科博达技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度审计履职评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，科博达技术股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度审计履职 评估及履行监督职责情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 事务所名称：众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"众华所"） 成立日期：2013 年（由上海社科院会计师事务所转制为特殊普通合伙企业） 注册地址：上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 首席合伙人：陆士敏 截至 2024 年末，合伙人人数为 68 人，注册会计师共 359 人，其中签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师超过 180 人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 为保持审计工作的连续性和稳定性，公司第三届董事会第六次会议审议通过 了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续 ...

科博达技术股份有限公司 2024 年度社会责任报告 二〇二五年四月 关于本报告 本报告旨在真实反映科博达技术股份有限公司（以下简称"科博达"、"公司"） 2024 年度社会责任的发展与实践，回顾了公司 2024 年在实现自身发展的同时， 对社会、经济、环境以及可持续发展等方面作出的贡献，帮助利益相关各方了解 公司的社会责任实践活动。本报告涉及的时间范围为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，与《科博达技术股份有限公司 2024 年年度报告》同时披露。 报告具体内容包括公司 2024 年度在守法经营、依法纳税、维护股东权益、 安全生产、保护员工权益，供应商关系管理、客户关系管理以及环境保护、参与 社会公益等方面的部分工作内容。 报告编写过程中，公司遵循上海证券交易所公布的《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》，并认真落实《公司法》第五条关于"公司 从事经营活动，必须遵守法律、行政法规、遵守社会公德、商业道德，诚实守信， 接受政府和社会公众的监督，承担社会责任"的相关要求。 报告披露范围为公司合并口径，引用的财务数据与年报保持一致，如有差异， 以财务报告为准。 ...

公司代码：603786 公司简称：科博达 科博达技术股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 科博达技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化 ...

科博达技术股份有限公司 2024 年度审计委员会履职情况报告 科博达技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据《上市 公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海 证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《科博达技术股份有限公司审计委员 会工作细则》的相关规定，在 2024 年度积极开展工作，认真履行职责，现将审 计委员会 2024 年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事吕勇先生（审 计委员会主任委员、会计专业人士）、独立董事马钧先生、独立董事孙林先生。 报告期内，审计委员会人员均符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专 业配置的要求。 报告期内，审计委员会委员在监督外部审计机构的工作、指导公司内部审计、 审阅公司财务报告等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方 面发挥了重要作用。 二、2024 年审计委员会会议召开情况 2024 年度，审计委员会共召开了 5 次会议，具体如下： 1、2024 年 1 月 18 日，召开第三届董事会审计委员会 2024 年第一次会议， 审议通过 ...

证券代码：603786 证券简称：科博达 公告编号：2025-019 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 股东大会召开日期：2025 年 5 月 16 日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (一) 股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 16 日 14 点 00 分 召开地点：上海市自由贸易试验区祖冲之路 2388 号科博达会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 16 日 科博达技术股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 至2025 年 5 月 16 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召 ...

一、监事会会议召开情况 科博达技术股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十三次会议通 知于 2025 年 4 月 11 日以邮件方式发出，并于 2025 年 4 月 23 日上午 11:00 时以 现场会议召开。会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，会议由监事会主席吴 弘先生主持。本次会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《公 司章程》等有关规定，会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 (一) 审议通过了《关于 2024 年度监事会工作报告的议案》 证券代码：603786 证券简称：科博达 公告编号：2025-014 科博达技术股份有限公司 第三届监事会第十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 详见同日披露的《科博达技术股份有限公司 2024 年度监事会工作报告》。 表决结果：3 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 (二) 审议通过了《关于 2024 年度财务决算报告的议案》 监事会认为，公司 2024 年度财务决算报告，客观、公允地 ...

证券代码：603786 证券简称：科博达 公告编号：2025-013 科博达技术股份有限公司 第三届董事会第十四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 表决结果：9 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 1 (四) 审议通过了《关于 2024 年度总裁工作报告的议案》 表决结果：9 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 一、董事会会议召开情况 科博达技术股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十四次会议于 2025 年 4 月 11 日以邮件方式发出通知，并于 2025 年 4 月 23 日上午 10:00 时以 现场会议结合通讯方式召开。会议应出席董事 9 名，亲自出席董事 9 名（董事柯 炳华先生、马钧先生以通讯方式参加了会议），公司 3 名监事和高级管理人员列 席了会议，会议由董事长柯桂华先生主持。本次会议的召集、召开程序符合《中 华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 (一) 审议通过了《关于 2024 年度董事会工作报告的议案》 详见同日披露的 ...

证券代码：603786 证券简称：科博达 公告编号：2025-015 科博达技术股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、2024 年度利润分配预案 （一）利润分配方案的具体内容 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度科博达技术股份有 限公司（以下简称"公司"）合并报表归属于母公司的净利润 772,267,064.16 元。 母公司会计报表净利润为 524,573,178.57 元，提取法定盈余公积 52,457,317.86 元，加上年初未分配利润 971,692,540.32 元，减去 2023 年度分红 242,340,060 元， 期末可供分配利润为 1,201,468,341.03 元。 上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》及《公司章程》等文件的规定和要求，公司董事会拟定 2024 年度利润分配 预案如下： 以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每 10 ...

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入13.74亿元，较上年同期减少3.03%[4] - 归属于上市公司股东的净利润2.06亿元，较上年同期减少6.04%[4] - 经营活动产生的现金流量净额2.90亿元，较上年同期增加88.82%[4] - 本报告期末总资产72.91亿元，较上年度末增加2.12%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益54.63亿元，较上年度末增加4.22%[5] - 非经常性损益合计1730.51万元[7] - 2025年第一季度营业总收入13.74亿元，2024年第一季度为14.17亿元，同比下降约3.03%[18] - 2025年第一季度营业总成本11.55亿元，2024年第一季度为12.00亿元，同比下降约3.79%[18] - 2025年第一季度净利润2.19亿元，2024年第一季度为2.31亿元，同比下降约5.30%[19] - 2025年第一季度基本每股收益0.5145元/股，2024年第一季度为0.5475元/股，同比下降约6.03%[20] - 2025年第一季度稀释每股收益0.5074元/股，2024年第一季度为0.5402元/股，同比下降约6.07%[20] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计14.99亿元，2024年第一季度为14.07亿元，同比增长约6.68%[21] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计12.09亿元，2024年第一季度为12.53亿元，同比下降约3.49%[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额2.90亿元，2024年第一季度为1.54亿元，同比增长约88.82%[21] - 2025年第一季度收回投资收到的现金11.06亿元，2024年第一季度为6.50亿元，同比增长约70.21%[21] - 2025年第一季度取得投资收益收到的现金1457.09万元，2024年第一季度为4520.95万元，同比下降约67.77%[21] 各业务线营业收入关键指标变化 - 汽车零部件行业营业收入13.24亿元，较上年同期减少4.17%[8] - 照明控制系统产品营业收入6.54亿元，较上年同期减少10.68%[8] - 国内地区营业收入8.62亿元，较上年同期减少5.85%[9] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数10627户[11] - 科博达投资控股有限公司持股239,449,043股人民币普通股[12] - 柯桂华持有科博达控股40%的股权，柯炳华持有12.5%，柯磊持有25%，柯龙图持有12.5%[12] 特定时间点资产负债关键指标变化 - 2025年3月31日货币资金为1,157,543,548.55元，较2024年12月31日的1,058,787,342.43元有所增加[14] - 2025年3月31日交易性金融资产为469,262,279.35元，较2024年12月31日的557,428,003.17元有所减少[14] - 2025年3月31日应收票据为498,795,251.15元，较2024年12月31日的222,559,363.73元大幅增加[14] - 2025年3月31日应收账款为1,575,609,631.24元，较2024年12月31日的1,896,070,643.66元有所减少[14] - 2025年3月31日流动资产合计5,760,066,983.82元，较2024年12月31日的5,601,746,203.40元有所增加[15] - 2025年3月31日非流动资产合计1,530,621,420.56元，较2024年12月31日的1,537,513,330.56元略有减少[15] - 2025年3月31日负债合计1,686,097,967.35元，较2024年12月31日的1,768,866,867.37元有所减少[16] - 2025年3月31日所有者权益合计5,604,590,437.03元，较2024年12月31日的5,370,392,666.59元有所增加[16] 现金流量相关指标变化（美元） - 投资活动现金流入小计为11.0835613522亿美元，上年同期为6.5453435411亿美元[22] - 投资活动现金流出小计为13.3736600065亿美元，上年同期为8.9223289606亿美元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为 -2.2900986543亿美元，上年同期为 -2.3769854195亿美元[22] - 筹资活动现金流入小计为2.4380539339亿美元，上年同期为2.85亿美元[22] - 筹资活动现金流出小计为2.15596669亿美元，上年同期为2.383028018亿美元[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为0.2820872649亿美元，上年同期为0.466971982亿美元[22] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为0.0929603409亿美元，上年同期为 -0.0547525127亿美元[22] - 现金及现金等价物净增加额为0.9886985512亿美元，上年同期为 -0.4269087495亿美元[22] - 期初现金及现金等价物余额为10.5667369343亿美元，上年同期为9.9263726265亿美元[22] - 期末现金及现金等价物余额为11.5554354855亿美元，上年同期为9.499463877亿美元[22]

业绩数据 - 2024年营业收入为59.6790878406亿元，较2023年增长29.03%[23] - 2024年净利润为8.1080964729亿元，较2023年增长24.65%[23] - 2024年基本每股收益为1.9257元，较2023年增长26.86%[23] - 2024年稀释每股收益为1.9042元，较2023年增长26.91%[23] - 2024年度营业收入为34.27亿美元，较2023年度增长7.87%[24] - 2024年度净利润为5.25亿美元，较2023年度下降1.35%[24] 资产负债 - 2024年末公司合并资产总计71.39亿元，较2023年末增长12.31%[15] - 2024年末公司合并流动资产合计56.02亿元，较2023年末增长13.94%[15] - 2024年末公司合并非流动资产合计15.38亿元，较2023年末增长6.87%[15] - 2024年末公司合并负债合计17.69亿元，较2023年末增长13.60%[17] - 2024年末公司合并所有者权益合计53.70亿元，较2023年末增长11.92%[17] - 2024年末公司应收账款为18.96亿元，较2023年末增长23.73%[15] - 2024年末公司存货为15.61亿元，较2023年末增长15.99%[15] - 2024年末公司短期借款为5.30亿元，较2023年末下降15.87%[17] - 2024年末公司应付账款为6.84亿元，较2023年末增长16.46%[17] - 2024年末公司未分配利润为27.18亿元，较2023年末增长21.30%[17] 现金流 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为6.87亿美元，较2023年度增长58.82%[27] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为37.03亿元，2023年为27.30亿元[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为5.47亿元，2023年为 - 0.25亿元[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为0.24亿元，2023年为0.64亿元[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 3.56亿元，2023年为1.86亿元[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额为2.13亿元，2023年为1.68亿元[28] - 2024年末现金及现金等价物余额为4.70亿元，2023年末为2.57亿元[28] 其他财务 - 2024年综合收益总额为8.09亿元[30] - 2024年利润分配金额为2.91亿元[30] - 2024年其他权益工具持有者投入资本相关变动涉及金额2.46亿元[30] 会计政策 - 外币业务按业务发生当月月初即期汇率折算为人民币入账[77] - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债[82][83][84][87] - 公司初始确认金融资产或金融负债按公允价值计量，交易费用处理因类别而异[90] - 公司按实际利率法确认利息收入，以预期信用损失为基础进行减值会计处理[91][92][93] - 存货按成本与可变现净值孰低列示，发出成本按加权平均法核算[113][114] - 合同资产是已向客户转让商品而有权收取对价的权利，与合同成本有关的资产包括履约和取得成本[118][120] - 满足条件的非流动资产或处置组确认为持有待售资产[122] - 企业合并形成的长期股权投资按规定确认初始投资成本，控制采用成本法核算，联营合营采用权益法核算[130][132][133] - 固定资产满足条件才能确认，在建工程按实际成本计量[141][143][144] - 土地使用权和软件按规定年限平均摊销，装修费按平均年限法摊销[150][155] - 公司对职工薪酬按不同计划处理，租赁负债按规定计量[156][163] - 合同按规定评估、识别履约义务和确认收入[170][171][174] - 股份支付分为权益结算和现金结算[182] - 政府补助按与资产或收益相关分别处理[185][186] - 递延所得税资产和负债根据资产和负债计税基础与账面价值差额计算确认[190] 重要标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为2320万人民币[43] - 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要标准为230万人民币[43] - 重要的在建工程标准为2320万人民币[43] - 重要的非全资子公司标准为非全资子公司收入金额占集团总收入≥10%[43] - 重要的合营企业或联营企业标准为对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占集团总资产≥5%[43] 税率 - 增值税税率为3%、5%、6%、10%、9%、13%、19%（德国）、20%（英国）[200] - 企业所得税税率有9%（美国州税率）及21%（美国联邦税率）、15%、12.6%（德国）、19%（英国）、20%、23.20%、25%[200]