国元证券股份有限公司内部控制评价工作管理办法 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了规范公司内部控制评价工作，提高内部控制评价质量和效率， 建立健全公司内部控制体系，推动公司稳健经营和持续健康发展，根据《企业内 部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》、《证券公司内部控 制指引》等法规和规范性文件, 结合公司企业文化建设和廉洁从业管理、道德风 险防控工作，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 公司董事会对内部控制评价报告的真实性负责。 第三条 内部控制评价的总体目标是通过全面评价公司内部控制的设计有 效性及运行有效性，及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范 公司内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 第四条 公司实施内部控制评价应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司所 有部门、分支机构和子公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要 ...

国元证券股份有限公司 董事会战略与可持续发展委员会工作细则 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为适应国元证券股份有限公司（以下简称公司）战略发展需要，增 强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性， 提高重大投资决策的质量和效益，完善公司治理，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、行政法规、规范 性文件及《国元证券股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定， 公司董事会设立战略与可持续发展委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会战略与可持续发展委员会（以下简称战略与可持续发展委员 会）是公司董事会下设的专门工作机构，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 战略与可持续发展委员会成员由 3 至 5 名董事组成，其中应至少包 括一名独立董事。 第四条 战略与可持续发展委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或 者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略与可持续发展委员会设主任委员（召集人）一名，由公司董事 长担任。 第六条 战略与可持续发展委员会任 ...

制度建设 - 国元证券廉洁从业管理制度于2025年6月30日经第十届董事会第二十六次会议审议通过[1] 人员管理 - 公司每年开展全体人员廉洁培训和教育并签署承诺[5] - 人力资源部门将廉洁从业情况作为人员聘用考量因素[6] 风险防控 - 公司对廉洁从业风险防控底稿留档不少于10年[8] - 财务会计部门审查业务收入异常情形杜绝不规范行为[6] 违规处理 - 工作人员违规公司按员工奖惩办法处理，党员按党纪处理，涉嫌犯罪移送相关机关[23] 监督检查 - 稽核审计部每年至少开展一次廉洁从业内部专项检查并报送报告[20] 业务规范 - 各业务不得有输送或谋取不正当利益行为[13][14][15][16][17] - 招揽业务不得采用不正当竞争方式[18]

反洗钱体系 - 构建以“洗钱风险自评估”为基础、“内控管理”和“义务履行”一体两翼的反洗钱工作体系[4] - 建立“业务条线、合规和内部控制职能部门以及内部审计”的反洗钱三道防线[17] 责任分工 - 董事会对公司洗钱风险管理承担最终责任[9] - 董事会审计委员会承担监督责任[10] - 执行委员会是反洗钱领导小组[10] - 经营管理层风控与合规委员会对洗钱风险管理事项决策[11] - 合规总监为反洗钱工作牵头高管，向董事会报告[15] - 各分支机构建立反洗钱工作小组[16] 人员配置 - 兼职人员占全部洗钱风险管理人员比例不高于80%[16] - 风险管理岗位专职人员需三年以上金融行业从业经历[17] - 各部门及分支机构设洗钱风险管理岗位[16] - 反洗钱管理部门配专职人员[16] - 其他部门及子公司设反洗钱联络人[19] 系统建设 - 信息技术部门建立完善反洗钱信息系统[17] 宣传培训与考核 - 组织开展各类反洗钱宣传和培训[20] - 反洗钱工作评价纳入风控合规绩效考核体系[21] - 建立反洗钱奖惩机制[22] 反洗钱义务 - 涵盖客户尽职调查、资料保存、报告等多方面[24] - 遵循“了解你的客户”原则识别核实客户身份[24] - 按规定保存客户身份和交易相关资料[24] - 发现恐怖活动资产立即冻结[24] 信息管理 - 各部门对反洗钱相关信息保密[25] - 按“最小知情权”原则配置信息系统使用权限[26] 报告机制 - 分支机构特定情形向分公司和反洗钱管理部门报告[26] - 子公司特定情况10个工作日内向公司报告[26] - 国元国际按香港法规履行义务并向母公司报备[27] 制度更新 - 本办法生效后《国元证券股份有限公司防控洗钱和恐怖融资风险管理办法》废止[30] 评估周期 - 洗钱风险自评估周期原则上36个月，风险高时缩短为24个月[6]

评估安排 - 每年至少开展1次合规管理有效性全面评估，每3年至少1次委托外部专业机构评估[3][4] - 遇重大行政监管措施等情况开展专项评估[4] - 董事长任评估工作领导小组组长，总裁任副组长[5] 评估实施 - 授权内部审计部门负责，不得由单一主体负责[5] - 涵盖合规管理环境等多方面[7] - 程序包括准备、实施、报告、后续整改[10][11] - 各部门开展自评并提交材料[12] - 实施小组收集资料、复核自评底稿并重点评估[12][20] - 方法包括访谈、文本审阅等[21] - 可进行抽样分析、穿行测试及交易业务系统数据测试[13][14] 评估报告与整改 - 结束前与被评估部门沟通结果，被评估部门反馈[14] - 小组撰写报告，成员签名[14] - 报告经确认、审批后提交审议并披露[15] - 针对问题制定整改方案，明确责任部门和期限[15] - 小组和管理层跟踪整改情况[15] 其他规定 - 评估结果及整改情况纳入考核问责[18] - 评估前发布年度方案[20] - 收集情况可参考监管部门表格编制底稿[21] - 办法经董事会通过，授权内审部门解释修订，原办法废止[21]

制度相关 - 国元证券投资者关系管理制度经2025年6月30日董事会会议审议通过[1] - 制度由董事会负责解释和制定落实，秘书协调工作[9][14] 沟通相关 - 与投资者沟通内容含战略、管理信息等，方式多样[5] - 指定信息披露报纸和网站，设联系电话专人负责[6] 会议相关 - 按规定召开投资者说明会，年报后开业绩说明会[7][8] 培训与档案 - 定期开展投关管理培训，鼓励参加相关培训[12] - 建立健全投关管理档案和数据库并记录活动[12]

国元证券股份有限公司对外捐赠管理办法 （经 2025 年 6 月 30 日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第 一 章 总 则 第一条 为进一步规范国元证券股份有限公司(以下简称公司)及所属全资 /控股子公司对外捐赠行为，加强公司对捐赠事项的管理，更好地履行公司的 社会责任和公民义务，全面、有效地宣传和提升公司品牌及企业形象，维护公司股东、 债权人及员工利益，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》《中华人民共和国公司法》 等法律、法规、规范性文件，以及省国资委党委、国元金控集团党委有关规定，结合公 司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用公司及所属全资/控股子公司。控股子公司可根据本 办法，结合自身实际情况，制定具体实施细则。 第七条 公司及所属全资/控股子公司对外捐赠遵循"自愿无偿、量力而行、 程序规范、诚实守信"原则。 第二章 对外捐赠的范围和规模 第八条 公司对外捐赠范围包括公益性捐赠、救济性捐赠和其他捐赠。 1 (一)公益性捐赠，即向教育、科学、文化、卫生医疗、体育事业和环境保护、 节能减排等社会公益性事业的捐赠。 第三条 本办法所称对外捐赠是指公司及所属全资/控股子公司自愿无偿 将其有权处分的合法 ...

财务制度与管理体制 - 国元证券财务管理制度于2025年6月30日经第十届董事会第二十六次会议审议通过[1] - 公司实行“统一领导、分级授权、预算控制、目标考核”的财务管理体制[8] 风险控制指标 - 公司净资本与负债的比例不得低于8％[28] - 公司净资本与净资产的比例不得低于20%[28] - 公司净资产与负债的比例不得低于10％[28] 资金管理 - 公司集中负债管理权限，重大资金事项集体决策，禁止分支机构从事部分资金行为[12] - 公司建立自有资金和客户资金管理相分离体系，资金调拨和运用实行授权批准制度[13] 资产分类与核算 - 公司金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[33] - 对其他单位投资占比20%以下或虽占比20%（含）以上但无重大影响的计入金融资产[42] 固定资产与无形资产 - 单价在5000元（不含）以上、使用年限在1年（不含）以上的有形资产计入固定资产[44] - 计算机软件按3年摊销，交易所席位费按10年摊销[54] 信用风险与损失计提 - 债券在合同付款逾期超过30天，认为其信用风险显著增加[60] - 债券在合同付款逾期超过90天，认为其造成信用损失[60] 费用与支出 - 公司按不超过工资薪金总额14%的职工福利支出，直接在费用中据实列支[76] - 工会经费按职工工资总额的2%提取，拨交工会使用[76] 收入与利润 - 公司收入包括营业收入和营业外收入[90] - 营业收入主要包括手续费及佣金收入、利息收入等[90] 财务报表 - 公司按月编报资产负债表和利润表等财务报表[104] - 公司合并或汇总编制的财务报表按人民币折算编制，外币报表作为附表[106] 企业合并与处置 - 同一控制下企业合并，按取得被合并方所有者权益账面价值份额作为长期股权投资初始投资成本[42] - 非同一控制下企业合并，按合并成本作为长期股权投资初始投资成本[42] 其他 - 公司重组时国有划拨土地可按继续划拨、作价入股、出让、租赁四种方式处理[121] - 营业用房（装修）折旧年限为5年[129]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[6] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[6] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[6] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] 其他报告情形 - 诉讼、仲裁事项单笔或累计涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[7] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50％以上需报告[7] - 扣除特定收入后营业收入低于3亿元且利润总额等三者孰低为负值需报告[7] - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押等情况需报告[9] - 持有公司5%以上股份的股东等发生特定事件需报告董事会[14] 报告流程与要求 - 报告人应在知悉重大事项第一时间告知董秘和董事会办公室[15] - 已报告重大事项超交付或过户期限三月未完成，此后每隔三十日报告进展[16] - 董事等持股5%以上股东及其一致行动人需向董事会报告重大信息[19] - 重大信息报送资料需经第一责任人确认后报送董事会办公室[20] - 高级管理人员对报告人负有督促报告职责义务[20] 保密与处分 - 接触应报告信息人员在信息未公开披露前负有保密义务[21] - 报告人未按规定履行报告义务，公司将视情节处分[22] 制度定义与生效 - “第一时间”指报告人获知拟报告信息当天（不超当日24时）[24] - 本制度由董事会负责制定、修改和解释，审议通过后生效实施[24]

风险管理委员会设立 - 经2025年6月30日第十届董事会第二十六次会议审议通过设立[1] 人员构成 - 由3至5名董事组成[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由董事会在委员内选举产生[4] 主要职责 - 审议合规管理和风险管理目标、政策等并提意见[7] 会议规则 - 会议召开前3日通知全体委员，可豁免通知期[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须全体委员过半数通过[12] 其他 - 会议记录保存不少于15年[12] - 工作细则自董事会决议通过之日起执行[14]