公司控股公司黄埔文冲总成建造，入选“2024年度央企十大国之重器”榜单，建造周期较国际同类型船缩短一年多[78] - “梦想”号最大钻深可达11,000米，具备4种钻探模式和3种取心方式[82] - 黄埔文冲攻克18项技术难关，创新57项工艺工法[82] - 公司构建的新型蓄能闭环智能电网电站容量达到30兆瓦[86] - 公司采用超声波相控阵检测技术（PAUT）将效率提高3倍以上，使管焊缝检测周期缩减3个月[86] - 年内完成SPD二次开发项目12项，提高软件设计效率[160] - 打通基于SPD软件设计的三维模型下发技术路线[160] - 基本完成新一代PDM系统建设，已全面应用于军民品实船项目[160] 市场扩张和并购 - 2024年4月26日黄埔文冲为Schoeller Holdings集团批量建造的32,000DWT重吊船首制船命名，同时再签订2艘订单，自2008年起双方合作近30艘船舶[121] 其他新策略 - 公司建立全过程ESG管控体系，董事会对ESG管治承担最终责任[52] - 公司从“影响重要性”和“财务重要性”两方面识别对可持续发展有重要影响的议题[62] - 公司依据《指引》开展重要性议题分析调研并披露过程与结果[62] 科研投入与成果 - 科研人员总数1,345人[138][144] - 科研投入8.88亿元，占营收比例4.58%[142] - 获得外部科技奖项项目43个[139] - 2项制造成果入选2024年度国内十大科技新闻[152] - 2024年获外部科技奖项43项，其中省部级和全国性学会协会奖项16项，中船集团奖项16项[153] 质量与安全 - 船体焊接X光拍片一次合格率97.58%，工序交验一次合格率98.9%，对外交验一次合格率98.75%，外购件入库交验一次合格率99.96%，产品回收百分比为0[137] - 2024年轻伤、重伤、重大事故数均为0起，对公司有重大影响的职业健康及安全投诉为0起[109] - 2024年排查治理各类隐患29,868项，查处违规车辆43辆次[114] 党建工作 - 2024年开展党员大会6次、党课5次、主题党日12次、学习“第一议题”21项[73] - 公司修订制定6项党建工作制度[74] - 公司制定《2024年落实全面从严治党主体责任清单》《2024年党建工作要点》和《中船防务党建工作三年扬帆行动计划（2024 - 2026）》[74] - 公司完成第十一届董事会、监事会及高级管理人员选举[75] - 公司印发《中船防务部门和中层管理人员党建工作责任制考核办法》[75] 信息披露与投资者关系 - 公司连续3年在上交所年度信息披露评价中获得A类评价（优秀）[89] - 公司连续2年获得中国证券报上市公司金牛奖 - 金信披奖[89] - 召开业绩说明会5次，累计回复e互动问答76次，接待机构投资者调研超600人次，投资者调研次数为28次[107] 环保相关 - 公司投入环保资金4616.55万元，减少二氧化碳排放12718.96吨二氧化碳当量[46] - 2024年工业固体垃圾减量目标5%，完成实绩8.5%[186] - 2024年参与环保培训15,327人次[189] - 2024年环保税缴纳金额6.91万元[190] - 2024年改造废气治理设施11套[192] - 三厂区单位产值工业垃圾产生量同比下降8.5%，危险废物产生量同比2023年增加12%，合规处置率100%[193] - 2024年废气排放总量为255,648.35万标立方米，共合规处理工业垃圾20,769.94吨[197] 知识产权 - 公司建立《知识产权风险管理控制程序》，重视知识产权风险防控及标准化管理[162] - 公司现行企业标准达600余项[164] - 2024年发明专利申请463项、授权126项，实用新型专利申请79项、授权41项[165] - 编制行业标准67项、国家标准23项、国际标准4项[167] 网络信息安全 - 公司构建全方位、多层次网络信息安全防护体系，积极进行数字化转型升级[157] - 对兼职信息员开展网络与信息安全保密管理制度宣贯培训[158] - 针对驻厂技术人员开展数据安全保密应知应会宣贯[159] - 组织开展2024年国家网络安全宣传周系列活动[159] - 邀请网络安全专业公司对核心应用系统开展渗透测试并加固，4个涉密应用系统通过测评[159]

董事会关于 2024 年度独立董事独立性自查情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票 上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等要求，中船海洋与防务装 备股份有限公司(以下简称"公司")董事会就本公司 2024 年度在任独立 董事林斌、聂炜、李志坚、谢昕的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查独立董事林斌、聂炜、李志坚、谢昕的任职经历及其本人签署 的相关自查文件，上述人员未在本公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在本公司主要股东公司担任任何职务，与本公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公 司独立董事管理办法》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 中船海洋与防务装备股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 28 日 1 ...

董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年度，中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称"中 船防务"或"公司"）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》《香港联合交易所有限公司证券上市规 则》、本公司《公司章程》《审计委员会实施细则》等相关制度规定， 勤勉尽责、切实有效地开展工作，现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第十一届董事会审计委员会共有三名委员，为林斌、聂炜、 李志坚，三名委员均为独立非执行董事,主任委员由独立董事中会计 专业人士林斌担任。 二、2024 年度审计委员会会议召开情况 报告期内，公司审计委员会共召开 6 次会议，全体委员出席会议 并发表审议意见。具体如下： | 会议情况 | 会议议题（会议表决通过，并提交董事会审议） | | --- | --- | | 第十一届董事会审计委员会 | 1.关于选举公司第十一届董事会审计委员会主任委员 的议案 | | 2024 年第一次会议 | 2.关于聘任公司财务负责人的议案 | | 第十一届董事会审计委员会 | 1 ...

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2][3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户11家[3] 审计相关决策 - 2024年4月25日公司会议审议通过聘请立信为2024年度审计机构预案，5月30日获股东大会通过[3] - 2024年4月3日审计委员会通过选聘制度及方案[5] - 2024年4月25日审计委员会同意聘任立信并提交董事会审议[6] 审计沟通会议 - 2024年12月3日审计委员会召开2024年报审计沟通第一次会议[6] - 2025年3月14日召开第二次会议[7] - 2025年3月28日审计委员会通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会审议[7] 审计评价 - 公司审计委员会认为立信能称职履行职责，满足审计工作要求[8]

证券简称：中船防务 股票代码：600685 公告编号: 2025-007 中船海洋与防务装备股份有限公司 第十一届监事会第十一次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称"本公司"）第十一届 监事会第十一次会议于 2025 年 3 月 28 日（星期五）上午 9:00 在本公司第 二会议室召开，监事会会议通知和材料于 2025 年 3 月 19 日（星期三）以 电子邮件方式发出。会议应出席监事 5 人，亲自出席 4 人，职工监事张兴 林先生因工作原因未能出席本次会议，委托职工监事欧阳北京先生代为出 席表决。本次会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规 定，所作决议合法有效。会议由监事会主席徐万旭先生主持，经过充分讨 论，会议通过了如下议案： 1、通过《2024 年度总经理工作报告》。 表决结果：赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、通过《2024 年度董事会报告》。 表决结果：赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 该报告需提交本公司 202 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 第十一届董事会第十次会议于 2025 年 3 月 28 日（星期五）上午 10：00 在 本公司会议室召开，董事会会议通知和材料于 2025 年 3 月 19 日（星期三） 以电子邮件方式发出。本次会议应出席董事 8 人，亲自出席董事 7 人。非 执行董事顾远先生因工作原因未能出席本次会议，委托执行董事陈利平先 生代为出席表决；因工作原因，独立非执行董事聂炜先生以视频方式出席 本次会议。根据《公司章程》的有关规定，会议由公司半数以上董事共同 推举陈利平董事主持。本公司监事、高级管理人员列席了会议。会议程序 符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定，会议决议合法有效。 经过充分讨论，会议审议通过如下议案：会议审议通过如下议案： 证券简称：中船防务 股票代码：600685 公告编号: 2025-008 中船海洋与防务装备股份有限公司 第十一届董事会第十次会议决议公告 1、通过《2024 年度总经理工作报告》。 表决结 ...

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润377,262,684.20元，上年度48,067,553.44元，上上年度688,391,027.99元[5] - 最近三个会计年度累计现金分红145,591,156.94元，平均净利润371,240,421.88元[5] 分红情况 - 2024年度拟每10股派现0.70元（含税），拟派现98,945,446.46元（含税）[4] - 2024年现金分红（含中期）115,907,523.00元（含税），占比30.72%[4] - 2024年度现金分红比例39.22%，未低于30%[6] - 2025年中期现金分红占上半年净利润比例不高于30%[2][7] 利润分配 - 2024年末母公司可供分配利润1,236,146,625.09元，剩余结转[4] - 2024年度利润分配及2025中期分红预案待股东会审议[2][5][7][10] - 相关预案不影响每股收益、经营现金流和生产经营[10]

公司基本信息 - 公司控股黄埔文冲54.5371%[14] - 公司参股广船国际41.0248%[14] - 2020年4月2日，公司注册地址由“中国广州市荔湾区芳村大道南40号”变更为“中国广州市海珠区革新路137号船舶大厦15层”[18] - 公司A股代码为600685，H股代码为00317[20] - 公司A股上市交易所为上海证券交易所，H股上市交易所为香港联合交易所有限公司[20] - 公司聘请的境内外会计师事务所均为立信会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为郭健、鲁李[21] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总股本为1,413,506,378股[6] - 2024年营业收入194.02亿元，同比增长20.17%[22][24][39][43][47] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.77亿元，同比增长684.86%[22][25][47] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.36亿元，同比增加3.37亿元[22][25][39] - 2024年基本每股收益0.2669元，同比增长685%[24][25] - 2024年加权平均净资产收益率2.20%，同比增加1.90个百分点[24][25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -21.96亿元，上年同期为33.12亿元[22][25][76][78] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产178.25亿元，较上年末增长8.57%[23] - 2024年末总资产535.96亿元，较上年末增长5.37%[23][47] - 2024年第四季度营业收入67.15亿元，较前三季度大幅增长[29] - 2024年非流动性资产处置损益为 -2909.50万元[31] - 2024年公司经营承接250亿元，完成年度计划的165.56%[40] - 其他营业外收入和支出分别为179.75万元、280.42万元、580.56万元[32] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目分别为3027.69万元、46.37万元、73148.49万元[32] - 采用公允价值计量的交易性金融资产等项目合计金额为66.46亿元、80.03亿元、13.58亿元、 - 2716.33万元[35] - 报告期末公司资产总额535.96亿元，同比增长5.37%；负债总额324.26亿元，同比增长3.74%；所有者权益总额211.70亿元，同比增长7.97%[47] - 营业收入变动主要因订单结构优化、生产任务饱满，完工交付船舶产量和价格同比增长[49] - 营业成本变动主要因营业收入增加，且自2024年1月1日起执行新准则，保证类质保费用计入营业成本[49] - 销售费用变动主要因船舶建造保险费同比增加[50] - 研发费用变动主要因增加研发投入[50] - 经营活动产生的现金流量净额变动主要因生产规模扩大，产品建造物资订货量同比大幅增加[50] - 投资收益变动主要因对联营企业的投资收益、股票股利收入同比增加[50] - 公司期间费用合计13.19亿元，同比增加31.57%，其中销售费用0.49亿元，同比增加62.86%，研发费用8.88亿元，同比增加34.92%，财务费用 -2.81亿元，同比增加0.68亿元[71] - 研发投入合计8.88亿元，占营业收入比例4.58%，资本化比重为0%[72] - 报告期内公司现金及现金等价物净增加额为-17.89亿元，同比减少4.20亿元[76] - 投资活动产生的现金流量净额为-4.28亿元，同比增加26.72亿元[76] - 筹资活动产生的现金流量净额为8.08亿元，同比增加24.31亿元[76] - 货币资金期末数为152.61亿元，占总资产比例28.47%，较上期期末变动比例-7.08%[78] - 应收票据期末数为5610.25万元，较上期期末变动比例175.12%[79] - 预付款项期末数为55.48亿元，较上期期末变动比例102.67%[79] - 境外资产为3.01亿元，占总资产的比例为0.56%[81] - 受限货币资金账面价值为73.48亿元，受限原因为三个月以上定期存款、保证金等[83] - 报告期末，集团长期股权投资余额为540398.48万元，对比年初520583.17万元增加3.81%[91] - 以公允价值计量的金融资产合计期初数664550.15万元，本期公允价值变动损益 -9873.46万元，计入权益的累计公允价值变动495682.45万元，本期计提的减值4384.73万元，本期购买的金额800344.56万元[92] - 期初衍生品投资合约金额17.73亿美元，折合人民币125.61亿元；报告期末衍生品投资合约金额24.61亿美元，折合人民币176.88亿元[Content] - 2024年度公司实现营业收入194.02亿元，完成年度计划的110.24%；合同承接金额250亿元，完成年度计划的165.56%[111] - 2025年度公司计划实现营业收入200亿元，计划承接合同174.5亿元[111] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为145591156.94元，年均净利润金额为371240421.88元，现金分红比例为39.22%[184][185] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为377262684.20元[182][185] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司承接12型56艘新船订单，包括6艘2400TEU甲醇双燃料集装箱船、12艘气体运输船、16艘4300TEU集装箱船系列订单等[40] - 2024年公司交付37艘船舶共108.44万载重吨，包括“梦想”号大洋钻探船[41] - 截至报告期末，公司手持订单合同总价约616亿元，其中手持造船订单合同总价约587亿元，包括130艘船舶产品、2座海工装备，共477.67万载重吨[41] - 船舶行业营业收入191.67亿元，营业成本177.06亿元，毛利率7.62%，营业收入比上年增减20.23%，营业成本比上年增减17.80%，毛利率增加1.90个百分点[53] - 公司主营业务收入191.67亿元，同比增长20.23%，毛利14.61亿元，同比增加5.49亿元，毛利率7.62%，同比增加1.90个百分点[56] - 造船业务收入167.27亿元，同比增长26.39%，毛利率9.33%，同比增加3.86个百分点[56] - 海工业务收入6.98亿元，同比增长64.97%，毛利率 - 21.01%，同比减少8.59个百分点[57] - 钢结构工程业务收入8.26亿元，同比下降38.43%，毛利率11.15%，同比减少0.75个百分点[57] - 船舶修理及改造业务收入7.59亿元，同比增长1.96%，毛利率 - 11.70%，同比减少15.61个百分点[57] - 机电产品及其他业务收入1.57亿元，同比下降20.43%，毛利率28.00%，同比增长1.91个百分点[57] - 中国（含港澳台）市场产品营业收入同比减少19.53亿元，下降13.01个百分点，国外市场同比增加51.78亿元，增长557.47%[58] - 造船产品生产量和销售量为108.4423万载重吨，同比增0.1%，37艘，同比降19.6%；钢结构生产量和销售量为15.6997万吨，同比增40.0%[59] - 已签订24艘集装箱船建造合同，合同总金额104342万美元，合计已履行金额79796.68万美元，本报告期履行金额47690.57万美元，待履行金额24545.32万美元[61] - 造船及海工产品板块收入占比90.91%，同比增长5.24个百分点，其他板块收入占比有不同程度下降[56] - 船舶行业总成本本期为177.06亿元，较上年同期增长17.80%，其中直接材料占比69.90%，加工成本占比29.98%[63] - 造船产品成本本期为151.67亿元，较上年同期增长21.23%，其中直接材料占比73.21%，加工成本占比26.62%[63] - 海工产品成本本期为8.44亿元，较上年同期增长77.57%，其中直接材料占比71.17%，加工成本占比29.29%[63] - 前五名客户销售额168.81亿元，占年度销售总额88.08%，其中关联方销售额12.58亿元，占年度销售总额6.57%[66] - 前五名供应商采购额69.20亿元，占年度采购总额39.09%，其中关联方采购额60.20亿元，占年度采购总额34.00%[68] - 造船产品业务板块减值损失本期为0.25亿元，上年同期为 -0.92亿元[65] - 船舶修理及改造业务板块直接材料同比增加126.08%，收入同比增长1.96%[65] - 广西文船重工有限公司海上风电及海洋工程结构制造业务收入42,000，占比71.4%[104] - 中船工业互联网有限公司信息传输、软件和信息技术服务业务收入5,000，占比100%[104] - 湛江南海舰船高新技术服务有限公司舰船设备、系统的维修、调试和保养业务收入200，占比60%[104] 市场环境数据 - 2024年世界新造船市场新接船舶订单17803.5万载重吨、7036.6万修正总吨，同比分别增长39.3%、39.6%；完工交付新船8923.8万载重吨、4298.3万修正总吨，同比分别上涨1.1%、15.2%；手持订单36800.9万载重吨、15679.3万修正总吨，同比分别上涨27.5%、18.1%[85] - 2024年12月，新造船价格指数收报189点，同比增长6.5%[86] - 2024年集装箱船订单成交4945.4万载重吨，同比大涨169.9%；油船订单成交5720.7万载重吨，同比上涨49.9%；散货船订单成交4913.0万载重吨，同比下滑7.0%[86] - 2024年中国造船完工量、新接订单量、手持订单量以载重吨计分别占世界总量的52.1%、69.0%和66.7%，以修正总吨计分别占53.4%、70.6%和50.0%[87] - 2024年全球海工市场成交海洋工程装备订单215座/艘，金额约272亿美元，以金额计同比增长85%[88] - 2023 - 2033年间，全球海上风电装机容量将从10.9GW增长至66.2GW，年均复合增长率达到19.8%[109] - 当前全球20年及以上船龄的运力超过3.74亿载重吨，较同期全球船厂手持订单3.46亿载重吨的规模高出8.1%，15 - 19年船龄的运力超过4.4亿载重吨[109] 金融衍生品业务情况 - 公司及子公司开展外汇衍生品交易业务任一时点余额不超过40.74亿美元[94] - 截至2024年12月31日，公司及子公司外汇衍生品交易业务余额共计24.61亿美元[95] - 2024年公司证券投资中，股票最初投资成本290290.59万元，期初账面价值644278.43万元，本期公允价值变动损益 -6.94万元，计入权益的累计公允价值变动495475.59万元，本期购买金额4349.90万元，本期出售金额785550.90万元[94] - 衍生工具/产品初始值为800.419,866.52[96] - 衍生工具/产品期末账面价值为316.660.44[96] - 报告期内集团衍生交易业务影响损益金额为人民币 -7,069.57万元[96] - 报告期内公允价值变动收益为人民币9,866.22万元[96] - 报告期内投资收益为人民币2,96.9575万元[96] - 衍生工具/产品价值变动为 -7,557[96] - 报告期内套期保值业务会计政策与上期相比未发生重大变化[96] - 集团以经营为基础开展外汇衍生产品交易用于套期保值[96] - 套期工具与被套期项目在经济关系、套期比率和时间上都满足套期有效性目标[96] - 衍生工具/产品报告期内购入金额为350.279[96] - 公司开展的外汇衍生品业务持仓公允价值为9.6万元[97] - 公司开展衍生品业务资金来源为自有资金[97] - 公司开展交易以减少影响为目的，禁止投机行为[97] - 公司制定《金融衍生品业务管理制度》防范风险[97] - 公司挑选与主业外汇业务匹配的交易对手[97] - 公司审计部门对金融衍生品工作合规性进行监督[97] - 公司按谨慎原则选择银行报价调整衍生品公允价值[97] - 公司开展的衍生品业务存在市场、流动性、信用、操作、法律等风险[97] - 公司交易对手为有业务往来的银行及关联公司[97] - 公司若操作人员未按规定操作将带来操作风险[97] 子公司财务数据 - 广州文冲船厂有限责任公司注册资本142,017.85万元，期末资产总额664,055.87万元，期末净资产263,650.83万元，本期净利润40,762.41万元[102] - 广州黄船海洋工程有限公司注册资本6,800万元，期末资产总额164,097.67万元，期末净资产3,366.86万元，本期净利润209.85万元[102] - 广州文船注册资本41,000万元，期末资产总额249,844

会议安排 - 公司2025年3月28日举行董事会会议[3] - 会议审议2024年度经审计业绩公告[3] - 会议审议2024年度利润分配预案（如有）及其他事宜[3] 董事会成员 - 公告公布日董事会有八位成员[5] - 执行董事为陈利平先生[5] - 非执行董事有顾远等三人[5] - 独立非执行董事有林斌等四人[5]