公司治理 - 独立董事林斌出席董事会、股东会及专门委员会会议情况合规[7][8] - 公司新一届高级管理人员聘任程序和任职资格合规，薪酬合理[16] 关联交易与担保 - 公司2024年与中国船舶集团、中船财务签署关联交易协议，定价公允合理[13] - 公司控股子公司对外担保合规，无违规对外担保和资金占用情况[14][15] 业绩公告 - 公司2024年1月26日发布业绩预减公告，7月9日发布业绩预增公告，无预告更正[17] 利润分配 - 公司进行2023年度利润分配并首次实施中期分红，方案合理[18][19] 信息披露与内控 - 公司发布4期定期报告和54份临时公告，信息披露合规[21] - 公司内部控制有效执行，无重大缺陷[22] 审计机构 - 公司续聘立信会计师事务所为2024年度财务报表及内部控制审计机构[23] 独立董事履职 - 2024年度独立董事立足维护公司和股东合法权益行权履职[25] - 2025年度独立董事将依法依规履职为公司发展提建议[25]

财务审计 - 公司2024年度财报于2025年3月28日获无保留意见审计报告[2] 存款情况 - 2024年期初在中船财务公司存款余额14,546,717,140.39元[9] - 2024年存款本期增加64,797,659,224.29元[9] - 2024年存款本期减少66,304,035,009.49元[9] - 2024年期末存款余额13,040,341,355.19元[9] 借款情况 - 向中船财务公司短期借款期初50,000,000.00元[9] - 短期借款本期增加205,000,000.00元[9] - 短期借款期末205,000,000.00元[9] - 借款支付利息、手续费1,510,691.66元[9] 授信情况 - 占用中船财务公司综合授信实际发生额7,236,000,000.00元[9]

担保情况 - 2025年度黄埔文冲拟为文船重工提供新增担保额度25.36亿元[2] - 截至公告日，公司及子公司担保余额为20.15亿元[2] - 自2024年5月31日至公告日，新增担保发生额为18.70亿元[13] - 担保有效期至2025年年度股东会作出新决议或修改决议前[4] 财务数据 - 文船重工2024年资产负债率为77.67%[4] - 2024年实现营业收入99,573.26万元，净利润2,093.81万元[6] - 截至2024年12月31日，资产总额249,844.43万元，负债总额194,061.23万元，净资产55,783.21万元[6] 其他 - 公司及子公司无逾期担保情况发生[3] - 截至公告日，担保余额占2024年经审计归属于上市公司股东净资产的11.30%[13] - 文船重工注册资本41,000万元[6]

未来展望 - 2025年拟开展外汇衍生品交易用于套期保值[1][4] - 有效期自2024年年度股东会决议起至2025年年度股东会新决议或修改决议前[6] 交易规模 - 授权期限内任一时点外汇衍生品余额不超57.61亿美元（含等值外币）[1][4] - 期限内任一时点占用保证金和权利金余额不超200亿元人民币或等值外币[4] - 交易业务规模不超需要保值金额的95%[1][6] 交易相关 - 交易品种含外汇远期结售汇等，合约期限一般不超八年[5] - 交易对手为有资质银行及公司关联财务公司[6] 风险管理 - 开展交易存在市场等风险[2][8][10] - 制定管理办法加强交易对手管理等[11] 交易意义 - 开展交易利于提高应对外汇波动风险能力，增强财务稳健性[13]

人员与资本 - 2024年12月末单位从业人员124人[2] - 注册资本为1000000万元人民币[2] 风险管理 - 密切关注流动比率等指标监测流动性风险[7] - 按季度开展流动性压力测试并形成报告[8] - 每月计算并报送相关指标，重大变动增加频率[8] - 实施信贷业务全流程风险管理，落实贷款“三查”制度[8] - 投资业务建立事前、事中、事后三道风险防范体系[9] - 结算业务遵循统一管理、分级授权等原则落实内控措施[9] 业务运营 - 美元资本金用于发放美元贷款，结售汇业务先询价再议价，不留隔夜头寸[10] 信息系统 - 建设了包括核心系统、办公系统等一系列信息系统[10] 财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额2651.02亿元，负债总额2441.46亿元，所有者权益209.56亿元[13] - 截至2024年12月31日，资本充足率为13.13%，年初为11.10%[15] - 截至2024年12月31日，不良资产率和不良贷款率均为0.00%，年初也为0.00%[15] - 截至2024年12月31日，贷款拨备率为6.75%，年初为5.46%[15] - 截至2024年12月31日，流动性比例为50.01%，年初为48.48%[15] - 截至2024年12月31日，贷款比例为29.27%，年初为34.92%[15] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司在财务公司存款余额1304034.14万元，贷款余额30500万元[16] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司使用授信额度109881.46万元[16] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司已签约尚未交割的远期结汇合约外汇业务余额40614.00万美元[16] - 2024年资产利润率为0.56%，年初为0.53%；资本利润率为7.18%，年初为6.64%[15]

业绩总结 - 2024年四季度拟计提资产减值准备6332.07万元，减利润总额6332.07万元[1][2] 减值原因 - 因原材料价降，计提存货跌价准备5094.91万元[1] - 长期应收款未履约，计提坏账准备596.06万元[1] - 预付设备款供应商破产，计提坏账641.10万元[1] 审议情况 - 经董事会、审计委、监事会审议通过[4][5][6]

担保情况 - 黄埔文冲为文船重工项目担保金额2.90亿元[2][3] - 截至公告日，黄埔文冲为文船重工担保余额20.15亿元[2][5] - 2024年度子公司新增担保额度56.30亿元，黄埔文冲为高负债率被担保人新增35.5亿元[5] - 自2024年5月30日至公告日，公司及子公司新增担保发生额18.70亿元[12] - 截至公告日，公司及子公司担保余额20.15亿元，占2024年经审计归母净资产11.30%[12] - 担保期限最迟于2026年4月15日失效[8] - 预付款保函金额66,772,873.56元，履约保函金额223,420,220.36元[8] 文船重工业绩 - 2024年文船重工营收99,573.26万元，净利润2,093.81万元，资产负债率77.67%[7] 文船重工财务数据 - 截至2024年12月31日文船重工资产总额249,844.43万元，负债总额194,061.23万元，净资产55,783.21万元[6] - 文船重工注册资本41,000万元[6]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比100%，营收占比99.88%[8] 未来展望 - 2024年以“强内控、防风险、促合规”优化内控[20] - 2025年继续加强内控管理，深化风险导向内控体系[20] 其他新策略 - 财务与非财务报告内控缺陷认定标准与往年一致[11][12] - 抽样测试缺陷数或未执行控制点超20%定为重大缺陷[15]

关于中船海洋与防务装备股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZL10056 号 1 中船海洋与防务装备股份有限公司全体股东： 我们审计了中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称"中船 防务"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2025 年 3 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA90358 号 的无保留意见审计报告。 中船防务管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》（上证函〔2023〕3870 号）的相关规定编制了后 附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称"汇总表"）。 关于中船海洋与防务装备股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项报 ...

关于对2024年度会计师事务所履职情况的评估报告 中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立 信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司2024 年度财务报表及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立 信2024年审计过程中的履职情况进行评估。具体情况如下： 一、会计师事务所的情况 （一）机构信息 1.基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士 于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱 建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业 务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格， 并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从 业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743名。 立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收 入35.16亿元， ...