业绩目标 - 公司2025年新签目标为50亿元[9] - 公司预计2025年实现净利润5.5亿元[11] 项目情况 - 2024年中标的新加坡世界先进项目合同金额为6.25亿[10] - 新加坡联电项目预计2025年全面完成结转，利润率预期维持较高水平[8] 市场趋势 - 2025年国内集成电路市场将平稳向好，东南亚尤其新加坡地区半导体投资热潮持续升温[5] - 新加坡高科技产业未来三至五年将持续稳定增长[10] 业务管理 - 2024年应收账款回收改善，主动加强管理推动回款进度[7] - 聚焦芯片制造相关业务，暂未涉及显示面板或数据中心建设领域[7] - 国外业务毛利率高于国内，得益于新加坡市场产业投资密集且竞争者少[8] - 已明确建立内部毛利率底线政策，避免承接低利润项目[8] 市场拓展 - 在新加坡市场成功拓展后筹备成立子公司，辐射包括马来西亚在内的东南亚区域[13] 公司优势 - 核心竞争力体现在技术与研发等六大方面[13] - 在高端洁净工程领域拥有较高市场份额[13] - 在高端洁净与机电工程建造领域经验丰富，客户大多为知名企业[14] 技术研发 - 针对洁净室工程项目建立工程数据库，解决客户高端生产系统环境污染问题[13] - 遵循方针结合自主研发平台，维护洁净室和机电一体化高稳定性与可靠性[14] 人才与合作 - 设置训练场等积累优秀人才，统一全员品质标准共识[15] - 通过财务信用与品质标准与劳务商及材料设备厂商形成长期合作关系[15]

报告公司投资评级 - 买入（维持）[11] 报告的核心观点 - 亚翔集成2024年年报显示营收和净利润大幅增长，海外持续经营能力提升，后续关注大项目落地进展 [1][8] 根据相关目录分别进行总结 事件描述 - 公司2024年实现营业收入53.81亿元，同比增加68.09%；归属于上市公司股东净利润6.36亿元，同比增加121.66% [2][8] 事件评论 - 业绩增速高于收入，原因包括收入增加使工程毛利增加、新加坡分公司美元定期存款汇兑损益增加、应收账款和合同资产减少冲回减值准备 [14] - 工程施工业务营业收入52.91亿元，同比增加72.40%；设备销售营业收入6585.37万元，同比减少35.33%，分别占比98.34%、1.22% [14] - 2024年综合毛利率13.55%，较2023年减少0.62个百分点；期间费用率1.41%，同比下降1.26pct；资产+信用减值收益超1亿元，同比增加约1.29亿元；归属净利率11.82%，同比提升2.86pct，扣非后归属净利率11.82%，同比提升3.46pct [14] - 公司重视现金流量管理，全年现金净流量13.47亿元，经营性现金净流量净额16.02亿元，同比多流入10.76亿元；期末在手货币资金24.84亿元，资产负债率54.20%，同比下降4.90个百分点 [14] - 2024年末在手订单总金额30.31亿元，在建项目未完工部分金额30.31亿元；新加坡联电项目累计确认收入超35亿元，完工百分比81.34%，2025年或仍有部分收入确认 [14] - 公司维系与多家企业长期合作，承接改造或扩建工程，站稳高科技厂工程服务业务，拓展新客户，如南方某公司二次配工程和新加坡世界先进项目 [14] - 后续订单方面，国内有望受益于半导体高阶制程资本开支扩张，新加坡VSMC项目中标金额6.3亿元 [14] 财务报表及预测指标 |项目|2024A|2025E|2026E|2027E| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |营业总收入（百万元）|5381|5485|5592|5701| |营业成本（百万元）|4651|4653|4744|4836| |毛利（百万元）|729|832|848|865| |营业利润（百万元）|751|737|763|790| |利润总额（百万元）|750|737|763|790| |净利润（百万元）|634|623|646|668| |归属于母公司所有者的净利润（百万元）|636|617|639|662| |EPS（元）|2.98|2.89|3.00|3.10| |经营活动现金流净额（百万元）|1602|649|672|695| |投资活动现金流净额（百万元）|4|-4|-3|-3| |筹资活动现金流净额（百万元）|-270|0|0|0| |现金净流量（不含汇率变动影响，百万元）|1335|645|669|692| |货币资金（百万元）|2484|3141|3810|4501| |应收账款（百万元）|607|619|631|643| |存货（百万元）|8|9|9|9| |流动资产合计（百万元）|3841|4521|5214|5930| |固定资产合计（百万元）|52|50|48|45| |资产总计（百万元）|4040|4718|5407|6120| |应付款项（百万元）|1579|1610|1641|1673| |流动负债合计（百万元）|2188|2230|2274|2318| |负债合计（百万元）|2190|2232|2276|2320| |归属于母公司所有者权益（百万元）|1829|2458|3097|3759| |少数股东权益（百万元）|21|27|34|41| |股东权益（百万元）|1850|2486|3131|3800| |负债及股东权益（百万元）|4040|4718|5407|6120| |每股收益（元）|2.98|2.89|3.00|3.10| |每股经营现金流（元）|7.51|3.04|3.15|3.26| |市盈率|9.31|12.21|11.78|11.39| |市净率|3.24|3.06|2.43|2.00| |EV/EBITDA|5.43|6.32|5.25|4.20| |总资产收益率|15.7%|13.1%|11.8%|10.8%| |净资产收益率|34.8%|25.1%|20.6%|17.6%| |净利率|11.8%|11.3%|11.4%|11.6%| |资产负债率|54.2%|47.3%|42.1%|37.9%| |总资产周转率|1.42|1.25|1.10|0.99%| [17]

业绩说明会信息 - 公司将举行2024年度业绩说明会[3] - 时间为2025年3月27日10:00 - 11:00[4][5] - 方式为上海证券报·中国证券网在线交流[4][5] 投资者参与 - 可于25日23:59前发问题至QJB@lkeng.com.cn[4][7] - 27日10:00 - 11:00与管理层交流[7] 参会及联系 - 参加人员有CEO等4人[6] - 联系人李繁骏、钱静波，电话0512 - 67027000[8] - 邮箱QJB@lkeng.com.cn，公告25年3月18日发布[8]

报告公司投资评级 - 维持“优于大市”评级 [3][22] 报告的核心观点 - 公司是半导体厂房系统集成工程龙头，受益于中国和东南亚半导体扩产需求，洁净室工程壁垒高，半导体国产替代加速，资本开支高位，先进制程晶圆厂投资预期上升，公司服务龙头生产商，中标多个项目，预测2025 - 2027年归母净利润4.11/5.30/6.51亿元，每股收益1.93/2.49/3.05元，同比-35.4%/+29.1%/+22.8% [3][22] 根据相关目录分别进行总结 经营业绩 - 2024年营业收入53.8亿元，同比+68.1%，归母净利润6.36亿元，同比+121.6%，在手重大项目施工推进顺利带动增长；2024H2营业收入25.3亿元，环比上半年-11.2%，归母净利4.0亿元，环比上半年+61.5%，因项目施工进入尾声成本投入下降 [1][7] - 2024年毛利率14.0%，较上年降0.17个百分点，新加坡地区毛利率21.2%，升7.6个百分点，国内毛利率7.7%，降5.7个百分点；归母净利率11.8%，提升2.8个百分点；期间费用率由2.7%降至1.4% [8] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额16.0亿元，同比+204%，是归母净利润2.5倍，因工程收款顺利、过往应收款回款及预收款增加；年末账面货币资金24.8亿元，同比+129%，应收票据及账款6.1亿元，同比-38.8%，合同资产5.4亿元，同比-49.4%，合同负债4.7亿元，同比+10.6% [1][15] 订单情况 - 2024年新签合同额36.1亿元，同比-49.6%，年末已签约未完工合同额30.3亿元，同比-45.9%；剔除2023年联电新加坡订单影响，新签订单中枢上移，2024年10月中标新加坡VSMC厂房系统项目，合同额6.3亿元 [2][17] - 联电新加坡项目接近尾声，客户搬机，有8.3亿元未确认收入，3.5亿元未回款，以2024年净利率估算，2025年能贡献1.75亿元归母净利润 [2][17] 分红情况 - 拟派发2024年年度现金分红2.13亿元，与2023年一致，股利支付率33.5%，2024年股息率约3.61%，业绩增长使分红比率降低但规模维持高位，现金储备保证未来持续分红 [19] 财务预测 |指标|2023|2024|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----|----| |营业收入(百万元)|3,201|5,381|4,128|5,246|6,358| |(+/-%)|5.3%|68.1%|-23.3%|27.1%|21.2%| |归母净利润(百万元)|287|636|411|530|651| |(+/-%)|90.6%|121.7%|-35.4%|29.1%|22.8%| |每股收益（元）|1.34|2.98|1.93|2.49|3.05| |EBIT Margin|10.1%|10.9%|10.1%|10.7%|11.0%| |净资产收益率（ROE）|20.1%|34.8%|22.0%|27.6%|32.8%| |市盈率（PE）|27.1|12.2|18.9|14.6|11.9| |EV/EBITDA|29.8|16.8|23.2|18.5|15.8| |市净率（PB）|5.45|4.25|4.15|4.04|3.91|[4]

公司基本信息 - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称亚翔集成，代码603929[20] - 公司法定代表人为姚祖骧[16] - 董事会秘书为李繁骏，证券事务代表为钱静波[17] - 公司注册地址和办公地址均为苏州工业园区方达街33号[18] - 公司披露年度报告的媒体为《上海证券报》，网址为www.cnstock.com，证券交易所网址为www.sse.com.cn[19] - 公司年度报告备置地点为苏州工业园区方达街33号亚翔集成董事会办公室[19] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[13] 财务审计情况 - 容诚会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告[6] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入53.81亿元，较2023年增长68.09%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润6.36亿元，较2023年增长121.66%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6.36亿元，较2023年增长137.60%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额16.02亿元，较2023年增长204.47%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产18.29亿元，较2023年末增长28.31%[22] - 2024年末总资产40.40亿元，较2023年末增长14.03%[22] - 2024年基本每股收益2.98元/股，较2023年增长122.39%[23] - 2024年加权平均净资产收益率40.41%，较2023年增加18.09个百分点[23] - 2024年非经常性损益合计 -11.23万元，2023年为1920.04万元，2022年为506.91万元[28] - 2024年公司净利润同比2023年增长116.55%，营收金额与净利润均创历史新高[32] - 2024年公司实现营业收入53.81亿元，同比增加68.09%；归属于上市公司股东净利润6.36亿元，同比增加121.66%[60][61] - 2024年公司综合毛利率为13.55%，较2023年度减少0.62个百分点[60] - 报告期内公司全年现金净流量13.47亿元，经营性现金净流量净额16.02亿元[61] - 期末公司拥有在手货币资金24.84亿元，资产负债率54.20%，同比下降4.90个百分点[61] - 营业成本46.51亿元，同比增加69.29%，主要因营业收入增加成本同比例增加[63][64] - 经营活动产生的现金流量净额16.02亿元，同比增加204.47%，因工程款项回款良好[63][66] - 投资活动产生的现金流量净额0.04亿元，同比减少60.10%，因本期投资现金净流入金额较小[63][66] - 筹资活动产生的现金流量净额 -2.70亿元，同比变动189.04%，因本期派发A股股利和受限保函保证金增多[63][66] - 所得税费用1.15亿元，同比增加118.20%，因本期税前利润增加，应交所得税增加[63][68] - 公司2024年合计营收53.57亿元，较上年同期46.36亿元增长13.47%，占比减少0.57个百分点[73] - 国内营收30.38亿元，较上年同期28.03亿元增长7.74%，占比减少5.68个百分点；越南营收4354.44万元，较上年同期3975.04万元增长8.71%，占比减少63.24个百分点；新加坡营收22.75亿元，较上年同期17.93亿元增长21.22%，占比增加7.66个百分点[73] - 建筑安装业设备材料成本21.25亿元，占比45.85%，较上年同期增长76.85%；劳务分包成本23.09亿元，占比49.81%，较上年同期增长71.21%；人工成本1.51亿元，占比3.26%，较上年同期增长11.20%；其他成本5041.50万元，占比1.08%，较上年同期增长26.87%[75] - 前五名客户销售额47.23亿元，占年度销售总额87.77%；前五名供应商采购额9.26亿元，占年度采购总额20.86%[76][77] - 2024年销售费用335.04万元，占营业收入比重0.06%，较上年同期增长3.46%；管理费用8747.77万元，占比1.63%，较上年同期增长0.37%；研发费用4768.99万元，占比0.89%，较上年同期增长23.45%；财务费用 -6270.31万元，占比 -1.17%，较上年同期增长44.01%[82] - 本期费用化研发投入1.69亿元，研发投入合计1.69亿元，研发投入总额占营业收入比例3.14%，研发投入资本化的比重0.00%[83][84] - 经营活动产生的现金流量净额16.02亿元，较上年同期增长204.47%；投资活动产生的现金流量净额371.06万元，较上年同期减少60.10%；筹资活动产生的现金流量净额 -2.70亿元；现金及现金等价物净增加额13.47亿元，较上年同期增长196.90%[86] - 期末货币资金为24.84亿元，占总资产61.48%，较期初增加129.16%，因工程项目回款好，经营性现金流增加[87] - 期末交易性金融资产为851.92万元，占总资产0.21%，较期初增加183.45%，因持有银行理财产品规模增加[87] - 期末应收账款为6.07亿元，占总资产15.03%，较期初减少38.32%，因期初应收账款回款多，项目结算及回款情况好[87] - 期末合同资产为5.38亿元，占总资产13.32%，较期初减少49.43%，因期初合同资产本期结算回款多[87] - 期末一年内到期的非流动资产为3357.69万元，占总资产0.83%，较期初增加3254.18%，因一年内到期的合同资产余额大[87] - 期末应交税费为1.00亿元，占总资产2.49%，较期初增加1207.80%，因新加坡分公司利润多，确认应缴所得税多[87] - 期末预计负债为200万元，占总资产0.05%，较期初增加100%，因建设工程施工合同纠纷被判付违约金[89] 金融资产变动情况 - 交易性金融资产 - 其他（银行理财产品）期初余额3005523.29元，期末余额8519183.41元，当期变动5513660.12元，对当期利润影响13660.12元[30] - 权益工具投资（联和三期基金）期初余额21437874.95元，期末余额21016839.39元，当期变动 - 421035.56元，对当期利润影响 - 421035.56元[30] - 到期兑付本息的大额存单期初余额11137545.24元，期末余额0元，当期变动 - 11137545.24元，对当期利润影响 - 1000198.02元[30] - 合计期初余额35580943.48元，期末余额29536022.80元，当期变动 - 6044920.68元，对当期利润影响 - 1407573.46元[30] - 以公允价值计量的金融资产期初合计35,580,943.48元，本期公允价值变动损益为 - 1,407,573.46元，本期购买金额127,500,000.00元，本期出售/赎回金额132,137,347.22元，期末合计29,536,022.80元[109] 公司业务相关信息 - 公司主要业务为为IC半导体、光电等高科技电子产业及食品医药、云计算中心等相关领域的建厂工程提供洁净室工程、机电工程及建筑工程等服务[37] - 公司经营范围包括从事无尘、无菌净化系统等产品生产组装、销售及相关服务，提供合同能源管理等技术服务，从事各类工程设计、施工、咨询等[37] - 公司下游客户主要集中于高端洁净室工程市场中的IC半导体、光电行业领域，在IC半导体领域市场认同度较高[36][100] - 工程用大宗商品物价维持相对高点、部分高规材料受中美贸易争端影响缺货及涨价，增加了洁净室工程行业营运成本[34] - 国内芯片行业补短板政策红利等因素使IC半导体、光电等产业未来有很大发展空间，将带动洁净室工程行业需求提升[35] - 公司未完工项目共41个，其中单一勘察、设计或施工合同模式40个，设计施工合同模式1个[39] - 未完工项目合同金额总计965,136.42万元，其中单一勘察、设计或施工合同模式为528,433.77万元，设计施工合同模式为436,702.65万元[39] - 工程合同约定工程合同价款的3%-5%作为质量保证金，期限一般为2年[42] - 2024年电子行业销售收入占主营业务收入的99.15%[46] - 公司目前拥有有效专利92项，其中发明专利20项[48] - 2012年公司被确认为苏州市无尘室洁净工程技术研究中心[48] - 2019年公司被确认为江苏省气态分子污染控制系统工程技术研究中心[48] - 2021年公司被确认为江苏省省级企业技术中心[48] - 2022年度公司被江苏省认定为高新技术企业[48] - 2023年12月公司研发实验室取得CNAS挥发性有机物证书，2024年12月取得CNAS无机阴离子增项证书[48][49] - 公司积累了超250.8万平方米洁净室工程承建经验，在高端洁净室工程领域有较高市场份额[50] - 截至2024年12月，公司现有工程技术人员641人，其中一级建造师68人，二级建造师42人，注册安全工程师13人，注册造价工程师20人，高级工程师职称24人，中级工程师职称132人[53][54] - 2024年底国内GDP同比增长5%，集成电路产业市场规模显著增长，公司承接多个老客户改造或扩建工程，拓展新客户[55] - 2024年在苏州总部工程中心训练场完成125人次为期6天的训练课程[56] - 2024年是工程云平台应用第5个年度，深化至合同金额大于800万元的在建工程全面执行所有模块[57] - 公司研发实验室于2024年12月取得CNAS无机阴离子增项证书[57] - 2024年公司业务策略包括国内慎选新客户，海外扩大布局，争取老客户延伸项目及大型项目[59] - 120多名优秀工程技术人员前往新加坡执行项目，国内项目新人比例升高[59] - 工程施工业务营业收入52.91亿元，同比增加72.40%；设备销售营业收入0.66亿元，同比减少35.33%[60] - 报告期内竣工验收项目共15个，总金额150,861.68万元，均在境内[102] - 报告期内在建项目共56个，总金额1,115,998.10万元，其中境内52个，金额561,225.17万元，境外4个，金额554,772.93万元[103][104] - 联华电子「新加坡12吋晶圆厂第三厂/第四厂扩建统包工程」业务金额44,012.56万元，工期450天，进度81.34%，本期确认收入224,595.33万元，累计确认收入357,522.40万元，截至期末累计回款405,193.18万元[105] - 新加坡世界先进一般机电工程业务金额62,507.82万元，工期570天，进度0.80%，累计确认收入502.78万元，截至期末累计回款15,500.36万元[105] - 12英寸存储器晶圆制造基地二期项目FABA2B厂务机电工程无尘室工程业务金额72,820.00万元，工期426天，进度88.95%，本期及累计确认收入64,770.23万元，截至期末累计回款59,652.51万元[105] - 报告期内累计新签项目数量23个，金额360,774.35万元[107] - 报告期末在手订单总金额303,127.15万元人民币，均为在建项目中未完工部分金额[108] - 公司是洁净室系统集成工程整体解决方案提供商，在同行业中处于领先水平，是国内最具竞争力的洁净室工程服务商之一[100] - 2023年5月26日公司收到南方某公司二次配装机工程项目中标通知书，按客户要求保密[106] - 2023年11月21日公司收到华中某公司（一期）FAB2及配套设施建筑机电设计采购施工总承包工程FAB2b洁净室工程中标通知书，按客户要求保密[106] 子公司相关信息 - 苏州翔生贸易有限公司注册资本2000万元人民币，持股比例100%，总资产40,658,956.09元，净资产38,924,222.63元，净利润4,519,181.11元[111] - L&K Engineering Company Limited注册资本500万美元，持股比例100%，总资产58,231,598.08元，净资产56,093,504.32元，净利润2,707,964.75元[111] - 亚翔工程（越南）责任有限公司注册资本500万美元，持股比例51%，总资产94,892,720.44元，净资产43,376,537.34元，净利润3,318,781.66元[111] - 苏州翔信消防工程有限公司注册资本2000万元人民币，持股比例100%，总资产7,355,782.66元，净资产7,355,782.66元，净利润72,860.93元[111] - 荣工建筑工程（重庆）有限公司注册资本12,222.50万元人民币，持股比例100%，总资产125,691,908.77元，净资产120,758,151.01元，净利润5,848,545.23元[111]

财务审计 - 审计亚翔集成公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 审计报告日期为2025年3月13日[10] 责任说明 - 建立健全和评价内部控制有效性是企业董事会责任[6] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[7]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为538,065.20万元，主要为工程施工收入[11] - 2024年净利润为6.3428174793亿元，2023年为2.9289973615亿元[26] - 2024年基本每股收益为2.98元/股，2023年为1.34元/股[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为16.0171213723亿元，2023年为5.2606909669亿元[28] 资产负债数据 - 2024年12月31日应收账款账面原值67,406.01万元、账面价值60,715.09万元[14] - 2024年12月31日合同资产账面原值64,013.13万元、账面价值53,797.84万元[14] - 2024年12月31日货币资金为2,483,621,459.26元，较2023年增长[25] - 2024年12月31日应付账款为1,579,408,476.62元，较2023年减少[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[7] - 将收入确认、应收账款和合同资产减值列为关键审计事项[11][14] 会计政策与核算 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[62] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按购买日公允价值计量[65] - 公司按管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征对金融资产分类[104] - 存货包括施工物资和合同履约成本，采用永续盘存制[152][154] 其他 - 截止2024年12月31日，公司股本总数21336万股，注册资本21336万元[52] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[58] - 公司正常营业周期为一年[59]

会议情况 - 2024年公司召开6次董事会和3次股东大会[7] 独立董事情况 - 独立董事出席董事会和股东大会次数达标，均投同意票[8][10] 公司治理 - 董事会下设多委员会履职，信息披露合规[12][14] 内部控制 - 公司已建立合理内部控制体系且有效执行[15] 未来展望 - 独立董事希望公司稳健经营、增强盈利等[18]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[6] - 候选人需有五年以上法律、经济等工作经验[8] - 特定股东及其亲属不得为候选人[11] - 有违法犯罪或不良记录者不得为候选人[14] - 原则上已在3家境内上市公司任独立董事的不得再被提名[15] - 在公司连续任职6年的，36个月内不得被提名[15] 提名与选举 - 董事会等可提出独立董事候选人[16] - 公司最迟应在发布选举公告时提交候选人材料[15] 任期与履职 - 独立董事连任时间不得超过六年[20] - 连续两次未出席且不委托出席，董事会应提议解除职务[20][26] - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[24] - 对议案投反对或弃权票应说明理由[26] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[27] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[28] - 每年现场工作时间不少于十五日[33] 会议相关 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，可开临时会议[30] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[30] - 公司应不迟于专门委员会会议召开前三日提供资料[39] 资料保存 - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[34] - 会议资料至少保存十年[39] 报告披露 - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东大会通知时披露[35] 费用与保险 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[42] - 公司可建立独立董事责任保险制度降低履职风险[42] 津贴 - 公司给予独立董事与职责相适应的津贴，标准由董事会制订、股东大会审议通过并在年报披露[42] 制度执行 - 制度未尽事宜依照有关法律等执行[44] - 制度与规定抵触时按相关规定执行[44] - 制度经公司股东大会审议通过后生效，修改亦同[44] - 制度由公司董事会负责解释[45]

人员设置 - 公司设董事会秘书一名，委任证券事务代表一名协助履职[4] 聘任解聘 - 原任董秘离职后三个月内聘任新董秘[7] - 董秘空缺超三月董事长代行职责，六个月内完成聘任[7] - 出现规定情形或连续三月以上不能履职应解聘董秘[8] 资料提交 - 聘任董秘和证代后向交易所提交资料，变更时及时提交[7][8] 责任与考核 - 董事会决议违规致损，董秘可能担责，异议记载可免责[15] - 董秘接受董事会、监事会指导考核，公司进行绩效评价[17] 细则施行 - 细则经董事会会议通过施行，修订亦同，由董事会负责解释[19]