财务审计 - 公司2024年度财报于2025年3月28日获无保留意见审计报告[2] 存款情况 - 2024年期初在中船财务公司存款余额14,546,717,140.39元[9] - 2024年存款本期增加64,797,659,224.29元[9] - 2024年存款本期减少66,304,035,009.49元[9] - 2024年期末存款余额13,040,341,355.19元[9] 借款情况 - 向中船财务公司短期借款期初50,000,000.00元[9] - 短期借款本期增加205,000,000.00元[9] - 短期借款期末205,000,000.00元[9] - 借款支付利息、手续费1,510,691.66元[9] 授信情况 - 占用中船财务公司综合授信实际发生额7,236,000,000.00元[9]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[1] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[2] 客户与收费情况 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 执业情况 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉及131人[3] 审计相关 - 2024年审计无意见分歧，公司认为其完成审计工作[6][11]

审计工作 - 2024年审计委员会召开6次会议，全体委员出席发表意见[2] - 同意续聘立信为2024年度审计机构[4] - 2024 - 2025年召开2次年报审计沟通会[5] 报告审阅 - 审阅多期财务报告，认为报表公允反映状况[6] - 审阅内审报告及计划，未发现重大问题[7] - 审阅内控报告，未发现重大缺陷[9] 其他工作 - 评估ESG政策，审议相关报告[10] - 2024年除子公司担保外无其他对外担保[11] - 审查外汇衍生品交易，无违规情形[11] 未来展望 - 2025年加强内审指导和外审沟通协调[13]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比100%，营收占比99.88%[8] 未来展望 - 2024年以“强内控、防风险、促合规”优化内控[20] - 2025年继续加强内控管理，深化风险导向内控体系[20] 其他新策略 - 财务与非财务报告内控缺陷认定标准与往年一致[11][12] - 抽样测试缺陷数或未执行控制点超20%定为重大缺陷[15]

担保情况 - 2025年度黄埔文冲拟为文船重工提供新增担保额度25.36亿元[2] - 截至公告日，公司及子公司担保余额为20.15亿元[2] - 自2024年5月31日至公告日，新增担保发生额为18.70亿元[13] - 担保有效期至2025年年度股东会作出新决议或修改决议前[4] 财务数据 - 文船重工2024年资产负债率为77.67%[4] - 2024年实现营业收入99,573.26万元，净利润2,093.81万元[6] - 截至2024年12月31日，资产总额249,844.43万元，负债总额194,061.23万元，净资产55,783.21万元[6] 其他 - 公司及子公司无逾期担保情况发生[3] - 截至公告日，担保余额占2024年经审计归属于上市公司股东净资产的11.30%[13] - 文船重工注册资本41,000万元[6]

公司概况 - 公司1993年在上海（A股600685）和香港（H股00317）上市，是中国第一家“A+H”股上市的造船企业[35] - 截至报告期末，黄埔文冲为公司控股54.5371%的子公司，广船国际为公司持股41.9170%的参股公司[24] 业绩数据 - 公司资产总额535.96亿元，营业收入194亿元，利润总额3.93亿元[46] - 公司全年完工交船37艘[46] 用户数据 - 公司员工总数6238人，员工培训覆盖率100%，员工社保覆盖率100%[46][48] 未来展望 - 公司战略目标是到2035年基本建成世界一流海洋防务装备上市公司，2045年全面建成[37][38] 新产品和新技术研发 - 我国首艘大洋钻探船“梦想”号2024年11月17日正式入列，由公司控股公司黄埔文冲总成建造，入选“2024年度央企十大国之重器”榜单，建造周期较国际同类型船缩短一年多[78] - “梦想”号最大钻深可达11,000米，具备4种钻探模式和3种取心方式[82] - 黄埔文冲攻克18项技术难关，创新57项工艺工法[82] - 公司构建的新型蓄能闭环智能电网电站容量达到30兆瓦[86] - 公司采用超声波相控阵检测技术（PAUT）将效率提高3倍以上，使管焊缝检测周期缩减3个月[86] - 年内完成SPD二次开发项目12项，提高软件设计效率[160] - 打通基于SPD软件设计的三维模型下发技术路线[160] - 基本完成新一代PDM系统建设，已全面应用于军民品实船项目[160] 市场扩张和并购 - 2024年4月26日黄埔文冲为Schoeller Holdings集团批量建造的32,000DWT重吊船首制船命名，同时再签订2艘订单，自2008年起双方合作近30艘船舶[121] 其他新策略 - 公司建立全过程ESG管控体系，董事会对ESG管治承担最终责任[52] - 公司从“影响重要性”和“财务重要性”两方面识别对可持续发展有重要影响的议题[62] - 公司依据《指引》开展重要性议题分析调研并披露过程与结果[62] 科研投入与成果 - 科研人员总数1,345人[138][144] - 科研投入8.88亿元，占营收比例4.58%[142] - 获得外部科技奖项项目43个[139] - 2项制造成果入选2024年度国内十大科技新闻[152] - 2024年获外部科技奖项43项，其中省部级和全国性学会协会奖项16项，中船集团奖项16项[153] 质量与安全 - 船体焊接X光拍片一次合格率97.58%，工序交验一次合格率98.9%，对外交验一次合格率98.75%，外购件入库交验一次合格率99.96%，产品回收百分比为0[137] - 2024年轻伤、重伤、重大事故数均为0起，对公司有重大影响的职业健康及安全投诉为0起[109] - 2024年排查治理各类隐患29,868项，查处违规车辆43辆次[114] 党建工作 - 2024年开展党员大会6次、党课5次、主题党日12次、学习“第一议题”21项[73] - 公司修订制定6项党建工作制度[74] - 公司制定《2024年落实全面从严治党主体责任清单》《2024年党建工作要点》和《中船防务党建工作三年扬帆行动计划（2024 - 2026）》[74] - 公司完成第十一届董事会、监事会及高级管理人员选举[75] - 公司印发《中船防务部门和中层管理人员党建工作责任制考核办法》[75] 信息披露与投资者关系 - 公司连续3年在上交所年度信息披露评价中获得A类评价（优秀）[89] - 公司连续2年获得中国证券报上市公司金牛奖 - 金信披奖[89] - 召开业绩说明会5次，累计回复e互动问答76次，接待机构投资者调研超600人次，投资者调研次数为28次[107] 环保相关 - 公司投入环保资金4616.55万元，减少二氧化碳排放12718.96吨二氧化碳当量[46] - 2024年工业固体垃圾减量目标5%，完成实绩8.5%[186] - 2024年参与环保培训15,327人次[189] - 2024年环保税缴纳金额6.91万元[190] - 2024年改造废气治理设施11套[192] - 三厂区单位产值工业垃圾产生量同比下降8.5%，危险废物产生量同比2023年增加12%，合规处置率100%[193] - 2024年废气排放总量为255,648.35万标立方米，共合规处理工业垃圾20,769.94吨[197] 知识产权 - 公司建立《知识产权风险管理控制程序》，重视知识产权风险防控及标准化管理[162] - 公司现行企业标准达600余项[164] - 2024年发明专利申请463项、授权126项，实用新型专利申请79项、授权41项[165] - 编制行业标准67项、国家标准23项、国际标准4项[167] 网络信息安全 - 公司构建全方位、多层次网络信息安全防护体系，积极进行数字化转型升级[157] - 对兼职信息员开展网络与信息安全保密管理制度宣贯培训[158] - 针对驻厂技术人员开展数据安全保密应知应会宣贯[159] - 组织开展2024年国家网络安全宣传周系列活动[159] - 邀请网络安全专业公司对核心应用系统开展渗透测试并加固，4个涉密应用系统通过测评[159]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2][3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户11家[3] 审计相关决策 - 2024年4月25日公司会议审议通过聘请立信为2024年度审计机构预案，5月30日获股东大会通过[3] - 2024年4月3日审计委员会通过选聘制度及方案[5] - 2024年4月25日审计委员会同意聘任立信并提交董事会审议[6] 审计沟通会议 - 2024年12月3日审计委员会召开2024年报审计沟通第一次会议[6] - 2025年3月14日召开第二次会议[7] - 2025年3月28日审计委员会通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会审议[7] 审计评价 - 公司审计委员会认为立信能称职履行职责，满足审计工作要求[8]

财务审计 - 审计公司于2025年3月28日对中船防务2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 资金余额与往来 - 财务有限责任公司2024年期初资金余额为3,456,065.16元，年度往来累计金额（不含利息）为7,921,161.9元，期末往来资金余额为31,377,227.1元[7] - 2024年往来累计发生金额总计2,473,637,320.97元，偿还累计发生金额总计279,152,714.87元，期末往来资金余额总计4,318,738,878.75元[27] 应收票据 - 中国船舶集团物资有限公司应收票据金额为4,017,312.50元[7] - 中船九江海洋装备（集团）有限公司应收票据期初为123,000.00元，偿还23,000.00元[7] 应收账款 - 中船集团有限公司系应收账款期初为1,438,475.33元，年度往来累计为8,746,010.3元，期末为10,184,485.68元[7] - 中船国际有限公司应收账款期初为0,687,184.28元，年度往来累计为8,372,102.8元，期末为8,059,287.1元[7] 预付款项 - 国船舶集团物资有限公司预付款项期初余额为273,637,066.95元，2024年度往来累计发生金额为9,678,605.0元，期末余额为83,315,672.6元[12] - 东重机有限公司预付款项期初余额为41,403,099.20元，2024年度往来累计发生金额为3,119,891.9元，期末余额为74,522,991.0元[12]

财务审计 - 审计涵盖2024年12月31日合并及母公司资产负债表等报表[3] - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 按履约进度确认收入列为关键审计事项，本年度该收入占营业收入比例为60.15%[6] - 审计报告日期为2025年3月28日[14] 财务数据 - 公司资产总计期末余额增长约5.37%，流动资产增长约7.76%，非流动资产增长约2.00%[16] - 公司负债合计期末余额增长约3.74%，所有者权益合计下降约7.38%[19] - 营业总收入同比增长约20.17%，营业总成本同比增长约18.87%[27] - 营业利润同比增长约456.34%，净利润同比增长约542.95%[27] - 基本每股收益和稀释每股收益同比增长约685%[27] - 本期经营活动产生的现金流量净额为负，投资活动净额为负，筹资活动净额为正[31] 公司历史 - 1993年9月22日公开发行A股股票，10月28日在上海证券交易所上市[45] - 1993年7月21日公开发行H股股票，8月6日在香港联合交易所上市[45] - 2011年由资本公积转增实收资本（股本）[45] - 2014年向中船租赁等增发H股股票[46] - 2015年公司名称由“广州广船国际股份有限公司”变更为“中船海洋与防务装备股份有限公司”[48] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司为港币，财务报表以人民币列示[56] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[58] - 金融资产和负债有不同初始分类方式[71][72] - 存货发出采用加权平均法等确定实际成本[104] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[148] 准则执行 - 《企业会计准则解释第17号》执行未对集团财务状况和经营成果产生重大影响[194] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》执行未对集团财务状况和经营成果产生重大影响[196] - 《企业会计准则解释第18号》执行影响2024和2023年度合并报表主营业务成本和销售费用[196][197] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%，城市维护建设税税率为7%等[199] - 本公司企业所得税税率为25.00%，部分子公司有不同税率[199]

会议信息 - 监事会会议于2025年3月28日召开，应出席监事5人，亲自出席4人[1] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》表决赞成5票[1] - 《2024年度董事会报告》表决赞成5票，需提交2024年年度股东会审议[2] - 《关于计提资产减值准备的议案》表决赞成5票[3] - 《2024年年度报告及其摘要（含2024年度财务报表）》表决赞成5票，需提交2024年年度股东会审议[4][6] - 《2024年度利润分配预案》表决赞成5票，需提交2024年年度股东会审议[7] - 《2025年度中期分红相关安排的预案》表决赞成5票，需提交2024年年度股东会审议[8] - 预计2025年综合授信额度表决赞成5票[12] - 2025年度新增担保额度预案表决赞成5票，需提交2024年年度股东会审议[13] - 《关于2025年度开展外汇衍生品交易的预案》表决赞成5票，需提交2024年年度股东会审议[14]