业绩总结 - 公司主营业务增长态势良好，预计今年利润将实现增长[6] - 公司资产质量提高，将体现在报表上[7] 作业院所搬迁计划 - 作业院所计划搬迁项目将在七月份开始，对生产影响不大[2]

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入27.84亿，同比下滑18.98%[1] - 公司2024年第一季度实现营业收入6.36亿元，同比增长3.04%[2] - 公司2023年毛利率为32.86%，同比上升8.68个百分点[7] - 公司2024年第一季度净利率为13.91%，对比2023年报同比提升4.2个百分点[11] - 公司轴承业务毛利率39.52%，同比上升1.58个百分点[8] 未来展望 - 公司特种轴承业务占50%以上，预计未来两年军工需求有望加速释放[13] - 公司风电轴承业务有望取得快速发展，成为另一支柱业务[14] - 预测公司2024年-2026年营业收入分别为32.21亿、36.92亿、40.99亿，归母净利润分别为3.63亿、4.57亿、5.26亿，对应的PE分别为15.77X、12.55X、10.9X[19] - 公司是我国老牌特种轴承研制单位，特种轴承市场份额及地位较高，需求增长可持续，切入机床精密主轴及风电轴承，有望受益机床、风电行业发展及国产化需求[19] 市场扩张和并购 - 公司超硬磨料磨具业务实现快速增长，同比增长23.28%[16] - 公司超硬材料行业实现营业收入10.04亿，同比下滑2%[16] - 河南省对超硬材料产业的支持持续加大，公司有望长期受益[18] 风险提示 - 风险提示包括军工、风电行业需求不及预期、超硬材料行业发展及需求不及预期、行业竞争加剧、毛利率下滑、原材料价格上涨波动等[20]

关于 国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 光大证券股份有限公司 保荐人 를 光大证券股份有限公司 EVERBRIGHT SECURITIES CO., LTD. (住所: 上海市静安区新闸路 1508 号 ) 二〇二四年四月 保荐人及保荐代表人声明 光大证券股份有限公司及本项目的保荐代表人万国冉、陈雨辰根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称 《注册管理办法》）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐 办法》）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会） 的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业 规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整 性。 如无特别说明，本发行保荐书中的简称或名词的释义与《国机精工集团股 份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中相同。 3-1-1 发行保荐书 目 录 | 保荐人及保荐代表人声明 | | --- | | 目 录 … | | 第一节 本次证券发行基 ...

根据本次发行项目进展，结合公司 2024 年 4 月 13 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的 2023 年年度报告，公司按照相关要求会同中介机构 对募集说明书等申请文件涉及的财务数据进行了同步更新，具体内容详见同日在 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《国机精工集团股份有限公司向特定对 象发行 A 股股票募集说明书（修订稿）（2023 年年报财务数据更新版）》及相关公 告文件。 证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2024-035 国机精工集团股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票的审核问询函回复 及募集说明书等申请文件更新财务数据的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 国机精工集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 2 月 1 日收到深 圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于国机精工集团股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120005 号）（以下简称"审 核问询函"），深交所发行上市审核中心对公司向特定对象发行股票 ...

证券简称：国机精工 证券代码：002046 国机精工集团股份有限公司 Sinomach Precision Industry Group Co., Ltd. （洛阳高新技术开发区丰华路 6 号） 向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （申报稿） 保荐人（主承销商） 二〇二四年四月 重大事项提示 公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本募集说明 书正文内容，并特别关注以下重要事项。 一、本次向特定对象发行股票的相关事项已经公司 2022 年 12 月 26 日召开 的第七届董事会第十九次会议和第七届监事会第十四次会议、2023 年 2 月 27 日 召开的第七届董事会第二十次会议和第七届监事会第十五次会议、2023 年 10 月 19 日召开的第七届董事会第二十八次会议和第七届监事会第十九次会议、2024 年 3 月 15 日召开的第七届董事会第三十三次会议和第七届监事会第二十一次会 议审议通过，经公司 2023 年 3 月 16 日召开的 2023 年第一次临时股东大会、2023 年 11 月 6 日召开的 2023 年第三次临时股东大会审议通过。本次发行已于 2023 年 1 月和 20 ...

北京市竞天公诚律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行人民币普通股股票的 补充法律意见书 (二) 北京市竞天公诚律师事务所 二〇二四年四月 中国北京市朝阳区建国路 77 号华贸中心 3 号写字楼 34 层邮政编码 100025 电话:（86-10）5809-1000 传真:（86-10）5809-1100 北京市竞天公诚律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行人民币普通股股票的 补充法律意见书（二） 致：国机精工集团股份有限公司 北京市竞天公诚律师事务所（以下称"本所"）受国机精工集团股份有限公司 （以下称"发行人""国机精工""上市公司"或"公司"）委托，担任发行人本 次向特定对象发行人民币普通股股票并于深圳证券交易所上市事宜（以下称"本次 向特定对象发行股票"或"本次发行"）的专项法律顾问，并已出具了《北京市竞 天公诚律师事务所关于国机精工集团股份有限公司向特定对象发行人民币普通股股 票的律师工作报告》（以下称"律师工作报告"）、《北京市竞天公诚律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司向特定对象发行人民币普通股股票的法律意见书》 （以下称"首份法律意见书"）、《北京市竞天公 ...

证券简称：国机精工 证券代码：002046 国机精工集团股份有限公司 Sinomach Precision Industry Group Co., Ltd. （洛阳高新技术开发区丰华路 6 号） 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 审核问询函之回复 （修订稿） 保荐人（主承销商） 二〇二四年四月 深圳证券交易所： 贵所于 2024 年 2 月 1 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请向特 定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120005 号）（以下简称"审 核问询函"）已收悉。国机精工集团股份有限公司（以下简称"国机精工"、"发 行人"或"公司"）与光大证券股份有限公司（以下简称"保荐人"或"光大证 券"）、北京市竞天公诚律师事务所（以下简称"发行人律师"或"律师"）、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"会计师"） 等相关方就审核问询函所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下， 请予审核。 说明： 一、如无特别说明，本回复使用的简称或名词的释义与《国机精工集团股份 有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中相同。 | 二、本回复 ...

光大证券股份有限公司 关于 国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐人 를 光大证券股份有限公司 EVERBRIGHT SECURITIES CO., LTD. (住所: 上海市静安区新闸路 1508 号 ) 二〇二四年四月 保荐人及保荐代表人声明 光大证券股份有限公司及本项目的保荐代表人万国冉、陈雨辰根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称 《注册管理办法》）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐 办法》）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会） 的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业 规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整 性。 如无特别说明，本发行保荐书中的简称或名词的释义与《国机精工集团股 份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中相同。 3-1-1 发行保荐书 目 录 陈雨辰女士，现任光大证券新兴产业融资部高级经理，保荐代表人，复旦 大学金融硕士，中国注册会计师 ...

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 审核问询函中有关财务会计问题的专项说明 7-2-1 | 问询函第 2 题 3 | | --- | | 问询函第 4 题 133 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2024]361Z0367 号 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的的审核问询函 中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2024]361Z0367 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2024 年 2 月 1 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请向 特定对象发行股票的审核问询函》(审核函[2024]120005 号)（以下简称"问询函"） 的要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"）对问询函 中提到的需要申报会计师说明 ...

光大证券股份有限公司 关于 国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 上市保荐书 保荐人 |||||||||| 光大证券股份有限公司 EVERBRIGHT SECURITIES CO., LTD. 二〇二四年四月 上市保荐书 保荐人及保荐代表人声明 光大证券股份有限公司及本项目的保荐代表人万国冉、陈雨辰已根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称《证券法》）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会） 及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务 规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 如无特别说明，本上市保荐书中的简称或名词的释义与《国机精工集团股份 有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书（申报稿）》中相同。 3-3-1 上市保荐书 景 目 | 保荐人及保荐代表人声明 ………………………………………………………………………………………………………………………１ | | --- | | 求…… 目 | | 一、发行人基本情况 | | (一) 发行人概况 | | (二) 主营 ...