担保额度 - 2023年为子公司提供担保额度总计不超15亿元[2] 具体担保 - 为鑫泰科技5000万元授信提供连带责任担保[3] - 《最高额保证合同》担保本金5000万元，保证期三年[5] 担保余额 - 截至公告披露日，为子公司担保余额10.42亿元[6] - 担保余额占2023年度经审计净资产的28.11%[6] 担保情况 - 不存在逾期、涉诉及因担保被判承担损失情况[6]

回购情况 - 回购金额2000 - 3000万元，价格不超15.68元/股[2] - 截至2024.4.30累计回购2787700股，金额20008452元[3] - 回购后限售股占比12.94%，无限售股占比87.06%[9] 股份变动 - 董事周世杰增持39979720股[6] 用途及影响 - 回购股份用于股权激励或员工持股计划[2] - 回购不影响经营、财务和控制权[5]

业绩总结 - 2023年度公司主营业务收入677893.43万元，国内655200.53万元，国外22692.89万元[8] - 2023年末公司资产总计61.27亿元，较2022年末下降5.33%[23][24] - 2023年营业收入68.81亿元，较2022年下降20.93%[34] - 2023年净利润 - 1.94亿元，较2022年下降151.18%[34] - 2023年基本每股收益 - 0.28元，较2022年下降139.44%[34] - 2023年利息费用6734.52万元，较2022年增长113.03%[34] - 2023年研发费用2.61亿元，较2022年下降17.79%[34] 财务状况 - 2023年末商誉账面余额109040.17万元，减值准备余额698.67万元[10] - 2023年末流动资产合计36.64亿元，较2022年末下降10.13%[23] - 2023年末非流动资产合计24.63亿元，较2022年末增长2.80%[23] - 2023年末负债合计23.62亿元，较2022年末下降0.80%[26] - 2023年末所有者权益合计37.65亿元，较2022年末下降7.99%[26] - 2023年末短期借款4.17亿元，较2022年末下降37.69%[26] - 2023年末长期借款2.53亿元，较2022年末增长26.37%[26] 现金流量 - 2023年度经营活动现金流入小计7642130185.04元，2022年度为8971049757.77元[41] - 2023年度经营活动现金流出小计7096428787.51元，2022年度为9335501556.27元[41] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额545701397.53元，2022年度为 - 364451798.50元[41] - 2023年末现金及现金等价物余额492193699.92元，2022年末为627249942.68元[44] 股本变动 - 2022年年末实收资本（股本）82441698元，2023年年末为81951198元[1] - 2023年公司可转换公司债券合计转股3527股，增加注册资本3527元，年末注册资本581521225元[56] 关键审计事项 - 因收入金额重大且存在管理层操纵风险，将收入确认识别为关键审计事项[8] - 因商誉账面价值对报表影响大，将商誉减值测试作为关键审计事项[10] 会计政策与核算方法 - 金融资产初始分类为以摊余成本计量等三类[85] - 存货按成本与可变现净值孰低原则计价[109] - 投资性房地产中房产按20年计提折旧，地产按法定使用权年限摊销[140] - 需1年以上时间购建资产所占用借款费用予以资本化[150] - 土地使用权按出让年限平均摊销，专利技术等按最短年限分期平均摊销[159] 收入确认原则 - 国内销售中不需安装调试产品经客户确认收到货物时确认收入，需安装调试设备收到安装验收报告后确认收入[183] - 国外销售以海关网站查询系统确认货物报关出口后确认销售收入[184] 政府补助处理 - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，分期计入损益[187] - 与收益相关的政府补助，补偿以后期间确认为递延收益，补偿已发生的直接计入当期损益或冲减成本[188] 租赁处理 - 公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，租金支出直线法计入损益或成本[192] - 公司将租赁划分为融资租赁和经营租赁，采用不同会计处理[193][194][195] 售后租回处理 - 公司售后租回按准则评估资产转让是否属于销售，分别处理[196][197][198] 所得税处理 - 公司所得税费用会计处理采用资产负债表债务法[199] - 《企业会计准则解释第16号》相关规定自2023年1月1日起施行[200]

业绩审计 - 会计师事务所于2024年4月24日对华宏科技2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来期初余额21790.11万元[10] - 年度往来累计发生金额8260.00万元，年度偿还累计发生金额27979.2万元[10] - 期末往来余额23126.34万元[10] 子公司情况 - 华宏环保装备其他流动资产期初余额2100.0万元，往来资金68.77万元[10] - 县华宏再生资源其他应收款期末余额6200.0万元[10] - 华宏再生资源利用其他应收款期末余额1576.3万元[10]

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 二、华宏科技内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：江苏华宏科技股份有限公司、东海县华宏再 生资源有限公司、江苏华宏环保装备有限公司、江苏威尔曼科技有限公司、北京 华宏再生资源利用有限公司、苏州华卓投资管理有限公司、迁安聚力再生资源回 收有限公司、吉安鑫泰科技有限公司、赣州华卓再生资源回收利用有限公司、浙 江中杭新材料科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资 关于江苏华宏科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为江苏华宏科技股份有限公司（以下简称"华宏科技"或"公司"） 公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等法律法规的要求，对公司 2023 年度 ...

江苏华宏科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 2023年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中国, 江苏, 元锡 Wuxi. Jiangsu. China 总机:86 (510) 68798988 Tel: 86 (510) 68798988 传真:86(510)68567788 Fax: 86 (510) 68567788 电子信箱:mail(a)gztycpa.cn E-mail: mail(@gztycpa.cn 募集资金存放与使用情况鉴证报告 苏公W[2024]E1266号 江苏华宏科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的江苏华宏科技股份有限公司(以下简称华宏科技) 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供华宏科技年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为华宏科技年 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入688,087.50万元，上年度847,501.57万元[14] - 2023年营业收入扣除项目10,194.07万元，占比1.48%，上年度7,790.16万元，占比0.92%[14] - 2023年度营业收入扣除后金额677,893.43万元，上年度839,711.40万元[14] 审计情况 - 公证天业2024年4月24日出具无保留意见审计报告[4] - 核查认为扣除情况表符合规定，如实反映2023年扣除情况[10]

战略委员会组成 - 成员由三名董事组成，至少一名为独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 战略委员会会议 - 每年至少召开两次，会前七天通知全体委员[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[14] 委员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[15] 其他规定 - 会议记录保存期限为10年[16] - 有权对公司财务活动和收支状况进行内部审计[22] - 实施细则经董事会决议通过后生效，解释权归董事会[27][28]

审计工作安排 - 审计委员会协调会计师事务所审计工作时间安排[3] - 财务负责人在年审注册会计师进驻前提交审计工作安排等资料[4] 汇报与审阅 - 公司管理层在每会计年度结束后30日内向审计委员会汇报进展[3] - 审计委员会在年审前后审阅财务报表并形成书面意见[4] 审计报告相关 - 审计委员会督促会计师事务所按时提交审计报告并记录情况[4] - 年度审计完成后开会讨论决议提交董事会审核[4] 会计师事务所聘任 - 续聘或改聘时审计委员会评价并提交董事会和股东大会[4][5] - 原则上不得在年报审计期间改聘，特殊情况需评价并经程序[5] 内部控制 - 审计委员会指导内部控制检查监督工作并审阅报告[5]

业绩总结 - 公司2023年度计提信用及资产减值损失合计6314.95万元[6][13] - 2023年计提应收账款信用减值损失822.56万元[5][10] - 2023年计提存货跌价损失5603.03万元[6][13] 数据规则 - 账龄1年以内应收账款坏账准备计提比例为5%[9] - 账龄1至2年应收账款坏账准备计提比例为10%[9]