民生证券股份有限公司 关于博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"民生证券"）作为博瑞 生物医药（苏州）股份有限公司（以下简称"博瑞医药"或"公司"）持续督导 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板 股票上市规则》等有关规定，对博瑞医药 2024 年度募集资金存放与使用情况进 行了核查，并发表核查意见如下： 一、募集资金的基本情况 根据中国证券监督管理委员会下发的《关于同意博瑞生物医药（苏州）股份 有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]3551 号），2022 年 1 月 4 日，公司按面值发行 46,500.00 万元可转债，每张面值为人 民币 100 元、共计 465 万张。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总 额扣除包含民生证券保荐承销费在内的所有不含税的发行费用人民币 816.88 万 元后，实际募集资金净额为人民币 45,683.12 万元。上述募集资金已于 2022 年 1 月 10 日全部到位，公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对 ...

博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规以及 《博瑞生物医药（苏州）股份有限公司章程》等相关规章制度的要求，博瑞生物 医药（苏州）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现本委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"公证天业"）成立于 1982 年，2013 年 9 月转制为特殊普通合伙性质会计师事务所，注册地址为无锡 市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室。公证天业已取得江苏省财政厅颁发的会计 师事务所执业证书，是我国较早从事证券业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。2020 年 11 月，财政部、证监会公布《从事证券服务业务会计师事 务所备案名单及基本信息》，公证天业成为从事证券服务业务首批备案 ...

博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 2025 年度"提质增效重回报"行动方案 为践行"以投资者为本"的上市公司发展理念，维护博瑞生物医药（苏州） 股份有限公司（以下简称"公司"）全体股东利益，增强投资者信心，基于对公 司未来发展前景的信心和对公司价值的认可，公司于 2024 年 4 月 27 日发布了 《2024 年度"提质增效重回报"行动方案》，并及时发布了 2024 年半年度评估 报告。为进一步优化公司经营，提升市场竞争力，树立良好的资本市场形象，公 司制定了《2025 年度"提质增效重回报"行动方案》，并对 2024 年度行动方案 进行年度评估。详情如下： 一、聚焦经营主业，加快推进新产品开发 公司是一家参与国际竞争的创新型制药企业。公司依靠研发驱动，聚焦于首 仿、难仿、特色原料药、复杂制剂和原创性新药，持续打造高技术壁垒，致力于 满足全球患者未被满足的临床需求。公司现有产品主要覆盖抗病毒、抗真菌、免 疫抑制、呼吸系统、抗肿瘤及代谢等治疗领域，其中抗病毒领域的核心产品包括 恩替卡韦、奥司他韦等，抗真菌领域的核心产品包括卡泊芬净、米卡芬净钠、阿 尼芬净、泊沙康唑等，免疫抑制领域的核心产品包括依维莫司、吡美莫 ...

证券代码：688166 证券简称：博瑞医药 公告编号：2025-013 博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 关于参与设立创业投资基金暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟投资基金名称：南京弘晖维泰创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以 下简称"弘晖维泰创投基金"、"合伙企业"或"本合伙企业"） 基金投资方向，与上市公司主营业务相关性：弘晖维泰创投基金主要投 资于医药器械领域的早期项目，重点关注生命科学领域最前沿的技术创新和转 化。本次投资有利于公司在早期创新药械领域和生命科学前沿领域成果转化的布 局，与公司的产品研发管线有潜在协同效应。 拟投资金额：弘晖维泰创投基金拟定募集资金规模为人民币 30,000 万元， 博瑞生物医药（苏州）股份有限公司（以下简称"博瑞医药"或"公司"）拟作 为有限合伙人出资人民币 2,000 万元，认缴出资比例为 6.70%。 关联关系说明：南京瑞弘熠鑫企业管理合伙企业（有限合伙）为弘晖维 泰创投基金的普通合伙人，监事会主席何幸先生担任南京瑞弘熠鑫企业管理 ...

证券代码：688166 证券简称：博瑞医药 公告编号：2025-011 博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 续聘会计师事务所公告 拟聘任的会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合 伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：公证天业创立于 1982 年，是全国首批经批准具有从事证券、 期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013 年 9 月 18 日， 转制为特殊普通合伙企业。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： （3）组织形式：特殊普通合伙企业 （4）注册地址：无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 （5）执行事务合伙人/首席合伙人：张彩斌 （6）截至 2024 年末，公证天业合伙人数量 59 人，注册会计师人数 349 人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 168 人。 （7）公证天业 2024 年度经审计的收入总额 30,857.26 万元，其 ...

证券代码：688166 证券简称：博瑞医药 公告编号：2025-006 博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 第四届监事会第四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 本次会议应出席监事 5 名，实到 5 名，会议由何幸先生召集。本次会议的召 集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规 定。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《2024 年监事会工作报告》 表决结果：5 票同意；0 票反对；0 票弃权。 本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 （二）审议通过《2024 年年度报告及摘要》 监事会认为：公司 2024 年年度报告的编制和审议程序符合法律法规和《公 司章程》的规定。报告内容真实、准确、完整的反映了公司 2024 年经营的实际 情况，未发现参与 2024 年年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为。监 事会保证公司 2024 年年度报告及其摘要披露的信息真实、准确、完整，其中不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 ...

会议情况 - 公司第四届董事会第四次会议于2025年4月1日召开，9名董事实到[2] - 会议通知及材料于2025年3月22日邮件送达董事[2] 议案表决 - 《2024年董事会工作报告》等多项议案9票同意待股东大会审议[3][5][6][7][10][12][14][16][18][23][25][32][34][38][41][44][46] - 《董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》6票同意、3票回避[20] - 《关于公司高级管理人员2025年度薪酬方案的议案》6票同意、3票回避[30] - 《关于修订及制定公司部分内部管理制度的议案》子议案均9票同意[48][49][50][51][52][53] - 《关于公司董事2025年度薪酬方案的议案》全体董事回避，待股东大会审议[27][29] 其他事项 - 独立董事津贴拟定每人税前10万元/年，待股东大会审议[29] - 高级管理人员薪酬由固定工资和绩效奖金构成[31] - 审议通过择期召开股东大会议案，授权董秘确定时间地点[54]

证券代码：688166 证券简称：博瑞医药 公告编号：2025-009 博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 2024 年年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日， 公司母公司报表中期末未分配利润为人民币 561,117,189.01 元。经第四届董事会 第四次会议决议，公司 2024 年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本 为基数分配利润，利润分配方案如下： 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.96 元（含税）。截至 2025 年 3 月 31 日，公司总股本 422,469,516 股，扣除回购专用证券账户中股份总数 363,461 股，本次实际参与分配的股本数 1 重要内容提示： 每股分配比例：每股派发现金红利 0.096 元（含税） 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具 体日期将在权益分派实施公告中明确 在实施权益分派的股权登记 ...

财务审计与准则 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[3] - 公司编制的财务报表符合企业会计准则要求，反映2024年相关信息[54] 财务数据 - 2024年12月31日，应收账款余额36443.14万元，坏账准备余额3665.49万元[8] - 2024年12月31日，递延所得税资产余额7354.70万元[9] - 流动资产期末余额为16.4027776614亿美元，期初余额为18.3973832773亿美元[19] - 流动负债期末余额为10.5238535752亿美元，期初余额为9.2224751628亿美元[19] - 营业总收入本期为12.83亿元，上期为11.80亿元，同比增长8.74%[22] - 营业总成本本期为11.03亿元，上期为9.80亿元，同比增长12.47%[22] - 净利润本期为1.41亿元，上期为1.73亿元，同比下降18.54%[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为2.46亿元，上期为1.95亿元，同比增长25.98%[24] 公司发展历程 - 2001年10月公司成立，注册资本为61,000美元[41] - 2015年8月公司整体变更为股份有限公司，股本为3,500万元[43] - 2019年11月公司在科创板挂牌上市，发行后注册资本变为410000000元[47] 子公司情况 - 博瑞制药（苏州）有限公司，直接持股80%，间接持股20%，表决权比例100%，注册资本2000万人民币[49] - 苏州广泰生物医药技术有限公司，直接持股100%，表决权比例100%，注册资本60万人民币[49] 会计政策 - 国内销售商品在交付产品等条件满足后确认收入[7] - 出口销售商品在完成报关等条件满足后确认收入[7] - 技术收入在合同执行完毕等条件满足时确认收入[7] - 权益分成收入在收到客户销售数据结算文件后按分成比例确认[8] 资产减值 - 公司以预期信用损失为基础对多种金融资产和负债进行减值处理并确认损失准备[77] - 1年以内商业承兑汇票等预期信用损失率均为5%[83] 折旧与摊销 - 房屋建筑物折旧年限10 - 20年，残值率5% - 10%，年折旧率4.50% - 9.5%[106] - 机器设备折旧年限5 - 10年，残值率5% - 10%，年折旧率9% - 19%[108] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税3%、6%、13%，城建税5%-7%，教育费附加5%，企业所得税15%-25%[149] - 出口退税率为9 - 13%，2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[152] 具体资产情况 - 货币资金期末余额765,353,408.15元，期初余额998,045,685.92元[154] - 应收账款期末账面余额为364,431,371.28元，期初为308,064,483.64元[158] - 存货期末账面余额为407,098,416.30元，跌价准备为42,483,619.75元，账面价值为364,614,796.55元[168] 投资情况 - 2018 - 2022年香港博瑞对PT ANVITA PHARMA INDONESIA累计出资483.3万美元，持股比例从35%变为48.3%，2024年变为19.32%[175] - 2020 - 2021年公司对彩科生物累计出资1520万元，持股比例从19%变为6.81%[176] 在建工程情况 - 在建工程期初余额为1,736,234,888.16元，本期增加337,688,846.62元，转固定资产887,057,926.85元，期末余额为1,167,043,420.42元[196] - 厂房装修及改造工程期初余额53,351,399.53元，本期增加24,320,157.12元，期末余额57,849,169.14元[196]

民生证券股份有限公司 二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况 关于博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 2024 年持续督导跟踪报告 | 保荐机构 | 民生证券股份有限公司 | 上市公司简称 | 博瑞医药 | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人 | 黄丹青、邵航 | 上市公司代码 | 688166 | 经中国证券监督管理委员会《关于同意博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1883 号）核准，并经上海证 券交易所同意，博瑞生物医药（苏州）股份有限公司（以下简称"博瑞医药"或 "公司"）向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 41,000,000 股，每股 发行价格为人民币 12.71 元，募集资金总额 521,110,000.00 元，扣除承销及保荐 费用、会计师费用、律师费用、信息披露费用及其他发行手续费共计人民币 81,125,361.23 元后，募集资金净额为人民币 439,984,638.77 元。上述募集资金已 于 2019 年 10 月 31 日全部到位，且经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审验并出具了苏公 ...