业绩总结 - 2024年1 - 9月公司收入149,063.04万元，较上年同期增长54.03%[51] - 2021 - 2024年1 - 9月公司对主要客户销售收入占各期主营业务收入比例分别为30.27%、50.62%、55.87%和46.72%[64] - 2021 - 2024年1 - 9月公司在手订单金额分别为38773.44万元、41156.99万元、62484.72万元和84829.14万元[67] - 2024年1 - 9月投资收益为67.43万元，占当期利润总额比例为0.85%[114] - 2021 - 2023年公司营业收入分别为103365.06万元、130695.07万元、172203.39万元[164] - 2019 - 2023年公司营业收入复合增长率为24.78%[164] - 2021 - 2023年公司现金分红总额为1189.44万元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润总额的比例为7.90%[169] - 2021 - 2023年公司归属于上市公司普通股股东的净利润占营业收入的比例平均值为3.42%[169] 用户数据 - 主要客户有国内两大电网公司、五大发电公司、通用电气、西门子等[20][21] 未来展望 - 到2031年全球变压器市场规模将达1030亿美元，较2021年增长一倍，年复合增长率6.1%[60] - IEA预测2030年全球电网投资将超每年6000亿美元[60] - 假设2024 - 2026年每年营业收入增长率为8%[164][165] - 假设2024 - 2026年维持归属于上市公司普通股股东的净利润占营业收入的比例平均值3.42%[169] - 2024 - 2026年预计现金分红所需资金为1629.29万元[171] - 以2023年12月31日为起算始点，未来三年公司面临的资金缺口金额为86328.40万元[173] 新产品和新技术研发 - 截至2024年9月30日公司拥有国内有效专利59项[68] - 公司具备500kV级及以下电力变压器研究开发能力，进入国内超高压变压器竞争行列[68] 市场扩张和并购 - 公司转让三门县三变小额贷款股份有限公司17.25%股权，股权转让价款为1413.85万元[105] 其他新策略 - 2024年2月29日公司召开第七届董事会第六次会议审议通过向特定对象发行A股股票相关议案[79] - 公司向特定对象发行股票的定价基准日为2024年3月1日，发行价格为6.24元/股[190] - 三变集团承诺认购股数下限为32,051,282股，认购金额下限为20,000.00万元[141] - 本次募集资金全部用于补充流动资金[133]

财务数据 - 报告期各期末营运资金占用额分别为14,138.55万元、15,031.18万元、25,570.17万元及42,352.03万元，呈上升趋势[12] - 报告期各期末资产负债率分别为66.89%、71.51%、73.62%和71.76%，高于行业平均[14] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为46,386.64万元、56,615.88万元、74,993.01万元和74,119.98万元，占同期营业收入比例为44.88%、43.32%、43.55%和49.72%[15] - 2021 - 2023年公司营业收入从103,365.06万元增长至172,203.39万元[159] - 2024年1 - 9月主营业务收入145,811.79万元，油浸式变压器收入66,358.95万元占比45.51%，干式变压器收入11,026.26万元占比7.56%[91] - 2024年1 - 9月国内销售收入141,495.07万元占比97.04%，国外销售收入4,316.72万元占比2.96%[93] - 截至2024年9月30日，公司负债总额154,694.20万元，其中流动负债137,375.63万元[158] - 截至2024年9月30日，账面货币资金为18,514.58万元，未来资金缺口约61,588.79万元[166] 发行股票 - 本次向特定对象发行股票定价基准日为第七届董事会第六次会议决议公告日，发行价格为6.24元/股[19] - 发行数量不超过32,051,282股，不超过发行前股本总额的30%[20] - 发行对象为控股股东三变集团，以现金全额认购[21] - 三变集团认购股票自发行结束之日起18个月内不得转让[21] - 募集资金总额不超过20,000.00万元，净额用于补充流动资金[21] 公司概况 - 公司注册资本为262,080,000元，2007年2月8日在深圳证券交易所上市[30] - 截至2024年9月30日，总股本为262,080,000股，无限售流通股占比100%[31][32] - 截至2024年9月30日，前十名股东合计持股比例为24.86%，持股数量为65,098,528股[33] - 控股股东为三变集团，直接持有公司14.77%股份，实际控制人为三门县人民政府[34] 行业情况 - 所属行业为“电气机械及器材制造业（C38）”下的“输配电及控制设备制造（C382）”[38] - 我国输配电设备行业销售收入规模从2018年的4.09万亿元增长至2023年的5.80万亿元，年均复合增长率约为7.24%[48] 产品与技术 - 截至2024年9月30日，拥有国内有效专利59项，其中发明专利18项、实用新型专利41项[75][88] - 拥有国家级博士后科研工作站、省级变压器企业研究院等科研平台[75] - 与浙江大学、浙江理工大学等高校开展技术合作[75] - 500kV产品取得国家电网公司挂网批准，进入国内超高压变压器竞争行列[74] 未来展望 - 以市场为导向，巩固核心竞争力，促进经营规模稳步增长[112] - 加强营销管理和市场开拓，拓展新能源和干变产品市场[114] - 围绕市场和技术发展加大产品研发，提升产能[114] - 完善产品过程质量控制监管机制，推动质量管理改进[114] - 预计未来年营业收入增长率为8%[169] - 2023 - 2026年预测营业收入分别为172,203.39万元、185,979.66万元、200,858.03万元、216,926.68万元[170]

公司基本情况 - 公司注册资本为262,080,000元[8] - 公司产品合计共12大类1,600多个规格品种[9] - 截至2024年9月30日，公司拥有国内有效专利59项[11] 财务数据 - 2024年1 - 9月，公司营业收入149,063.04万元，营业利润7,943.73万元，利润总额7,937.20万元，归属于母公司所有者净利润7,848.90万元[16] - 2024年9月30日，公司资产合计215,586.51万元，负债合计154,694.20万元，所有者权益合计60,892.32万元[14] - 2024年1 - 9月，公司经营活动产生的现金流量净额为 - 7,070.99万元，投资活动产生的现金流量净额为718.57万元，筹资活动产生的现金流量净额为10,028.41万元[19] - 2023年度，公司营业收入172,203.39万元，营业利润9,013.70万元，利润总额8,959.16万元，归属于母公司所有者净利润8,938.96万元[16] - 2023年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 - 18,743.60万元，投资活动产生的现金流量净额为 - 1,646.07万元，筹资活动产生的现金流量净额为19,030.09万元[19] - 2022年度，公司营业收入130,695.07万元，营业利润4,312.81万元，利润总额4,288.42万元，归属于母公司所有者净利润4,268.22万元[16] - 2024年9月30日母公司资产负债率为71.81%，合并口径为71.76%[20] - 2024年1 - 9月加权平均净资产收益率为13.55%，基本每股收益为0.30元/股[20] - 2021 - 2023年第一季度收入占当年主营业务收入比例分别为16.21%、14.59%和13.73%[22] - 报告期各期末营运资金占用额分别为14138.55万元、15031.18万元、25570.17万元及42352.03万元[23] - 报告期各期末资产负债率（合并口径）分别为66.89%、71.51%、73.62%和71.76%[25] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为46386.64万元、56615.88万元、74993.01万元和74119.98万元，占同期营业收入比例为44.88%、43.32%、43.55%和49.72%[28] - 报告期各期末发出商品余额分别为500.67万元、2050.69万元、7269.74万元和17385.57万元，占存货账面价值比例分别为2.00%、5.20%、12.24%和23.93%[30] - 公司流动比率在2024年为1.31倍[20] - 公司速动比率在2024年为0.77倍[20] 研发投入 - 报告期内，公司研发投入分别为3,264.56万元、4,654.54万元、6,373.66万元和4,939.81万元，占营业收入比重分别为3.16%、3.56%、3.70%和3.31%[12] 发行股票 - 本次向特定对象发行股票价格为6.24元/股，不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%和发行前公司最近一期经审计的归属于母公司普通股股东的每股净资产孰高者[40] - 本次向特定对象发行数量不超过32,051,282股，不超过发行前公司总股本的30%[42] - 本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过20,000.00万元，扣除发行费用后的净额用于补充流动资金[43] - 三变集团认购的本次发行股票自发行结束之日起18个月内不得转让[44] - 本次向特定对象发行股票决议有效期为自股东大会审议通过之日起十二个月[47][48] 风险提示 - 公司在输配电及控制设备制造业面临激烈竞争，若相关实力下滑，可能面临行业地位和市场份额下降风险[33] - 本次向特定对象发行股票存在审批风险，结果和时间均不确定[34] - 认购对象三变集团可能因外部因素资金短缺，导致发行迟滞或无法完成[35] - 若2024年及以后公司业务和净利润未相应增长，或募集资金改善财务状况未达预期，净资产收益率和每股收益可能被摊薄[36] 发行进程 - 2024年2月29日，发行人召开第七届董事会第六次会议，审议通过多项向特定对象发行A股股票相关议案[61] - 2024年3月18日，发行人召开2024年第一次临时股东大会，审议通过相关议案，本次发行尚需深交所审核通过和中国证监会同意注册[62] 保荐情况 - 浙商证券内核意见认为三变科技2024年向特定对象发行股票项目申请符合规定，同意保荐该项目上市[63][64] - 保荐机构认为发行人符合《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件[65] - 保荐机构将在本次向特定对象发行结束当年的剩余时间及以后1个完整会计年度内对发行人进行持续督导[66] - 保荐机构督导发行人建立健全并有效执行信息披露制度，审阅相关文件[66] - 保荐机构督导发行人有效执行并完善防止控股股东等违规占用发行人资源的制度[66] - 保荐机构督导发行人有效执行并完善防止董事等利用职务之便损害发行人利益的内控制度[66] - 保荐机构督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度[66] - 保荐机构认为三变科技本次向特定对象发行股票符合规定，具备在深交所上市条件，同意保荐[68] - 浙商证券为三变科技2024年度向特定对象发行A股股票提供上市保荐服务[70] - 项目协办人为付仕忠[71] - 保荐代表人为沈琳和蒋舟[71] - 内核负责人为张晖[71] - 保荐业务负责人为程景东[71] - 保荐机构董事长（法定代表人）为吴承根[71] 其他 - 2024年初至今公司铜材原材料价格总体呈上升趋势[21] - 本次发行完成后，新老股东按发行完成后的持股比例共享发行前滚存利润[46]

公司董事会变动 - 三变科技股份有限公司非独立董事林由撑因个人原因提交书面辞职报告，辞职自送达董事会之日起生效 [4] - 林由撑辞职后不再担任公司及控股子公司的任何职务 [4] - 林由撑的辞职未导致公司董事会成员低于法定最低人数，不会影响公司董事会正常运作和公司正常生产经营 [4] 公司后续安排 - 公司董事会将按照法定程序尽快完成非独立董事的补选等相关后续工作 [2] - 公司及董事会对林由撑担任公司董事期间为公司发展所做的贡献表示衷心感谢 [4]

浙商证券股份有限公司 关于 三变科技股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 二〇二四年十一月 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"、"保荐机构"、"本保荐 机构"）及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证券发 行上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐管理办法》"）、《上市公司证 券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等法律法规和中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所（以下简称"深 交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行 业自律规范出具发行保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 非经特别说明，本发行保荐书中所用简称，均与三变科技股份有限公司 2024 年向特定对象发行 A 股股票募集说明书中具有相同含义。 一、本次证券发行基本情况 （一）保荐代表人基本情况 浙商证券作为三变科技股份有限公司向特定对象发行股票的保荐机构，授权 沈琳和蒋舟担任本次发行的保荐代表人，具体负责发行人本次证券发行 ...

公司基本信息 - 公司成立于2001 - 12 - 29，上市于2007 - 02 - 08[6] - 公司注册资本为262,080,000元[6] - 公司产品有12大类1,600多个规格品种[7] 财务数据 - 2024年1 - 9月，营业收入149,063.04万元，营业利润7,943.73万元，利润总额7,937.20万元，归母净利润7,848.90万元[14] - 2024年1 - 9月，扣非后归母净利润7,678.09万元[14] - 2024年1 - 9月，经营现金流净额 - 7,070.99万元，投资现金流净额718.57万元，筹资现金流净额10,028.41万元[17] - 2024年1 - 9月，现金及现金等价物净增加额3,717.97万元[17] - 2024年9月30日，资产合计215,586.51万元，负债合计154,694.20万元，所有者权益合计60,892.32万元[12] - 2024年9月30日，母公司资产负债率71.81%，合并口径71.76%；2023年末母公司73.67%，合并口径73.62%[18] - 2024年1 - 9月，加权平均净资产收益率13.55%，基本每股收益0.30元/股，稀释每股收益0.30元/股；2023年度分别为17.94%、0.34元/股、0.34元/股[18] - 2021 - 2023年第一季度收入占当年主营业务收入比例分别为16.21%、14.59%和13.73%[20] - 报告期各期末营运资金占用额分别为14138.55万元、15031.18万元、25570.17万元及42352.03万元[21] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为46386.64万元、56615.88万元、74993.01万元和74119.98万元，占同期营业收入比例为44.88%、43.32%、43.55%和49.72%[25] - 报告期各期末发出商品余额分别为500.67万元、2050.69万元、7269.74万元和17385.57万元，占存货账面价值比例分别为2.00%、5.20%、12.24%和23.93%[26] 研发情况 - 截至2024年9月30日，公司拥有国内有效专利59项[9] - 报告期内，研发投入分别为3,264.56万元、4,654.54万元、6,373.66万元和4,939.81万元，占营业收入比重分别为3.16%、3.56%、3.70%和3.31%[10] 市场与风险 - 2024年初至今公司铜材原材料价格总体呈上升趋势[19] - 公司所处行业市场需求依赖电力等投资规模，中国经济有下行压力[28] 股票发行 - 本次向特定对象发行股票需深交所审核及中国证监会同意注册，存在审批不确定性[30] - 发行股票每股面值1元，发行价格6.24元/股[34][37] - 发行数量不超过32,051,282股，不超过发行前公司总股本的30%[38] - 募集资金总额不超过20,000.00万元，净额用于补充流动资金[39] - 三变集团认购的股票自发行结束之日起18个月内不得转让[40] - 发行决议有效期为自股东大会审议通过之日起十二个月[43] - 发行面临认购对象资金短缺风险[32] - 若2024年及后续年度业务和净利润未相应增长，净资产收益率和每股收益可能被摊薄[33] - 发行采用向特定对象发行方式，投资者现金认购[35] - 发行对象为三变集团，以现金全额认购[36] - 发行的股票将申请在深交所上市[41] 审批与督导 - 2024年2月29日，发行人召开第七届董事会第六次会议，审议通过多项与向特定对象发行A股股票相关议案[53] - 2024年3月18日，发行人召开2024年第一次临时股东大会，审议通过相关议案[54] - 发行人本次发行A股股票已取得现阶段授权和批准，尚需深交所审核通过及中国证监会同意注册方可实施[54] - 浙商证券内核意见认为三变科技2024年向特定对象发行股票项目申请符合规定，同意保荐该项目上市[55] - 保荐机构核查认为发行人符合《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件[56] - 保荐机构将在本次向特定对象发行结束当年剩余时间及以后1个完整会计年度内对发行人进行持续督导[57] - 保荐机构将督导发行人履行规范运作、信守承诺和信息披露等义务，审阅相关文件[58] - 保荐机构将督导发行人执行并完善防止控股股东等违规占用资源、董事等损害发行人利益、保障关联交易公允合规等制度[58] - 保荐机构将持续关注发行人募集资金使用、对外担保等事项并发表意见[58] - 保荐机构认为三变科技本次向特定对象发行股票符合规定，具备在深交所上市条件，同意保荐[60] 资产抵押 - 截至上市保荐书签署日，公司2宗生产用地及15处厂房已用于商业银行抵押授信[24]

发行情况 - 本次发行价格为6.24元/股，不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%和发行前公司最近一期经审计的归属于母公司普通股股东的每股净资产孰高者[6] - 发行股票数量不超过32,051,282股，不超过发行前股本总额的30%[7] - 募集资金总额不超过20,000.00万元，净额用于补充流动资金[8] - 发行对象为控股股东三变集团，以现金全额认购[7] - 三变集团认购的股票自发行结束之日起18个月内不得转让[7] - 发行尚需通过深交所审核及中国证监会注册[6] 业绩数据 - 2021 - 2023年公司营业收入从103,365.06万元增长至172,203.39万元[153] - 2021 - 2024年9月30日，公司资产负债率分别为66.89%、71.51%、73.62%和71.76%[152] - 截至2024年9月30日，公司负债总额154,694.20万元，流动负债137,375.63万元[152] - 截至2024年9月30日，公司账面货币资金为18,514.58万元[160] - 公司现行运营规模日常经营需保有货币资金约51,974.19万元[161] - 公司未来资金缺口约61,588.79万元[160] - 公司预计未来年营业收入增长率为8%[163] - 2023 - 2026年预测营业收入分别为172,203.39万元、185,979.66万元、200,858.03万元、216,926.68万元[164] - 2024年9月末有息负债余额为89,707.14万元，循环借款付现成本为4,485.36万元[166] 财务指标 - 报告期各期末，公司营运资金占用额分别为14,138.55万元、15,031.18万元、25,570.17万元及42,352.03万元，整体呈上升趋势[10][194] - 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为46,386.64万元、56,615.88万元、74,993.01万元和74,119.98万元，占同期营业收入的比例为44.88%、43.32%、43.55%和49.72%[11][198] - 报告期各期末发出商品余额分别为500.67万元、2050.69万元、7269.74万元和17385.57万元[199] - 报告期各期末发出商品占存货账面价值的比例分别为2.00%、5.20%、12.24%和23.93%[199] 股权结构 - 截至2024年9月30日，公司总股本为262,080,000股，无限售流通股数量为262,080,000股，占比100%[25][26] - 截至2024年9月30日，三变集团持股比例为14.77%，持股数量为38,702,210股[27] - 截至2024年9月30日，公司前十大股东合计持股比例为24.86%，持股数量为65,098,528股[27] 行业情况 - 我国输配电设备行业销售收入规模从2018年的4.09万亿元增长至2023年的5.80万亿元，年均复合增长率约为7.24%[42] - 2023年我国电网工程投资支出5275亿元，同比增长5.4%，2020 - 2023年复合年均增长率为3.9%[44] - 截至2024年9月30日，2024年1 - 9月累计电网工程投资支出达3982亿元，同比增长21.1%[44] - 2022年变压器产量约为19.48亿千伏安，同比增长5.1%；2023年产量达20.75亿千伏安，预计2024年产量超21亿千伏安[52] - 2023 - 2028年中国电力变压器市场规模增速将达4.5%，2028年市场规模将达380亿元[53] 产品情况 - 2024年1 - 9月组合式变压器主营业务收入68426.58万元，占比46.93%[84] - 2024年1 - 9月油浸式变压器主营业务收入66358.95万元，占比45.51%[85] - 2024年1 - 9月干式变压器主营业务收入11026.26万元，占比7.56%[85] - 2024年1 - 9月国内主营业务收入141495.07万元，占比97.04%；国外主营业务收入4316.72万元，占比2.96%[87] 资产情况 - 截至2024年9月30日，房屋及建筑物固定资产金额11844.45万元，占比58.97%[88] - 截至2024年9月30日，运输设备固定资产金额1108.85万元，占比5.52%[88] - 截至2024年9月30日，专用设备固定资产金额6183.84万元，占比30.79%[88] - 截至2024年9月30日，通用设备固定资产金额947.46万元，占比4.72%[88] - 截至募集说明书签署日，公司及子公司拥有房屋所有权证20项[89] - 截至2024年9月30日，公司拥有3项土地使用权[92] - 截至2024年9月30日，公司共拥有商标3项，其中国内商标2项，国外商标1项[93] 认证情况 - 截至2024年9月30日，公司拥有国内有效专利59项，其中发明专利18项、实用新型专利41项[69][82][94] - 截至2024年9月30日，公司拥有5项软件著作权[97] - 截至2024年9月30日，公司已取得CQC认证的产品有户外低压综合配电箱等10种[99] - 截至2024年9月30日公司已获得质量管理、职业健康安全、环境管理、测量管理体系认证及多项节能产品认证[101] 未来展望 - 公司将拓展新能源和干变产品市场，提升整体业务规模[108] 风险提示 - 公司所处行业市场需求依赖电力等投资规模，宏观经济下行或影响公司经营业绩[8] - 公司面临市场竞争、原材料价格波动等多种风险[189][190][191][192] - 本次发行方案存在无法获批风险[200]

发行相关 - 2024年三变科技向特定对象发行A股股票，数量不超32,051,282股，价格6.24元/股，募资不超20,000.00万元[35] - 发行定价基准日为第七届董事会第六次会议决议公告日，发行对象为三变集团，不超三十五名[45] - 发行对象认购股票自发行结束之日起18个月内不得转让[45] - 本次发行需经深交所审核通过以及中国证监会同意注册[35] - 募集资金净额将全部用于补充流动资金[44] 业绩数据 - 2024年1 - 9月主营业务收入145811.79万元，2023年为167920.08万元[86] - 2024年1 - 9月营业收入149063.04万元，2023年为172203.39万元[86] - 2024年1 - 9月主营业务收入占比97.82%，2023年为97.51%[86] - 2024年1 - 9月代理销售服务费金额为4646.23万元，2023年为5567.31万元[114] - 2024年1 - 9月应收款项为299.11万元，2023年为201.38万元[114] - 2024年1 - 9月应付款项为1950.91万元，2023年为1859.23万元[114] 股权结构 - 截至2024年9月30日，三变集团持股38,702,210股，持股比例14.77%[68] - 截至2024年9月30日，前十大股东合计持股65,098,528股，持股比例24.86%[69] - 2024年10月15日起，公司不再持有三变小额贷款公司任何股份[88] 公司历史 - 2001年10月20日三变科技经批准设立，注册资本6000万元[51] - 2007年公司公开发行不超过2,000万股新股，上市后股本由60,000,000股增加至80,000,000股[38] - 2009年5月转增后总股本增至11,200万股[78] - 2013年6月分红后总股本增至201,600,000股[79] - 2022年10月转增后总股本增至26208万股[81] 财务投资 - 截至2024年9月30日，公司持有的财务性投资金额为3456.89万元，占合并报表归属于母公司净资产60892.32万元的5.68%[87] - 公司已将对国泰君安格隆并购股权投资基金（上海）合伙企业的投资全额认定为财务性投资[92] - 2024年1月11日公司收回格隆并购基金本金4000万元[125] 公司治理 - 报告期内公司召开12次股东大会、23次董事会会议、21次监事会会议[143] - 第七届董事会由7名董事组成，独立董事3名，占比超三分之一[145] - 第七届监事会由5名监事组成，职工监事2名，占比超三分之一[146] - 公司现任高级管理人员5名，由董事兼任的未超董事会人数二分之一[146] 税收优惠 - 2021 - 2024年9月三变科技企业所得税税率为15%，浙江三变进出口有限公司为20%[158] - 2023年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业部分应纳税所得额减按25%计入，按20%税率缴纳企业所得税[160] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[160] 政府补助 - 2022年公司收到政府补助合计426.65万元[164] - 2023年公司收到政府补助合计437.62万元[166] - 2024年公司收到政府补助合计509.95万元[168] - 2024年1 - 9月公司收到政府补助合计311.88万元[169] 资质证书 - 三变科技排污许可证有效期为2024.8.13 - 2029.8.12[190] - 三变科技高新技术企业证书有效期为2023.12.8 - 2026.12.7[190] - 三变科技质量管理体系认证证书有效期为2022.7.15 - 2025.7.20[191] 资产情况 - 截至2024年9月30日，发行人固定资产中房屋及建筑物金额11844.45万元，占比58.97%[128] - 公司拥有3项商标权，其中国内商标2项，国外商标1项[200]

业绩总结 - 2023年公司营业收入为172,203.39万元，主营业务收入为167,920.08万元，占比97.51%[7] - 本期营业总收入为17.22亿元，上年同期为13.07亿元，同比增长31.75%[21][22] - 本期营业利润为9013.94万元，上年同期为4313.88万元，同比增长108.95%[22] - 本期净利润为8939.21万元，上年同期为4269.30万元，同比增长110.32%[22] 财务状况 - 期末流动资产合计16.26亿美元，上年年末为12.19亿美元[18] - 期末流动负债合计13.71亿美元，上年年末为10.69亿美元[18] - 期末负债合计15.07亿美元，上年年末为11.36亿美元[18] - 期末股东权益合计5.39亿美元，上年年末为4.52亿美元[18] 资产情况 - 期末存货为5.94亿美元，上年年末为3.94亿美元[18] - 期末应收账款为7.50亿美元，上年年末为5.66亿美元[18] - 期末货币资金为1.68亿美元，上年年末为1.70亿美元[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 187435954.70元，上年同期为 - 58898134.24元[24][26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 16460684.47元，上年同期为 - 18870568.52元[24][26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为190300941.23元，上年同期为83044245.09元[24][26] 子公司情况 - 公司持有三变进出口100%股权，纳入合并财务报表范围[196] - 公司持有三变小额贷款公司17.25%股权，采用权益法核算[196] - 三变小额贷款公司本期营业收入为13,335,369.26元，上年为13,550,768.99元[198] - 三变小额贷款公司本期净利润为8,802,421.94元，上年为8,795,106.56元[198] 政府补助 - 本期新增与资产相关计入递延收益的政府补助为2,404,800.00元[199] - 本期新增与收益相关计入其他收益的政府补助为3,214,658.26元[199] - 计入当期损益的政府补助本期数为5,099,455.72元，上年同期数为2,716,076.48元[200] 关键审计事项 - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[7] - 存货可变现净值因金额重大且涉及管理层重大判断被列为关键审计事项[8] 会计政策与估计 - 账龄1年以内（含）的应收账款、合同资产、其他应收款预期信用损失率为5%[63] - 发出存货采用月末一次加权平均法，盘存制度为永续盘存制[66] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》规定，对财务报表无影响[130] 税收政策 - 公司2023 - 2025年度享受高新技术企业税收优惠，企业所得税按15%税率计缴[131] - 2023 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳[132] - 2023 - 2027年，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[133]