广州方邦电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化广州方邦电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制 度，提高内部控制能力，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、 《广州方邦电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规 定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构，行使《公 司法》规定的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内 外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事不少于两名，委员中 至少有一名独立董事为专业会计人士。 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。董事会成员中的职 工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上的 全体董事提名，并由董事会选举产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间 1 如有委员不再担任公司董事职务，自 ...

提名委员会组成 - 提名委员会成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上全体董事提名[4] - 提名委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任[5] 提名委员会任期与职权 - 任期与董事会任期一致，委员任期届满可连选连任[4] - 人数低于规定人数三分之二时，暂停行使职权[6] 会议规则 - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[15] - 所作决议应经全体委员过半数同意方能通过[15] - 委员每次只能委托一名其他委员代为行使表决权[17] - 委员连续两次不出席会议也不委托他人出席，董事会可免去其职务[18] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[26] - 委员有权查阅公司定期报告等相关资料[27] - 委员可向公司董事、高管质询，后者应作答[27] - 委员对公司董事、高管上一年度工作情况作出评估[27] - 委员对未公开信息负有保密义务[27] - 工作细则“以上”含本数，“过半”不含本数[29] - 未尽事宜依相关法律、法规和公司章程执行[30] - 与相关规定不一致时，以规定为准并及时修订[30] - 经董事会审议通过之日起生效，修改亦同[31] - 由董事会负责解释[32] - 文档时间为2025年8月[33]

信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[13] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[13] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露[13] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[14] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日书面申请[14] 业绩预告 - 预计年度净利润与上年同期相比升降50％以上，应在会计年度结束1个月内预告[19] 临时报告披露情形 - 5%以上股份股东或实控人持股或控股权变化应披露[25] - 任一股东所持5%以上股份被质押、冻结等应披露[25] 报告审计与审核 - 年度报告财务会计报告需经审计，未经审计不得披露[21] - 当年有募集资金使用，应聘请专项审核并披露[21] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案，董事长审议，董秘组织披露[41] - 临时报告由董事等报告，董秘组织编制披露[42] 其他规定 - 召开年度股东会提前二十日、临时股东会提前十五日公告通知[30] - 应充分披露重大不利风险因素及行业经营性信息[29] - 暂缓披露期限一般不超2个月[33] - 临时报告不符要求先披露提示性公告，2个交易日内完善[39] - 定期报告财务信息经审计委员会过半数同意提交董事会[41] - 应披露11项交易（除日常经营）[31] - 证券异常交易应了解披露影响因素[32] - 重大变化行为应披露权益变动[32] - 招股说明书等编制合规，董事等签署确认意见[36] - 董秘协调信息披露，他人未经授权不得发布未披露信息[46] - 5%以上股份股东或实控人情况变化应告知配合披露[47] - 董事等报送关联人名单及关系说明，履行关联交易程序[48] - 变更名称等信息应立即披露[49] - 收到监管文件董秘第一时间报告通报[51] - 证券异常或媒体报道重大影响应核实澄清[52] - 保密工作各层级有责任人，董秘负责保密补救[55] - 可能影响股价情形或事件应报告，人员配合[57] - 实行内部审计制度，审计机构监督内控报告[60] - 证券部负责信息披露档案管理，保存不少于10年[62] - 信息披露人员失职违规受处分，违规披露担责[66] - 制度自董事会审议通过生效，修改解释由董事会负责[68][69]

广州方邦电子股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强广州方邦电子股份有限公司（以下简称"公司"）与投资 者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的信息沟通，完善公司治理结构， 促进公司诚信自律规范运作，提升公司投资价值，切实保护投资者特别是社会公 众投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司与投资者关系管理工作指引》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》以及《广州方邦电子股份有限公司章程》及其他 有关法律、法规、规章的规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对 上市公司的了解和认同，以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投 资者、回报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理的基本原则为： （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披露义务的基 础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内 部规章制度，以及行业普遍遵守的道 ...

板块整体表现 - 元件板块单日上涨4.52%，显著跑赢上证指数（涨1.51%）和深证成指（涨2.26%）[1] - 板块内10只个股涨幅超4.7%，其中生益电子以12.69%涨幅领涨，方邦股份（12.31%）和景旺电子（10%）跟涨[1] - 板块资金呈分化态势：主力资金净流入1.62亿元，游资资金净流入7345.43万元，但散户资金净流出2.36亿元[2] 领涨个股表现 - 生益电子收盘价73.36元，成交量34.44万手，成交额达23.90亿元[1] - 胜宏科技成交额185.84亿元为板块最高，涨幅9%[1] - 东山精密成交量113.91万手居板块首位，成交额63.74亿元[1] 下跌个股表现 - 天津普林跌停（-10%），成交额7.36亿元[2] - 晶赛科技下跌4.63%，成交额2.68亿元[2] - 崇达技术成交量84.83万手为下跌个股中最高，成交额12.65亿元[2] 成交活跃度 - 板块内6只个股成交额超20亿元，其中胜宏科技（185.84亿元）、东山精密（63.74亿元）、生益电子（23.90亿元）位列前三[1] - 弘信电子成交量64.02万手，景旺电子成交量59.27万手，生益科技成交量54.38万手[1]

股价表现与交易数据 - 2025年8月25日收盘价66.99元，单日涨幅12.31% [1] - 换手率9.69%，成交量7.84万手，成交金额5.07亿元 [1] - 主力资金净流入4559.66万元，占成交额8.99%，其中超大单净流入3538.41万元（占比6.98%），大单净流入1021.25万元（占比2.01%） [1] 财务业绩表现 - 2025年第一季度营业总收入8873.07万元，同比增长31.58% [1] - 归属净利润143.56万元，同比增长110.11%，扣非净利润309.57万元，同比增长85.49% [1] - 流动比率2.868，速动比率2.586，资产负债率21.80% [1] 公司基本情况 - 成立于2010年，位于广州市，从事仪器仪表制造业 [1] - 注册资本8066.6656万人民币，实缴资本6000万人民币，法定代表人苏陟 [1] - 对外投资2家企业，参与招投标项目24次 [2] 知识产权与行政资质 - 拥有商标信息21条，专利信息551条 [2] - 获得行政许可62个 [2]

稀土板块市场表现 - A股稀土永磁板块强势上涨，金力永磁涨幅18.38%，北方稀土涨幅8.45%，惠城环保、方邦股份、奔朗新材、中钢天源等多股跟涨 [1][2] - 港股稀土概念板块涨幅10.52%，地产代理、养老概念等板块亦表现强劲 [3] - 稀土板块5日涨跌幅达8.70%，显示短期持续走强趋势 [3] 政策驱动因素 - 工信部、发改委和自然资源部联合出台《稀土开采和稀土冶炼分离总量调控管理暂行办法》，对开采和冶炼分离指标实行总量控制管理 [4] - 政策将进口矿和副产品纳入管控范围，要求全产业链产品录入监管追溯系统，每月上报流向信息 [4] - 违规企业将面临行政处罚和核减下一年度指标，监管层级和范围全面升级 [5] 稀土价格走势 - 稀土价格指数整体上行，8月以来主要品种价格平均上涨超10万元/吨 [7] - 氧化镨报价65.75万元/吨，较月初上涨11万元/吨，年内涨幅58%；氧化钕报价65.75万元/吨，较月初上涨11.5万元/吨，年内涨幅62.95% [7] - 金属镨钕报价76.75万元/吨，较月初上涨12.5万元/吨，年内涨幅56.15% [7] 供需分析 - 供给端受政策收紧影响，国内产业链面临原料和指标双重紧缺 [5] - 需求端新能源、高端制造等领域增量需求稳步释放，新能源汽车、空调、消费电子等下游需求持续增长 [7] - 华泰证券预测2025年全球氧化镨钕需求11.97万吨，同比增10.7%，供需格局转为短缺 [8] 机构观点 - 财通证券认为稀土战略价值凸显，价格中枢有望持续抬升 [5] - 中信证券指出镨钕价格保持强势，人形机器人商业化有望打开远期需求增长空间 [7] - 国泰海通证券称冶炼分离供给端约束显现，冶炼资产重估催化板块行情 [5]

稀土磁材行业表现 - 稀土板块盘中显著走高 三川智慧涨停20% 中科磁业 北方稀土 方邦股份等涨幅超5% [1] - 7月稀土磁材出口量达5577吨 同比增长6% 环比大幅增长75% [1] - 4月以来磁材出口先降后升 7月出口量超出过去三年同期平均水平10% [1] 氧化镨钕价格走势 - 氧化镨钕价格报62.4万元/吨 较年初大幅上涨57% 较上半年最高点增长39% [1] - 短期价格有望进一步上行 受需求旺季及出口改善推动 [1] - 缅甸进口矿收缩及供应增量有限 供需收紧支撑价格上行 [1] 供需结构与需求前景 - 2024年稀土磁材出口量约占国内总需求24% [1] - 新能源汽车 空调 消费电子等下游需求持续增长 [1] - 人形机器人商业化加速 有望打开稀土永磁远期需求增长空间 [1] 中长期行业展望 - 2025-2027年氧化镨钕供需逐步收紧 推动价格中枢抬升 [1] - 基本面支撑下稀土价格有望稳中有进 [1] - 稀土永磁板块配置价值持续获得机构推荐 [1]

募集资金情况 - 公司公开发行股票2000万股，发行价每股53.88元，募集资金107760万元，净额97903.96万元[1] - 2019 - 2024年分别使用募集资金5806.88万元、13652.18万元、17819.76万元、12983.25万元、4351.72万元、6375.15万元[2][3] - 2019 - 2024年收到银行存款利息扣除手续费净额分别为1188.29万元、2917.80万元、2047.53万元、1394.66万元、1337.20万元、1200.10万元[2][3] - 2025年1 - 6月使用募集资金877.40万元，收到利息扣除手续费净额409.07万元[3] - 累计已使用募集资金61866.35万元，累计收到利息扣除手续费净额10494.65万元[3] - 截至2025年6月30日，募集资金余额为46532.26万元[3] 资金存放与使用 - 截至2025年6月30日，有3个募集资金专户、2个结构性存款账户、12个大额存单账户、2个定存账户[4] - 截至2025年6月30日，募集资金存放合计465322647.55元[5] - 截至2025年6月30日，使用自有资金支付募投项目并以募集资金置换累计金额为6340.61万元[7] - 2019 - 2024年可用于现金管理的闲置募集资金额度从9亿元降至4.5亿元[7][8] - 2025年1 - 6月，用闲置募集资金买保本型理财产品累计投资52872.80万元，获收益397.13万元，期末余额40165.40万元[9] 项目情况 - 挠性覆铜板生产基地项目已实现32.5万平方米/月产能，投入进度95.50%，未达预计效益[16][17] - 屏蔽膜生产基地项目投入进度96.46%，已结项，实现效益25.72万元，未达预计效益[16] - 研发中心建设项目投入进度49.95%，各研发项目持续推进[17] - 补充运营资金项目投入9252.05万元[17] 项目变更与结余 - 2023年“屏蔽膜生产基地建设项目”结项，节余1216.31万元用于永久补充流动资金[10] - 2024年终止“挠性覆铜板生产基地建设项目”后续产能建设，预计剩余30068.08万元[11] - 累计变更用途的募集资金总额为30068.08万元，占比30.71%[16]

募集资金基本情况 - 2019年首次公开发行股票募集资金总额107,760.00万元 扣除发行费用后实际募集资金净额为97,903.96万元 [1] - 截至2025年6月30日 累计使用募集资金61,866.35万元 累计利息收入净额10,494.65万元 募集资金余额为46,532.26万元 [2][3] 募集资金管理情况 - 公司制定《募集资金管理制度》 设立专户存储募集资金 并与银行及保荐机构签订三方监管协议 [4][5] - 截至2025年6月30日 共设立3个募集资金专户、2个结构性存款账户、12个大额存单账户及2个定存账户 [5] 募集资金实际使用情况 - 2025年1-6月实际使用募集资金877.40万元 利息收入净额409.07万元 [2] - 累计使用自有资金支付募投项目并以募集资金置换金额达6,340.61万元 [7] - 2025年上半年使用闲置募集资金购买保本型理财产品累计投资52,872.80万元 获投资收益397.13万元 期末理财余额40,165.40万元 [11] 募集资金投资项目变更 - 2024年终止"挠性覆铜板生产基地建设项目" 剩余募集资金30,068.08万元暂存专户 [15] - 2023年将"屏蔽膜生产基地建设项目"节余资金1,216.31万元永久补充流动资金 [13] 闲置募集资金现金管理 - 2025年8月批准使用不超过4.5亿元闲置募集资金进行现金管理 投资保本型产品 期限12个月 [22][24][29] - 2019年至2024年逐年批准现金管理额度从9亿元降至4.5亿元 资金可滚动使用 [9][10] 监事会及机构意见 - 监事会确认募集资金存放与使用符合法规 无违规情形 [20] - 保荐机构华泰联合证券对现金管理计划无异议 [37][38]