激励计划主体资格 - 公司具备实施2024年限制性股票激励计划主体资格[1] - 激励对象主体资格合法有效[3] 激励计划流程 - 激励对象名单将公示不少于10天[3] - 监事会将披露审核意见及公示情况说明[3] 激励计划合规性 - 《激励计划》符合法规，未侵犯公司及股东利益[3] - 公司无提供贷款等计划安排[3] 激励计划结果 - 监事会同意实行2024年限制性股票激励计划[4] - 监事会意见发布于2024年12月3日[5]

股权激励计划基本情况 - 2024年拟授予限制性股票200.00万股，占公司股本总额1.67%[4][6] - 激励对象83人，占公司员工总数7.29%[8] - 董事等获授22.00万股，占授予总数11.00%，占股本总额0.18%[8] - 核心员工获授178.00万股，占授予总数89.00%，占股本总额1.48%[8] 激励计划规则 - 有效期不超36个月，分两期归属，各占授予权益总量50%[11][13] - 董事和高管任职期每年转让股份不超所持总数25%，离职半年内不得转让[14] - 第二类限制性股票授予价格每股13.34元[17] - 考核年度为2025 - 2026年[21] 归属条件 - 2025年公司层面归属比例依净利润情况分80%和100%[22] - 激励对象个人绩效考核分四档，归属比例不同[24] 审议与实施 - 激励计划经股东大会审议，需出席会议股东所持表决权2/3以上通过[27] - 股东大会通过后60日内授予并公告，否则终止，董事会3个月内不得再审议[28][29] 数量与价格调整 - 资本公积转增等情况按对应公式调整限制性股票授予/归属数量[33] - 增发新股时，限制性股票授予/归属数量和授予价格不做调整[34][35] 费用摊销 - 本期激励计划授予的第二类限制性股票需摊销总费用908.04万元[38] - 2024年需摊销费用55.96万元[38] - 2025年需摊销费用635.27万元[38] - 2026年需摊销费用216.81万元[38] 特殊情况处理 - 公司财务报告等出现问题，激励计划终止[45][46] - 激励对象出现特定情况，失去激励资格或未归属限制性股票作废[47][48][49][50]

会议信息 - 公司第二届董事会第十七次会议通知2024年11月26日送达，11月29日召开[2] - 应出席董事9人，实际出席9人[2] 议案表决 - 《2024年限制性股票激励计划（草案）》等三议案同意7票，回避2票[3][4][7] - 《关于提请召开公司2024年第二次临时股东大会的议案》同意9票[8] 后续安排 - 《2024年限制性股票激励计划（草案）》等议案需提交股东大会审议[3][4][7] - 公告于2024年12月3日发布[10]

股权激励计划 - 拟授予限制性股票总数200万股[1] - 董高技获授22万股，占授予总数11%，占股本0.18%[1] - 核心员工80人获授178万股，占授予总数89%，占股本1.48%[1] - 激励对象不包括独董、监事等[2] - 授予前激励对象离职或放弃，董事会可调整授予数量[2]

股权结构 - 苏州昀二、三、四、一分别持股10,206,630股、10,206,630股、9,781,290股、8,505,450股，占比8.51%、8.51%、8.15%、7.09%[2] - 王宾持股13,323,220股，持股比例11.10%[4] - 大股东及其一致行动人合计持股52,023,220股，占比43.35%[5] 减持计划 - 员工持股平台拟减持不超1,302,000股，占比约1.09%[3] - 苏州昀二、三、四、一拟分别减持不超295,000股、142,000股、225,000股、640,000股，占比不超0.25%、0.12%、0.19%、0.53%[6][7] 减持规则 - 员工持股平台36个月内不转让股份[8] - 锁定期满后两年内减持，价格不低于发行价[10] - 减持方式含二级市场竞价等[10] - 减持且为5%以上股东提前公告[10] 其他说明 - 本次减持与承诺一致[11] - 公司不属于特定减持情况[11] - 控股股东等不参与减持[11] - 减持计划有不确定性[12] - 减持符合法规，公司及时披露信息[12]

增资扩股 - 2024年10月28日公司审议通过全资子公司增资扩股暨关联交易议案[2] - 新引入投资方拟增资金额1500 - 2500万元[2] - 标的公司投前估值29882万元，增资后价值30000万元[2] - 增资完成后新投资方将取得池州昀冢不超过7.70%股权[2] 投资平台 - 投资平台A出资1024万元，2024年11月14日成立[3] - 投资平台B出资996万元，2024年11月14日成立[4]

业务发展相关 - MLCC业务为中长期策略发展领域，已建立完善流程和品质管理体系，将加速重点产品研发和市场布局，投资方近期将对MLCC项目实施主体增资[2] - 公司直接客户为VCM马达厂商和CCM模组厂商，通过合作间接供货给华为等主流智能手机品牌，将持续拓展智能手机领域市场份额[2][3] - 汽车电子方面涉及底盘线控等系统，重点布局线控底盘制动系统领域部分产品已通过多家汽车一级供应商认证，CMI产品在不同手机终端应用有不同推广策略[3] 财务状况相关 - 三季度亏损主要因MLCC项目进入小批量量产阶段营收小、在建工程转固致费用增加、运营成本增加，后续MLCC产品发展有望改善净利润指标[4] - 2024年第三季度营收下滑受新机型发布节奏影响，池州昀钐半导体材料有限公司出表事项也有影响，后续新机型发布有望带动CMI产品出货量[5] - 前三季度研发费用主要用于电子陶瓷及消费电子等领域，未来将持续创新开发盈利增长点[5] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -2,757.18万元，公司将多举措提升财务指标健康度[6] 其他方面 - 公司通过多种手段管控三费[6] - 公司2022年10月已从“未经核实清单”移除，相关事件不会对业务产生不利影响[7]

财报与会议信息 - 公司于2024年10月30日披露《2024年第三季度报告》[3] - 公司定于2024年11月11日15:00 - 16:00举办2024年第三季度业绩说明会[3] 会议相关安排 - 业绩说明会召开地点为“价值在线”（www.ir - online.cn）[3] - 召开方式为网络互动方式[3] - 投资者可会前通过网址或小程序码提问，当天参与互动[4][6] 参会与联系信息 - 参加人员有董事长、总经理等[5] - 联系人是陈艳女士，有电话和邮箱[7]

会议基本信息 - 会议时间为2024年10月30日15:00 - 15:30 [2] - 会议地点为电话会议 [2] - 接待人员为董事会秘书、财务总监陈艳 [2] - 参与单位有中信证券、西部利得基金等多家机构 [1] CMI产品情况 - CMI系列是公司自主研发集成化产品，技术工艺及市场占有率领先 [2] - 24年第三季度公司营收因新机型发布节奏下滑，四季度国内主流智能手机新机型发布将带动CMI产品出货量，预计四季度表现优于三季度 [2] - 未来伴随智能手机光学摄像头升级迭代，相关市场需求提升将带动CMI系列产品出货量，公司将与客户共同研发，聚焦技术升级与应用推动业绩增长 [4] MLCC项目规划及公司展望 - MLCC业务是公司中长期策略发展领域，已建立完善工艺流程和全面品质管理体系，持续加速重点产品研发和市场布局 [3] - 投资方拟对MLCC项目实施主体池州昀冢增资，优化股东结构，推动战略投资者引进及市场化运作，提升团队积极性和凝聚力 [3] - 公司整体将聚焦主业，强化研发能力，推进产品在手机光学领域应用，加速电子陶瓷领域研发和市场拓展，提升MLCC和DPC产品工艺及技术水平，采取多元融资手段改善资本结构和现金流，推动稳健发展 [3][4] 其他信息 - 本次活动不涉及应当披露重大信息 [4] - 附件清单无 [4] - 日期为2024年10月31日 [4]

业绩总结 - 2024年第三季度计提各类减值损失1264.61万元[2] - 其中信用减值损失-178.03万元，资产减值损失1442.64万元[2] - 计提减值对合并报表利润总额影响1264.61万元[5] 其他说明 - 计提减值符合规定，不影响正常经营，数据待审计[6]