内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有不能防止和发现错报的可能性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 报告信息 - 报告日期为2025年3月26日[11]

目 录 页 次 | 1 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | --- | --- | | | 审核说明 1-2 | 二、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3–5 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 利尔化学股份有限公司 2024 年非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpacn 关于 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为731,088.17万元，较2023年度下降6.87%[9] - 2024年净利润为2.98亿元，2023年为7.67亿元[27] - 2024年营业利润1.08亿元，较2023年3.21亿元下降66.39%[40] 资产数据 - 2024年12月31日资产总计156.48亿元，较2024年1月1日增长5.52%[23] - 2024年12月31日流动资产合计56.73亿元，较2024年1月1日增长9.80%[23] - 2024年12月31日非流动资产合计99.75亿元，较2024年1月1日增长3.23%[23] 负债与权益数据 - 2024年12月31日负债合计66.38亿元，较2024年1月1日增长9.16%[25] - 2024年12月31日所有者权益合计90.11亿元，较2024年1月1日增长3.00%[25] - 2024年末所有者权益合计51.43亿元，较年初50.31亿元增长2.2%[38] 现金流量数据 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为59.06亿元，2023年为65.14亿元[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.13亿元，2023年为9.39亿元[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 11.46亿元，2023年为 - 19.18亿元[29] 其他财务数据 - 2024年应收账款为18.72亿元，较2024年1月1日增长29.94%[23] - 2024年专项储备本期提取4871.01万元，本期使用2616.26万元[30] - 2024年利润分配中提取盈余公积1046.14万元，向所有者分配5469.73万元[30] 公司发展历程 - 2007年公司由原利尔化学有限公司整体变更设立，注册资本10,096.2689万元[48] - 2008年公司向社会公开发行3,400.00万股，注册资本变更为13,496.2689万元[49] - 2009年公司以资本公积每10股转增5股，注册资本变更为20,244.4033万元[49] 会计政策与核算方法 - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准[196] - 某一时段内履行的履约义务按履约进度确认收入，进度不能合理确定时按已发生成本确认收入[197] - 某一时点履行的履约义务在客户取得商品控制权时点确认收入[197]

利尔化学股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为利尔化学股份有限公司（以下简称"公司"或"利尔化学"）的独立董事，报 告期内，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等 有关法律、法规及规范性文件的要求及公司《章程》、《独立董事工作制度》等有 关规定，积极出席相关会议，认真审议各项议题，诚信、勤勉、独立地履行职责， 积极关注公司的经营业务及发展情况，切实维护公司整体利益以及全体股东特别 是中小股东的合法权益，现将本人 2024 年度履职情况简要汇报如下： 一、独立董事的基本情况 李双海先生：中国国籍，1971 年出生，博士，注册会计师。1993 年 7 月至 2007 年 6 月，历任河北农业大学商学院助教，讲师，副教授；2007 年至今,任 四川大学商学院会计与金融系副教授。现任利尔化学、四川东材科技集团股份有 限公司、贵州川恒化工股份有限公司独立董事。曾任西藏矿业发展股份有限公司、 四川优机实业股份有限公司、西藏高争民爆股份有限公司、成都市新筑路桥机械 股份有限公司等公司独立董事。 本人已按要求向公司董事会提交了关于 2024 年度独立董事独立性自查情况 表，不存在影响独 ...

利尔化学股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为利尔化学股份有限公司（以下简称"公司"或"利尔化学"）的独立董事，报 告期内，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等 有关法律、法规及规范性文件的要求及公司《章程》、《独立董事工作制度》等有 关规定，积极出席相关会议，认真审议各项议题，诚信、勤勉、独立地履行职责， 积极关注公司的经营业务及发展情况，切实维护公司整体利益以及全体股东特别 是中小股东的合法权益，现将本人 2024 年度履职情况简要汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况 马毅先生：中国国籍，1963 年出生，硕士，中共党员。现任四川威比特投 资有限公司执行董事、总经理，利尔化学、四川梓橦宫药业股份有限公司独立董 事等职务。曾任四川省经贸委技术创新处处长，四川龙蟒大地投资有限公司总经 理，成都博源投资管理有限公司总经理，和利时科技集团公司董事长等职务。 本人已按要求向公司董事会提交了关于 2024 年度独立董事独立性自查情况 表，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席股东大会、董事会情况 20 ...

利尔化学股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为利尔化学股份有限公司（以下简称"公司"或"利尔化学"）的独立董事，报 告期内，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等 有关法律、法规及规范性文件的要求及公司《章程》、《独立董事工作制度》等有 关规定，积极出席相关会议，认真审议各项议题，诚信、勤勉、独立地履行职责， 积极关注公司的经营业务及发展情况，切实维护公司整体利益以及全体股东特别 是中小股东的合法权益，现将本人 2024 年度履职情况简要汇报如下： 一、独立董事的基本情况 李小平先生：中国国籍，1966 年出生，硕士，九三学社社员。现任博通（天 津）创业投资有限公司董事长，利尔化学独立董事等职务。曾任方正证券助理总 裁、方正期货董事长，天津经纬辉开光电股份有限公司、天津海泰科技发展有限 公司独立董事等职务。 本人已按要求向公司董事会提交了关于 2024 年度独立董事独立性自查情况 表，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席股东大会、董事会情况 （四）与内部审计部门及会计师事务所沟通情况 2024 年，本人积极加强与公司审计部的沟通，及时掌握相关信 ...

第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面和不实报道； 第一章 总则 第一条 为提高利尔化学股份有限公司（以下简称公司）应对各种舆情的能力， 建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司造成的影响，切实保 护投资者合法权益，根据相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较大 影响的事件信息。 第三条 舆情信息的分类： 利尔化学股份有限公司 舆情管理制度 （一）决定启动和终止各类舆情处置工作的相关事宜； （二）评估各类舆情信息对公司可能造成的影响以及波及范围，拟定各类舆情信 息的处理方案； （三）协调和组织各类舆情处理过程中对外宣传报道工作； （四）负责与证券监管部门、深圳证券交易所的沟通和信息报送工作； （五）舆情应对过程中的其他事项。 第五条 公司董事会办公室负责监控重要舆情动态，及时收集、分析、核实对公 1 （一）重大舆情：指传播范 ...

内部控制评价 - 公司对2024年内部控制有效性评价，报告期内重大方面保持有效，未发现重大缺陷[1][3] - 纳入评价范围单位涵盖本部及多家子公司，财务及经营活动纳入内控评价[8] 重大投资项目 - 公司推进湖北利拓10000吨/年精草铵膦原药及配套工程项目等重大投资项目建设[9] 制度建设 - 公司建立全面预算管理制度，监控销售、资金、物资采购预算执行[11] - 公司采用集团采购制度，制定《物资采购管理制度》完善采购流程与内控[11][12] - 公司制定设备、工程预决算、工程建设项目等管理制度[12][13][14] - 公司建立健全人力资源管理政策，优化调整系统职能[14][15] - 公司修订员工行为规范、差旅费管理办法、境外子公司经营管理办法[16][17] - 公司印发《风险管理手册》，建立分层级风险评估、汇报体系[19] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷按销售收入、净利润、资产总额、所有者权益错报划分等级[23] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失及影响划分等级[26][27] 未来展望 - 公司拟完善内部控制制度，确定审计重点，把握关键控制点[32] - 创新审计方法，加强内控制度宣传教育和培训[33] - 提升内控执行力，加大监督力度，建立监控防线[33] - 与内控评价体系融合，梳理优化流程，建立风险预警机制[34] - 完善和修订内控制度，防范经营风险[35] 其他 - 公司本年度接待投资者现场调研2次[18] - 董事长为尹英遂（已获董事会授权）[36] - 文档日期为2025年3月26日[36]

外汇交易计划 - 拟开展外汇远期结售汇类交易，金额不超2025年度外销收入60%等值美元[5] - 交易期限自审批通过起12个月内有效[5] - 目的是锁定成本、规避汇率风险[3] 风险应对措施 - 市场波动风险：禁止投机、甄选产品、寻求对冲[6] - 内部控制风险：制定制度、对手管理、专人监控[7] - 履约风险：预留宽限期、催收货款、申请延期[7]

人员情况 - 截止2024年12月31日，拥有合伙人116人，注册会计师694人，签过证券服务业务审计报告的289人[3] - 拟签字项目合伙人近三年签6家、复核3家上市公司和挂牌公司审计报告[6] - 拟签字注册会计师近三年签4家上市公司和挂牌公司审计报告[6] - 拟担任质量控制复核人近三年复核超20家上市公司及挂牌公司审计报告[6] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额108764万元，证券业务收入54159万元[3] - 为180家上市公司提供2023年年报审计服务，收费15494万元[3] - 2025年年报审计费用调为80万元，同比增2.56%[10] 其他信息 - 购买职业保险累计赔偿限额3亿元[3] - 近三年事务所受行政处罚1次、监管措施9次、自律措施7次[4] - 40名从业人员近三年受处罚、监管、自律措施及纪律处分[4]