襄阳汽车轴承股份有限公司 关于对会计师事务所履职情况的评估及审计委员会 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 4 月 25 日召开的第七届董事会第二十四次会议，审议通过《关 于续聘公司财务及内控审计机构的议案》，后该议案于 2024 年 5 月 16 日经公司 2023 年度股东大会审议通过。 二、2024 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，并遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业 规范及公司 2024 年年报工作安排，中勤万信对公司 2024 年度财务报告及截至 2024 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况、与财务公司关联存贷等金融业务情况、营业收入扣 除情况等进行核查并出具专项报告。经审计，中勤万信认为公司财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公 司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的内部控制。 中勤万信对公司 2024 年度财务报表及内部控 ...

业绩数据 - 2024年度营业收入14.55亿元，较2023年增长4.36%[9][26] - 2024年度营业总成本15.34亿元，较2023年增长4.76%[26] - 2024年度销售费用2450.64万元，较2023年增长21.48%[27] - 2024年度财务费用3381.38万元，较2023年增长29.00%[27] - 2024年度投资收益81.40万元，较2023年增长1902.85%[27] - 2024年度净利润 -5179.65万元，较2023年亏损收窄13.73%[27] - 2024年度母公司营业收入10.98亿元，较2023年增长12.67%[29] - 2024年度母公司营业成本9.70亿元，较2023年增长11.22%[29] - 2024年度母公司净利润470.57万元，较2023年扭亏为盈[30] - 2024年度基本和稀释每股收益均为 -0.08元，较2023年亏损收窄33.33%[28] 资产负债情况 - 2024年末合并资产总计22.40亿元，较期初下降6.09%[18][19] - 2024年末合并流动资产9.57亿元，较期初下降7.20%[18] - 2024年末合并非流动资产12.83亿元，较期初下降5.25%[19] - 2024年末合并负债合计13.69亿元，较期初下降6.21%[19] - 2024年末合并所有者权益合计8.71亿元，较期初下降5.92%[20] - 2024年末母公司资产总计19.18亿元，较期初增长0.09%[23] - 2024年末母公司流动资产8.76亿元，较期初增长1.10%[23] - 2024年末母公司非流动资产10.42亿元，较期初下降0.75%[23] - 2024年末母公司负债合计10.02亿元，较期初下降0.30%[24] - 2024年末母公司所有者权益合计9.16亿元，较期初增长0.52%[24] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入11.41亿元，较2023年下降1.65%[32] - 2024年经营活动现金流出10.49亿元，较2023年下降7.23%[32] - 2024年经营活动现金流量净额9192.84万元，较2023年增长207.62%[32] - 2024年投资活动现金流入1922.12万元，较2023年增长67.66%[32] - 2024年投资活动现金流出1096.14万元，较2023年增长8.11%[32] - 2024年投资活动现金流量净额825.98万元，较2023年增长523.29%[32] - 2024年筹资活动现金流入3.79亿元，较2023年下降16.26%[33] - 2024年筹资活动现金流出4.87亿元，较2023年下降3.30%[33] - 2024年筹资活动现金流量净额 -1.08亿元，较2023年亏损扩大113.93%[33] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -785.86万元，较2023年亏损缩小54.27%[33] 其他要点 - 审计意见为标准无保留意见，审计机构是中勤万信会计师事务所[4] - 截止2024年末，存货账面余额4.46亿元，跌价准备4415.49万元[11] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财报无重大影响[200] - 公司内销产品收入确认需交付产品等条件，外销需报关离港等条件[9][186] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[11] - 合并财务报表范围以控制为基础，含公司及全部子公司[82]

证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-017 襄阳汽车轴承股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相 关规定要求，本着审慎经营、有效防范、化解资产损失风险的原则，经本公司对 各类资产清查后拟对相关资产进行核销及计提资产减值准备，具体情况如下： 1、公司 2024 年核销应收账款和其他应收款等款项 一、计提资产减值准备及核销资产情况概述 （一）计提资产减值准备的基本情况 1、计提坏账准备 按照公司会计政策，2024 年度应收票据坏账准备减少 40,679.67 元，应收 账款坏账准备增加261,025.53元，其他应收款坏账准备增加593,874.57元，2024 年上述三项合计增加坏账准备金额为 814,220.43 元。由于合并报表外币折算差 额因素影响 43,630.11 元，应收账款核销 735,391.03 元，2024 年公司实际计入 信用减值损失的坏账准备损失金额合计为 1,593, ...

关于召开 2024 年年度股东大会通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024年年度股东大会。 2、股东大会的召集人：公司于2025年4月25日召开的第七届董事会第二十八 次会议审议通过了《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025 年 5 月 16 日（星期五）下午 14：00 （2）网络投票时间： 证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-016 襄阳汽车轴承股份有限公司 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 月 16 日 9:15—9:25,9:30—11:30 和 13:00—15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025 年 5 月 16 日 9:15-15:00 的任意时间。 5、会议的召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方 ...

证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-009 襄阳汽车轴承股份有限公司 第七届监事会第二十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 襄阳汽车轴承股份有限公司第七届监事会第二十四次会议于 2025 年 4 月 25 日以现场和通讯相结合的方式召开，会议通知于 2025 年 4 月 11 日以通讯方式发 出。会议应出席监事 5 名，实际出席监事 5 名，符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议审议并通过了以下决议： 一、审议通过《2024 年度监事会报告》 具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2024 年 度监事会报告》。 本议案尚需提请股东大会审议。 二、审议通过《2024 年年度报告全文及摘要》 监事会认为：公司董事会编制和审议的公司 2024 年年度报告的程序符合法 律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的 实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninf ...

第七届董事会第二十八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 襄阳汽车轴承股份有限公司第七届董事会第二十八次会议于 2025 年 4 月 25 日以现场和通讯相结合的方式召开，会议通知于 2025 年 4 月 11 日以通讯方 式发出。公司 9 名董事全部出席了本次会议，会议由董事长高少兵先生主持， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下决议： 一、审议通过《2024 年度董事会报告》 具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2024 年度董事会报告》。 表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本议案尚需提请股东大会审议。 二、审议通过《2024 年年度报告全文及摘要》 具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的 2024 年 年度报告及摘要。 证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-008 襄阳汽车轴承股份有限公司 表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本议案尚需提请 ...

证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-011 襄阳汽车轴承股份有限公司 一、审议程序 襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 的第七届董事会第二十八次会议、第七届监事会第二十四次会议审议通过了 《2024 年度利润分配预案》，公司 2024 年度拟不派发现金红利，不送红股，不 以资本公积金转增股本。该议案尚需提交公司 2024 年度股东大会审议。 二、2024 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度公司归属于母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 -35,369,214.25 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 -425,399,894.32 元，报告期末可供股东分配的利润为-460,769,108.57，母公 司可供分配利润为-387,666,121.66 元。根据《上市公司监管指引第 3 号——上 市公司现金分红》及《公司章程》等相关的利润分配政策，公司不满足现金分红 条件，同时考虑到公司的持续发展、经营状况等，经董事会研究决定，公司拟定 2024 年度不进行现金分红，不送红股，不以公积 ...

财务审计 - 公司2024年度财务报表于2025年4月25日获无保留意见审计报告[1] 存款情况 - 公司在三环集团财务有限公司期初存款余额为35,833,087.73元[4] - 本期存款增加45,491,666.50元，减少68,387,277.23元[4] - 期末存款余额为12,937,477.00元，利息收入为151,440.43元[4] 借款情况 - 公司向三环集团财务有限公司本期借款、还款均为10,000,000.00元[4] - 借款利息支出为349,444.44元，借款均为短期借款[4]

业绩总结 - 2024年度营业收入14.55亿元[7] - 2024年度营业收入扣除后13.46亿元[7] - 2023年度营业收入13.94亿元[7] - 2023年度营业收入扣除后12.84亿元[7] 扣除项目 - 2024年度扣除项目合计1.10亿元，占比7.54%[7] - 2023年度扣除项目合计1.11亿元，占比7.93%[7] 无关业务收入 - 2024年度与主营业务无关收入1.10亿元[7] - 2023年度与主营业务无关收入1.11亿元[7]

资金余额 - 2024年期初往来资金余额总计65809061.43美元[4] - 2024年期末往来资金余额总计99842929.90美元[4] 资金发生额 - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计45792345.44美元[4] - 2024年度偿还累计发生金额总计11758476.97美元[4] 子公司情况 - 湖北三环车桥有限公司2024年期初3062333.08美元，期末3022333.08美元[4] - 湖北三环制动器有限公司2024年期初738564.05美元，期末688564.05美元[4] - 四川三环恒力车桥有限公司2024年往来累计100573.24美元，期末626684.58美元[4] - 襄轴香港投资有限公司2024年期初42390914.03美元，期末40716746.22美元[4] - 襄轴卢森堡投资有限公司2024年往来累计6203879.11美元，期末19803429.44美元[4] - 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司2024年往来累计20000000美元，期末20000000美元[4]