内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 缺陷评价标准 - 财务报告营收等潜在错报按不同比例分重大、重要、一般缺陷[9] - 非财务报告按直接财产损失金额分重大、重要、一般缺陷[10] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告重大、重要缺陷[12]

公司概况 - 三环财务公司注册资本100,000万元，三环集团出资占比100%[3] - 现有员工23人，9人从三环集团财务部抽调，14人从金融机构引进[5] 业绩数据 - 2024年无不良信贷资产，利息净收入5,294.98万元，营业利润3,736.67万元，税后净利润2,797.99万元[5][9] 财务状况 - 截至2024年12月31日，银行存款余额90,078.65万元，吸收存款余额181,884.37万元[9] - 公司及控股子公司存款余额1,293.75万元，贷款余额0万元，未超吸收存款30%[10]

关联交易数据 - 2025年与控股股东三环集团及其关联方采购预计280万元，销售及租赁预计2170万元[2] - 2024年向关联人采购178.49万元，销售及租赁1535.97万元[2] - 2025年向湖北三环国际股份有限公司销售轴承预计1500万元，2024年实际1450.19万元[3] - 2025年向关联人提供土地租赁预计90万元，2024年实际77.24万元[4] - 2025年向湖北三环国际股份有限公司采购材料预计200万元，2024年实际151.29万元[4] 交易差异情况 - 2024年向湖北三环车桥有限公司销售轴承实际0.47万元，预计600万元，差异 - 99.92%[6] - 2024年向湖北三环国际股份有限公司销售轴承实际1450.19万元，预计1200万元，差异20.85%[6] - 2024年向关联人采购实际178.49万元，预计390万元，差异 - 54.23%[7] 公司业绩情况 - 湖北三环车桥有限公司（本部）总资产25.41亿元、净资产3.05亿元、营收10.48亿元、净利润 - 1684.25万元[12] - 四川三环恒力车桥有限公司总资产6097.12万元、净资产450.34万元、营收3912.68万元、净利润 - 308.16万元[12] - 湖北三环国际股份有限公司（本部）总资产5465.29万元、净资产2721.05万元、营收1.83亿元、净利润75.57万元[12] - 襄阳三环鸿通汽车销售服务有限公司总资产3080.91万元、净资产510.24万元、营收2.16亿元、净利润93.13万元[12] - 襄阳三环辰通汽车有限公司总资产390.53万元、净资产 - 13.20万元、营收104.14万元、净利润 - 22.98万元[12] - 襄阳市三环佳通汽车有限公司总资产1514.99万元、净资产 - 1694.47万元、营收1.36亿元、净利润 - 293.99万元[12] - 湖北三环铸造股份有限公司总资产5.61亿元、净资产 - 2.84亿元、营收3.03亿元、净利润 - 924.39万元[12] - 湖北三环易信供应链有限公司总资产375.39万元、净资产12.25万元、营收2373.55万元、净利润 - 10.80万元[12] 其他要点 - 公司与关联方业务往来按市场规则定价，遵循公开、公平、公正原则[10] - 独立董事同意将《关于2025年日常关联交易预计的议案》提交公司第七届董事会第二十八次会议审议[14]

组织架构 - 2024年公司第七届监事会由5名监事组成，含2名职工代表监事[3] 会议情况 - 2024年度监事会召开四次会议[3] - 2024年公司召开3次股东大会，决议均有效落实[4] 监事会评价 - 认为股东大会和董事会程序合法，董高人员无违规[5][6] - 认为财务、关联交易合规，内控适应运作需要[7][8][9] 未来展望 - 2025年监事会督促规范运作，加强决议执行监督[10] - 2025年加强职能建设，改进监督方式增强力度[11]

协议相关 - 公司拟与三环财务公司续签《金融服务协议》，有效期一年[2] - 协议经甲方股东大会批准后生效，有效期一年[18] - 争议协商不成可提交武汉仲裁委员会仲裁[18] 财务数据 - 三环财务公司注册资本100,000万元，三环集团出资占比100%[3][4] - 截至2024年12月31日，银行存款余额90,078.65万元，吸收存款余额181,884.37万元[5] - 2024年实现利息净收入5,294.98万元，营业利润3,736.67万元，税后净利润2,797.99万元[5] - 年初至报告披露日，公司及下属公司存款余额1294.81万元[22] 交易限制 - 关联交易存款和综合授信余额最高均不超10,000万元[6][12] 服务条件 - 存款利率不低于同期主要商业银行同类存款利率[8][10] - 结算服务免费[8][10] - 综合授信贷款利率不高于同期国内主要商业银行同类贷款利率[8][10] - 其他金融服务收费不高于同期商业银行同类服务收费[8][10] 通知条件 - 乙方对单一股东发放贷款余额超规定或股东对财务公司出资额需通知甲方[14] - 甲方存款余额占乙方吸收存款余额比例超30％需通知甲方[14] - 乙方当年亏损超注册资本金30％或连续3年亏损超10％需通知甲方[14] 内部审议 - 独立董事会议通过议案并同意提交董事会[23][24] - 监事会认为协议利于公司，审议和表决程序合规[25] 风险预案 - 公司制定存贷款业务风险处置预案[19]

授信计划 - 2025年拟申请55000万元综合授信额度[1] - 用于日常生产经营及项目建设贷款等业务[1] 审批与授权 - 议案需2024年年度股东大会审议通过[1] - 授权董事长全权办理授信业务[2]

审计机构情况 - 中勤万信有合伙人76人，注册会计师393人，签过证券服务业务审计报告的136人[2] 审计决策流程 - 2024年4月25日审计委员会通过续聘议案并提交董事会，同日董事会审议通过[4][8] - 5月16日经2023年度股东大会审议通过续聘议案[4] 审计工作情况 - 中勤万信对2024年度财务报告及内控有效性审计并出具标准无保留意见报告[5] - 2024年审计前后与审计委员会充分沟通，审计期间委员会履行监督等职能[8] - 2025年4月25日审计委员会审议通过2024年度财务报告等议案并提交董事会[9] 审计评价 - 公司认为中勤万信具备审计资质和专业能力[6] - 审计委员会认为其年报审计表现良好且按时完成工作[11]

业绩数据 - 2024年度营业收入14.55亿元，较2023年增长4.36%[9][26] - 2024年度营业总成本15.34亿元，较2023年增长4.76%[26] - 2024年度销售费用2450.64万元，较2023年增长21.48%[27] - 2024年度财务费用3381.38万元，较2023年增长29.00%[27] - 2024年度投资收益81.40万元，较2023年增长1902.85%[27] - 2024年度净利润 -5179.65万元，较2023年亏损收窄13.73%[27] - 2024年度母公司营业收入10.98亿元，较2023年增长12.67%[29] - 2024年度母公司营业成本9.70亿元，较2023年增长11.22%[29] - 2024年度母公司净利润470.57万元，较2023年扭亏为盈[30] - 2024年度基本和稀释每股收益均为 -0.08元，较2023年亏损收窄33.33%[28] 资产负债情况 - 2024年末合并资产总计22.40亿元，较期初下降6.09%[18][19] - 2024年末合并流动资产9.57亿元，较期初下降7.20%[18] - 2024年末合并非流动资产12.83亿元，较期初下降5.25%[19] - 2024年末合并负债合计13.69亿元，较期初下降6.21%[19] - 2024年末合并所有者权益合计8.71亿元，较期初下降5.92%[20] - 2024年末母公司资产总计19.18亿元，较期初增长0.09%[23] - 2024年末母公司流动资产8.76亿元，较期初增长1.10%[23] - 2024年末母公司非流动资产10.42亿元，较期初下降0.75%[23] - 2024年末母公司负债合计10.02亿元，较期初下降0.30%[24] - 2024年末母公司所有者权益合计9.16亿元，较期初增长0.52%[24] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入11.41亿元，较2023年下降1.65%[32] - 2024年经营活动现金流出10.49亿元，较2023年下降7.23%[32] - 2024年经营活动现金流量净额9192.84万元，较2023年增长207.62%[32] - 2024年投资活动现金流入1922.12万元，较2023年增长67.66%[32] - 2024年投资活动现金流出1096.14万元，较2023年增长8.11%[32] - 2024年投资活动现金流量净额825.98万元，较2023年增长523.29%[32] - 2024年筹资活动现金流入3.79亿元，较2023年下降16.26%[33] - 2024年筹资活动现金流出4.87亿元，较2023年下降3.30%[33] - 2024年筹资活动现金流量净额 -1.08亿元，较2023年亏损扩大113.93%[33] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -785.86万元，较2023年亏损缩小54.27%[33] 其他要点 - 审计意见为标准无保留意见，审计机构是中勤万信会计师事务所[4] - 截止2024年末，存货账面余额4.46亿元，跌价准备4415.49万元[11] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财报无重大影响[200] - 公司内销产品收入确认需交付产品等条件，外销需报关离港等条件[9][186] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[11] - 合并财务报表范围以控制为基础，含公司及全部子公司[82]

坏账准备 - 2024年应收票据坏账准备减少40,679.67元，应收账款和其他应收款坏账准备共增854,900.10元，三项合计增814,220.43元[1] - 2024年实际计入信用减值损失的坏账准备损失金额为1,593,241.57元[1] 存货跌价准备 - 2024年存货跌价准备合计增加611,568.05元[1] - 2024年实际计入资产减值损失存货跌价准备为2,991,499.30元[1] 其他减值与核销 - 2024年固定资产减值准备减少317,750.77元，处置影响金额同数[3] - 2024年核销应收账款735,391.03元[4] 综合影响 - 2024年度计提减值准备影响利润总额减少4,584,740.87元[5] - 资产核销及计提减值准备符合要求，利于夯实资产和防范风险[5]

关于召开 2024 年年度股东大会通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024年年度股东大会。 2、股东大会的召集人：公司于2025年4月25日召开的第七届董事会第二十八 次会议审议通过了《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025 年 5 月 16 日（星期五）下午 14：00 （2）网络投票时间： 证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-016 襄阳汽车轴承股份有限公司 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 月 16 日 9:15—9:25,9:30—11:30 和 13:00—15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025 年 5 月 16 日 9:15-15:00 的任意时间。 5、会议的召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方 ...