会计师事务所选聘制度总则 - 公司为规范会计师事务所选聘工作制定本制度 依据包括《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程 [1] - 选聘会计师事务所行为指聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见并出具审计报告 [1] - 选聘会计师事务所需经董事会审计委员会审核后提交董事会审议并由股东会决定 不得在董事会和股东会审议前聘请 [1] - 控股股东和实际控制人不得在董事会和股东会审议前指定会计师事务所或干预审计委员会独立审核职责 [1] 会计师事务所执业质量要求 - 选聘的会计师事务所需具备独立法人资格和证券期货相关业务执业资格 [2] - 需有固定工作场所 健全组织机构 完善内部管理和控制制度 [2] - 需熟悉国家财务会计相关法律法规和政策 [2] - 需拥有能完成审计任务和确保审计质量的注册会计师 [2] - 需具有良好的社会声誉和执业质量记录 [2] - 需满足中国证监会规定的其他条件 [2] 选聘会计师事务所的程序 - 审计委员会 独立董事或三分之一以上董事可向董事会提交选聘议案 [2] - 审计委员会负责选聘工作并监督审计工作开展 职责包括制定选聘政策 提议启动选聘 审议选聘文件 提出拟选聘建议等 [2] - 选聘方式应包括竞争性谈判 公开招标 邀请招标等 保障公平公正 [3] - 公开选聘需通过公司官网等渠道发布选聘文件 包含选聘基本信息 评价要素和具体评分标准 [3] - 选聘程序包括审计委员会提出资质要求 会计师事务所报送资料 资质审查 董事会审议 股东会批准和签订协议 [4] - 审计委员会可通过审阅资料 查阅公开信息或向监管部门查询等方式调查拟选聘会计师事务所的执业质量和诚信情况 [5] - 选聘评价要素至少包括审计费用报价 资质条件 执业记录 质量管理水平等 其中质量管理水平分值权重不低于40% 审计费用报价分值权重不高于15% [5] - 审计费用报价得分计算以所有有效报价平均值为选聘基准价 [5] - 为保持审计连续性和质量 续聘同一审计机构可不再开展选聘工作 由审计委员会提议董事会和股东会审议批准 [5] 续聘和审计费用调整 - 续聘时审计委员会需对会计师事务所审计工作完成情况和执业质量进行全面客观评价 肯定性意见提交审议 否定性意见应改聘 [6] - 审计费用由股东会审议决定 聘任期内可根据消费者物价指数 社会平均工资水平变化等因素合理调整 [6] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需在信息披露文件中说明金额 定价原则 变化情况和原因 [6] - 审计项目合伙人和签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满五年后 连续五年不得参与公司审计业务 [6] - 工作变动时在不同会计师事务所提供审计服务的期限应合并计算 [6] - 重大资产重组或子公司分拆上市时审计项目合伙人和签字注册会计师未变更的 服务期限应合并计算 [6] 改聘会计师事务所的程序 - 改聘情形包括会计师事务所执业质量出现重大缺陷 审计人员和时间安排难以保障年报披露 会计师事务所要求终止审计业务等 [7] - 年报审计期间发生改聘情形时 审计委员会应履行尽职调查后向董事会提议在股东会召开前委任其他会计师事务所填补空缺 [7] - 除发生应当改聘情况外 不得在年度报告审计期间改聘执行财务会计报告审计业务的会计师事务所 [7] - 拟更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作 [7] - 审计委员会审核改聘议案时应对前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价 形成审核意见后提交董事会和股东会审议 [7] - 董事会审议通过改聘议案后发出股东会会议通知 前任会计师事务所需在股东会上陈述意见的 董事会应提供便利条件 [8] - 拟改聘会计师事务所应披露前任会计师事务所情况及上年度审计意见 变更原因 与前后任会计师事务所沟通情况等 [8] - 会计师事务所主动要求终止审计业务的 审计委员会应详细了解原因并向董事会作出书面报告 公司履行改聘程序 [8] 监督及处罚 - 审计委员会负责对会计师事务所选聘及审计工作进展情况进行监督检查 [8] - 审计委员会需高度关注的情形包括资产负债表日后至年度报告出具前变更会计师事务所 连续两年变更会计师事务所等 [8] - 审计委员会发现选聘存在违反本制度并造成严重后果的应及时报告董事会 [9] - 会计师事务所将审计项目分包或转包 审计报告存在明显质量问题等情节严重且经股东会决议的 公司不再聘用其承担审计工作 [9] 附则 - 本制度未尽事宜或与后续法律法规等相冲突的 按相关法律法规等执行 [10] - 本制度自董事会审议通过之日起生效 若与有关法律法规及公司章程相抵触时 以法律法规或公司章程为准 [10] - 本制度由公司董事会负责解释 [10]

公司治理结构变更 - 公司监事会审议通过修订《公司章程》议案 取消监事会设置 将监事会职权移交董事会审计委员会行使 同时废止《监事会议事规则》[2] - 该议案以3票赞成、0票反对、0票弃权获得通过 将提交股东大会以特别决议审议[2] 财务信息披露 - 公司监事会审核通过2025年半年度报告全文及摘要 确认报告编制程序符合法律法规要求 内容真实准确完整反映公司实际情况[1] - 半年度报告全文及摘要已通过巨潮资讯网及《证券时报》《证券日报》披露[2] 利润分配方案 - 监事会审议通过2025年中期利润分配预案 该议案将提交股东大会审议[3] - 利润分配预案详情通过指定信息披露渠道公布[3] 会议程序合规性 - 第六届监事会第十六次会议于2025年8月22日召开 应到监事3人 实到3人 会议程序符合《公司法》和《公司章程》规定[1] - 所有议案均采用举手表决方式 表决结果均为3票赞成、0票反对、0票弃权[1][2][3]

会议基本信息 - 公司将于2025年9月12日下午14:30召开2025年第一次临时股东大会，会议采取现场表决与网络投票相结合的方式 [1] - 网络投票通过深交所交易系统进行，时间为2025年9月12日上午9:15-9:25、9:30-11:30及下午13:00-15:00，互联网投票时间为上午9:15至下午15:00 [1] - 股权登记日为2025年9月8日，当日收市时登记在册的股东有权出席股东大会 [2] 会议审议事项 - 提案包括修订《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等13项制度文件，以及2025年中期利润分配预案 [11] - 提案1、2、3需以特别决议通过（出席股东所持表决权的三分之二以上），其他提案以普通决议通过（二分之一以上） [3] - 公司将对中小投资者（除董监高及持股5%以上股东外的其他股东）表决单独计票并披露 [3] 参会登记方式 - 自然人股东需持身份证、证券账户卡及持股凭证登记，法人股东需持营业执照复印件、授权委托书及代理人身份证登记 [4] - 登记方式为信函或传真（需注明"股东大会"字样），截止时间为2025年9月11日下午16:30，不接受电话或现场登记 [4] - 联系方式：证券投资部陈敏，电话0512-58913056，传真0512-58683105 [4] 网络投票操作 - 股东可通过深交所交易系统（投票代码及议案号见附件）或互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参与投票 [6] - 互联网投票需提前办理身份认证（深交所数字证书或服务密码），投票时间截至2025年9月12日15:00 [6] - 重复投票时以第一次有效投票为准，总议案与具体提案冲突时按时间顺序优先采纳首次表决意见 [6]

财务表现 - 2025年半年度公司实现营业收入1,031,828,125.32元，同比下降10.44% [2] - 归属于上市公司股东的净利润为191,414,546.61元，同比增长50.03% [2]

公司治理安排 - 公司将于2025年9月12日召开2025年第一次临时股东大会 [1] - 股东大会将审议关于修订《公司章程》的议案 [1] - 股东大会将审议关于修订公司《股东会议事规则》的议案 [1]

公司治理动态 - 海陆重工第六届监事会第十六次会议于8月25日晚间召开 [2] - 会议审议通过《公司2025年半年度报告全文及其摘要的议案》 [2] - 会议同时通过其他多项议案 [2]

公司治理 - 海陆重工第七届董事会第三次会议于8月25日晚间召开 [2] - 会议审议通过《关于公司2025年半年度报告全文及其摘要的议案》等多项议案 [2]

财务表现 - 上半年营业收入10.32亿元，同比下降10.44% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1.91亿元，同比增长50.03% [1] - 基本每股收益0.2304元 [1]

公司治理 - 第七届第三次董事会会议于2025年8月22日在公司会议室召开 [1] - 会议审议《关于公司2025年半年度报告全文及其摘要的议案》等文件 [1] 业务构成 - 2024年营业收入构成：工业占比84.35% [1] - 服务业占比6.84% [1] - 环保运营占比3.68% [1] - 金属材料贸易占比3.63% [1] - 其他行业占比1.49% [1] 市场表现 - 当前收盘价9.15元 [1] - 截至发稿市值76亿元 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入10.32亿元 同比下降10.44% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1.91亿元 同比增长50.03% [1] 利润分配 - 公司拟每10股派发现金红利0.55元（含税） [1]