募集资金情况 - 公司首次公开发行905.7180万股，每股发行价148.90元，募集资金总额134,861.41万元，净额124,554.54万元[1] - 2023年末募集资金专户余额709,814,084.24元，2024年使用294,175,119.25元[3] - 2024年归还补充流动资金320,000,000.00元，闲置补流资金240,000,000.00元，存款利息收入减银行手续费12,400,942.11元，年末专户余额508,039,907.10元[4] - 2024年末活期存款合计150,793,474.64元，七天通知和定期存款合计357,246,432.46元[6][8] - 2024年公司使用2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2025年1月6日全部归还[11] - 2023年9月1日至2024年8月31日，可使用不超9亿元闲置资金现金管理；2024年9月1日至2025年8月31日，可使用不超8.7亿元；截至2024年末已使用357,246,432.46元[12][13] - 2024年公司使用超募资金17,797.73万元增加“总部基地及前沿技术研发项目”投资[15] - 募集资金总额为1,245,545,363.61元，本年度投入募集资金总额为294,175,119.25元，已累计投入募集资金总额为655,205,320.43元[28] 项目进展情况 - 闪存芯片升级研发及产业化项目承诺投资189,641,100.00元，截至期末累计投入171,500,027.88元，进度为90.43%[28] - EEPROM芯片升级研发及产业化项目承诺投资47,871,900.00元，截至期末累计投入40,078,039.59元，进度为83.72%[28] - 总部基地及前沿技术研发项目承诺投资285,916,300.00元，截至期末累计投入218,122,821.22元，进度为76.29%，预计2025年6月达到预定可使用状态[29] - 基于存储芯片的衍生芯片开发及产业化项目承诺投资282,628,300.00元，截至期末累计投入190,413,242.87元，进度为67.37%，预计2025年7月达到预定可使用状态[29] - 超募资金 - 回购承诺投资439,487,763.61元，截至期末累计投入35,091,188.87元，进度为7.98%[29] - 募集资金投资项目先期投入及置换金额为69,467,414.60元[29] - “闪存芯片升级研发及产业化项目”节余金额为2,070.98万元，“EEPROM芯片升级研发及产业化项目”节余金额为853.81万元[29] 合规情况 - 2024年公司不存在以募集资金置换先期投入、用超募资金永久补流或还贷、节余资金使用、变更募投项目等情况[10][14][16][19] - 公司已披露的募集资金信息及时、真实、准确、完整，无违规使用情况[20] - 中信证券认为公司2024年度募集资金存放和使用合规，无变相改变投向和损害股东利益情况[21] - 变更用途的募集资金总额为0，变更用途的募集资金总额比例为0[28] - 各募投项目未达到计划进度原因及项目可行性均无重大变化[29]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[6] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 审计机构 - 立信会计师事务所执业证书批准文号及转制批文[16] - 立信会计师事务所准执业及转制日期[16] - 立信会计师事务所注册资本为16200万元[17]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 销售收入确认存在管理层操纵风险，被识别为关键审计事项[7] - 存货及存货跌价准备被作为关键审计事项[7] 财务数据 - 2024年末存货账面余额816,684,583.14元，已计提跌价准备98,730,011.33元[7] - 期末资产总计2,578,517,753.94元，较上年年末增长约21.94%[19] - 期末流动资产合计2,193,473,194.84元，较上年年末增长约12.65%[19] - 期末非流动资产合计385,044,559.10元，较上年年末增长约130.90%[19] - 期末负债合计361,044,016.68元，较上年年末增长约94.29%[24] - 期末所有者权益合计2,217,473,737.26元，较上年年末增长约14.97%[24] - 货币资金期末余额995,019,360.58元，较上年年末下降约10.15%[19] - 交易性金融资产期末余额12,364,310.00元，较上年年末下降约80.53%[19] - 应收账款期末余额386,517,887.08元，较上年年末增长约26.99%[19] - 存货期末余额717,954,571.81元，较上年年末增长约98.00%[19] - 在建工程期末余额185,397,237.88元，较上年年末增长约3615.98%[19] - 营业总收入本期为18.0356966185亿元，同比增长约60%[29] - 营业总成本本期为15.3992425505亿元，同比增长约39%[29] - 营业利润本期为3.0537922906亿元，上期亏损0.698469402亿元[29] - 净利润本期为2.9241656247亿元，上期亏损0.4827428954亿元[29] - 基本每股收益本期为2.78元/股，上期为 - 0.46元/股[29] - 流动负债合计期末余额为3.5892458356亿元，较上年年末增长约100%[27] - 非流动负债合计期末余额为0.178380077亿元，较上年年末下降约71%[27] - 负债和所有者权益总计期末余额为25.7829817857亿元，较上年年末增长约22%[27] - 本期营业收入为18.04亿美元，上期为11.27亿美元[32] - 本期营业成本为11.98亿美元，上期为8.53亿美元[32] - 本期净利润为2.93亿美元，上期净亏损为4827.43万美元[32] - 本期经营活动现金流入小计为17.19亿美元，上期为11.42亿美元[33] - 本期经营活动现金流出小计为16.13亿美元，上期为11.20亿美元[33] - 本期经营活动产生的现金流量净额为1.07亿美元，上期为2183.08万美元[33] - 本期投资活动现金流入小计为1.09亿美元，上期为62.76万美元[33] - 本期投资活动现金流出小计为3.04亿美元，上期为8807.54万美元[33] - 本期筹资活动现金流入小计为15.28亿美元，上期为9937.38万美元[33] - 本期筹资活动现金流出小计为17.88亿美元，上期为1.38亿美元[33] 会计政策 - 金融资产分三类，金融负债分两类核算[61] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[81] - 长期股权投资按不同情况采用成本法或权益法核算[87][88] - 固定资产按成本初始计量，折旧用年限平均法[94][95] - 在建工程按实际成本计量，达预定可使用状态转固定资产[99] - 无形资产按成本初始计量，后续按需摊销[100][101] - 研发支出分研究和开发阶段处理[105][106] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[119] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类处理[126][127] 其他信息 - 公司2016年1月登记注册，2021年8月在上海证券交易所上市[49] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[52] - 公司营业周期为12个月[54] - 公司采用人民币为记账本位币[55] - 部分纳税主体所得税税率为15%[151] - 主要税种及税率：增值税13%、城市维护建设税5%等[152] - 2024年度企业所得税税率按15%执行，2023 - 2027年集成电路相关业务增值税可加计15%抵减[153]

公司治理 - 2024年召开董事会8次、股东大会4次，独立董事均出席[5] - 2024年召开专门委员会11次，独立董事出席10次[6] - 2024年独立董事召集并主持审计委员会5次[6] - 2024年独立董事参加提名委员会1次[7] - 2024年独立董事参加薪酬与考核委员会4次[8] - 2024年独立董事对各项议案均投赞成票[5][7][10] 人事与激励 - 2024年未进行董事任免，未聘任或解聘高级管理人员[20] - 2024年向限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票[20][21] - 作废2021年及2022年部分限制性股票[22] 合规情况 - 除为员工租房担保外，无其他对外担保及资金占用[23] - 2023年度及2024年半年度募集资金使用合规[25] - 2023年利润分配及转增股本方案合规[26] - 公司及董监高、股东严格履行承诺[27] - 信息披露及时、真实、准确、完整[28][29] - 内部控制制度执行良好[30] 未来展望 - 2025年独立董事将履职尽责，加强沟通，关注经营[32] - 2025年独立董事将督促规范运作，提升履职能力[32]

会议与履职情况 - 2024年公司召开董事会8次、股东大会4次，独立董事均出席[5] - 2024年公司召开专门委员会11次，独立董事出席10次，召集并主持5次[7] 独立董事工作 - 独立董事参加审计委员会5次，审阅公司2023年度及2024年各季度报告等[7] - 独立董事召集并参加提名委员会1次，核查提名委员会年度工作情况[8] - 独立董事召集并参加薪酬与考核委员会4次，审核董事及高管薪酬方案等[8] - 2024年独立董事对各项议案均投赞成票，任期内无异议[5][6][7][9] - 独立董事提前审核拟提交董事会事项[9] - 报告期内独立董事与参会股东交流，现场工作时间不低于15天[10][11] 公司合规情况 - 公司关联交易符合规定，无违规，未损害股东利益[15][16] - 公司财务信息真实、完整、准确，无重大违法违规[17] - 公司续聘立信会计师事务所作为2024年度审计机构[18] 人事与激励 - 2024年公司未进行董事任免及高级管理人员聘任或解聘[19] - 2024年公司向激励对象首次及预留授予限制性股票[20] - 公司作废2021年及2022年部分限制性股票[21] 资金与制度 - 报告期内公司除员工租房担保外无其他对外担保，无资金被占用情况[22] - 公司规范使用募集资金，2023 - 2024年半年度存放与使用符合规定[24] - 2023年利润分配及资本公积转增股本方案兼顾投资者与公司利益[25] - 公司及其董监高、股东严格履行上市承诺[26][27] - 公司严格遵守信息披露规定，履行义务[28] - 公司内部控制制度执行良好[29] 公司展望 - 2024年公司运作规范、制度健全，暂无明显需改进事项，后续可完善制度、优化流程[30] - 2024年公司在生产经营和规范化管理方面取得较好成果[31] - 2025年独立董事将继续履职，为公司决策和风险防范提供建议[31]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事蒋守雷、陈德荣独立性[1] - 两人除任职外与公司及主要股东无妨碍独立性关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月28日[2]

业绩总结 - 2024年度公司计提信用减值损失467.62万元，转回0万元[2] - 2024年度公司计提资产减值准备4,670.41万元，转回4,319.92万元，转销4,882.48万元[2] - 2024年度计提及转回、转销减值准备将增加公司报表利润总额4,064.37万元[4] 决策相关 - 2025年3月28日公司召开会议审议通过《关于2024年度计提资产减值准备的议案》[1] - 董事会审计委员会认为本次计提及转回、转销资产减值准备符合规定并提交董事会审议[9] - 董事会、监事会均同意公司本次计提资产减值准备事项[10][12]

业绩总结 - 2024年公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷，一般缺陷已整改[16][17][19] 未来展望 - 2025年公司将完善内控体系，优化环境促发展[20] 其他新策略 - 对发现的内控制一般缺陷采取“即发现、即整改”策略[16][17] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 财务报告内控缺陷评价定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准[15]

募集资金情况 - 公司首次公开发行9,057,180股，发行价148.90元/股，募集资金总额1,348,614,102元，净额1,245,545,363.61元[1] - 2023年12月31日募集资金专户余额709,814,084.24元，2024年使用294,175,119.25元，归还补流320,000,000元，闲置补流240,000,000元，利息收入减手续费12,400,942.11元，2024年12月31日余额508,039,907.10元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户余额合计150,793,474.64元[7] - 截至2024年12月31日，募集资金用于现金管理余额合计357,246,432.46元[8] - 2024年度募集资金总额为1,245,545,363.61元[27] - 2024年投入募集资金总额为294,175,119.25元[27] - 已累计投入募集资金总额为655,205,320.43元[27] 资金使用与管理 - 截至2021年9月10日，公司自筹资金对募投项目累计投入69,467,414.60元，2021年11月置换该先期投入[10] - 2024年公司审议通过使用不超2.7亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，实际使用2亿元，2025年1月6日全部归还[11][12] - 2023年公司审议通过使用不超9亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限自2023年9月1日至2024年8月31日[13] - 公司同意使用不超过8.7亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2024年9月1日至2025年8月31日[15] - 截至2024年12月31日，公司已使用闲置募集资金进行现金管理357,246,432.46元[15] - 公司使用超募资金17,797.73万元增加“总部基地及前沿技术研发项目”投资总额，并调整项目达到预定可使用状态日期至2025年6月[18] 项目投入情况 - 闪存芯片升级研发及产业化项目募集资金承诺投资总额为189,641,100元，截至期末累计投入金额为171,500,027.88元，投入进度为90.43%[27] - EEPROM芯片升级研发及产业化项目募集资金承诺投资总额为47,871,900元，截至期末累计投入金额为40,078,039.59元，投入进度为83.72%[27] - 前沿技术研发项目计划投入2.859163亿美元，累计投入2.1812282122亿美元，进度76.29%[28] - 基于存储芯片的衍生芯片开发及产业化项目计划投入2.826283亿美元，累计投入1.9041324287亿美元，进度67.37%[28] - 超募资金回购计划投入4.3948776361亿美元，累计投入3509.118887万美元，进度7.98%[28] - 募集资金投资项目先期投入及置换金额为6946.74146万美元[28] 项目节余与差异 - “闪存芯片升级研发及产业化项目”节余金额为2070.98万元[28] - “EEPROM芯片升级研发及产业化项目”节余金额为853.81万元[28] - 前沿技术研发项目累计投入较计划减少6779.347878万美元[28] - 基于存储芯片的衍生芯片开发及产业化项目累计投入较计划减少9221.505713万美元[28] - 超募资金回购累计投入较计划减少4.0439657474亿美元[28] - 合计累计投入较计划减少5.9034004318亿美元[28] 其他情况 - 报告期内公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况[16] - 报告期内公司募投项目未发生变更[21]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 业务收入 - 2024年度业务收入（未经审计）50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[4][21] 合规情况 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉131人[6] 审计相关 - 对公司2024财报及内控有效性审计出标准无保留意见报告[10]