内部控制评价 - 审计部对公司截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制[4] 制度与架构 - 2024年公司组织架构调整，采用总部加基地方式管理[9] - 公司制定《薪酬福利管理制度》等一系列人力资源内部制度[10] 风险控制 - 公司通过定期开会对短期风险通报并制定应对措施，分析长期风险[12] 控制措施 - 公司主要控制措施包括交易授权控制、责任分工控制等[13] - 公司对经常发生业务采用逐级授权审批制度，重大交易按交易额由不同层级审批[13] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，预算方案由董事会制定，经股东大会审议批准后执行[14] 资金管理 - 公司制定《货币资金管理制度》等规范资金业务，强化对子公司资金统一监控[16] - 公司制定《募集资金管理制度》，对募集资金存储、使用和监督作明确规定[16] 资产与业务管理 - 公司制定存货相关管理制度，采取措施确保存货资产安全完整准确[16] - 公司制定工程建设相关制度，聘请第三方机构参与管理，监控工程全过程[17] - 公司制定销售相关管理办法，定期对应收款项计提减值准备[18] - 公司制定采购相关制度，确保采购工作正常有序开展[18] - 公司制定成本费用相关制度，实行全面预算管理控制经营风险[18] 信息化建设 - 公司通过“两化融合管理体系贯标”申报，推进信息化建设[20] 审计监督 - 公司制定《内部审计制度》，审计部履行日常和专项监督职责[23] 缺陷认定 - 公司依据相关规定结合自身因素确定内部控制缺陷认定标准且与以前年度一致[24] - 报告期内公司不存在财务及非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25]

公司治理 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[4] - 董事会中独立董事占全体董事的比例不低于1/3[4] 组织架构与制度 - 2024年公司组织架构调整，采用总部加基地方式管理[7] - 公司制定《薪酬福利管理制度》等一系列人力资源内部制度[7] 风险控制 - 公司通过定期召开成本分析会等对短期风险通报并制定应对措施，深入分析长期风险[9] 控制措施 - 公司主要控制措施包括交易授权控制、责任分工控制等[10] - 销售、采购等经常业务采用各单位、部门逐级授权审批制度，重大交易按交易额由总裁、董事会、股东大会审批[11] - 公司将现金出纳和会计核算分离，交易业务授权审批与经办人员分离[11] - 公司外部凭证有相互审核制度，内部凭证有签名盖章和唯一编号，重要单证专人保管[11] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，预算方案由董事会制定，经股东大会审议批准后执行[12] 资金管理 - 公司制定多项制度规范货币资金管理，强化对子公司资金业务统一监控[13] - 公司制定《募集资金管理制度》，对募集资金存储、使用和监督作明确规定[14] 投资与资产 - 公司在多项制度中规定对外投资等事项权限，建立严格审查和决策程序[15] - 公司制定系列存货管理制度，采取措施确保存货资产安全完整准确[15] - 公司制定工程建设相关制度，实现工程建设全过程监控[15] 业务制度 - 公司制定销售相关制度，定期对应收款项计提资产减值准备[16] - 公司制定采购相关制度，确保采购工作正常有序开展[16] - 公司制定成本费用相关制度，实行全面预算管理[17] - 公司制定《招议标管理制度》，明确招投标管理范围[17] 内控缺陷认定 - 利润总额潜在错报≥利润总额的10%为重大缺陷，利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%为重要缺陷，其他为一般缺陷[22] - 资产总额错报≥资产总额的5%为重大缺陷，资产总额的2.5%≤错报＜资产总额的5%为重要缺陷，其他为一般缺陷[22] - 直接经济损失金额损失≥利润总额的10%为重大缺陷，利润总额的5%≤损失＜利润总额的10%为重要缺陷，其他为一般缺陷[22] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大、重要缺陷，也无上年末未完成整改的此类缺陷[23] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[24] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[26] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响有效性评价结论的因素[26] - 信永中和会计师事务所认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[27] - 保荐机构认为2024年度公司内部控制制度符合要求，在重大方面保持有效[28] - 保荐机构认为公司《2024年内部控制自我评价报告》真实客观反映内控建设及运行情况[28]

募集资金情况 - 公开发行可转换公司债券募集资金总额11.60亿元，净额11.4472534056亿元，可使用净额11.4388295887亿元[3] - 截至2024年12月31日，公开发行可转换公司债券累计使用8.8990418929亿元，本年度使用2554.851685万元，专户余额2.7156426459亿元[5] - 向特定对象发行股票募集资金总额6.601亿元，净额6.5059716981亿元，可使用金额6.50099亿元[17] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票累计使用7360.477165万元，本年度使用7360.477165万元，专户余额5.869058131亿元[19] 资金使用与项目进展 - 2024年将公开发行可转换公司债券未使用的2.9649357756亿元投入小坝磷矿山技术改造工程项目[13] - 福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—150万t/a中低品位磷矿综合利用选矿装置及配套设施累计投入319,516,124.75元，投资进度100.72%，本年度效益311,395,349.80元[31] - 30万吨/年硫铁矿制硫酸项目累计投入203,347,471.53元，投资进度100.68%，本年度效益 -34,086,679.18元[31] - 小坝磷矿山技术改造工程项目拟投入296,493,577.56元，本年度投入25,548,516.85元，投资进度8.62%，预计2027年6月30日达预定可使用状态[35] 项目变更与终止 - 公开发行可转换公司债券报告期内变更用途的募集资金总额为296,493,577.56元，累计变更比例25.92%[31] - 公司拟终止使用募集资金建设中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目，因市场需求未达预期、价格波动[37][38] 资金管理与其他 - 截至报告期末，公司用于现金管理的募集资金金额为5.10亿元[26][33][38] - 公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金合计7345.477165万元，其中募投项目置换7000.477165万元，发行费用345万元[25][38] - 30万吨/年硫铁矿制硫酸项目硫精砂价格上涨46.76%，浓硫酸价格下降12.36%[32]

募资情况 - 公司向特定对象发行股票4025万股，每股16.4元，募资总额6.601亿元，净额6.50597亿元，实际可用6.50099亿元[5] - 拟变更用途的募集资金5.869058131亿元，占总筹资额88.91%[6] 项目进展 - “中低品位磷矿综合利用项目”截至2024年12月31日已用募资7360.477165万元，未建设完成[5][9] - 新募投项目“福泉市老寨子磷矿项目”拟投资65010.2万元，建设周期3年，已投入199.93万元，拟用募资5.869058131亿元[13][14] 市场趋势 - 2017 - 2020年我国磷矿石开采量逐年减少，2021 - 2024年略有回升[16] - 2021年以来我国磷矿石市场价格快速提升，预计未来维持高位运行[19] 项目预期 - 新项目建成后预计年平均营收59186.55万元（不含税），利润总额27556.84万元，税后利润20667.63万元，总投资收益率42.49%[22] 风险提示 - 新项目实施需审批，存在不通过或不及预期时间风险[23] - 若磷矿石市场环境、产业政策重大不利变化，募投项目可能无法达预期效益[24] 公司决策 - 公司与控股子公司黔源地勘签借款协议，利率用同期银行一年期LPR，按年付息[25] - 公司终止“中低品位磷矿综合利用项目”，不影响现有业务[26] 审议情况 - 2025年4月9日公司第四届监事会第六次会议通过《变更募集资金用途的议案》[27] - 监事会认为变更募资用途审慎，利于提高资金效率，符合公司和股东利益[27] - 保荐机构认为变更募资项目符合规定，同意计划并提交股东大会审议[29] 备查文件 - 公告列出董事会决议、监事会决议和保荐机构核查意见等备查文件[30]

审计相关 - 公司续聘信永中和为2024年年审会计师事务所[4] - 信永中和认为公司2024年财报等符合相关要求[6][7] 审计沟通 - 2024 - 2025年审计委员会多次与会计师沟通[8][9] 审计评价 - 审计委员会认为年审会计师表现良好，按时完成审计[10]

产能提升 - 新桥磷矿山2024年产能增至220万吨[5] - 小坝磷矿山技改后产能由50万吨提至80万吨[5] 会计变更 - 井巷资产折旧方法2024年10月1日起由年限平均法变产量法[6][7][8] - 以2024年9月末井巷资产净值33977.75万元测算[11] - 2024Q4及2025年变更后折旧增加，影响利润总额[12]

独立董事情况 - 公司董事会核查独立董事金钢等4人独立性[1] - 4人未在公司及主要股东公司任他职[1] - 4人与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月9日[2]

股权交易 - 2024年拟受让黔进矿业持有的黔源地勘58.5%股权，交易价格82750万元[4][19] - 公司对万鹏时代增资3000万元，增资后持股30% [15] - 公司对川恒生态增资5000万元，对广西鹏越增资9000万元[16][17] - 公司收购庆丰公司固定资产，交易价格3800万元[18] - 公司对全资子公司福帝乐增资2000万港币[20] 资金运用 - 变更募集资金用途，将295699049.73元剩余募集资金借与子公司用于技改项目[7] - 福麟矿业拟使用不超25000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[8] - 公司使用73454771.65元募集资金置换预先投入募投项目及发行费用自筹资金[12] - 2024年拟用不超60000万元闲置募集资金现金管理，额度至2024年12月31日有效[14] - 2025年拟用不超55000万元闲置募集资金现金管理，额度2025年1月1日至12月31日有效[14] 股票相关 - “川恒转债”转股价格从19.98元/股调至18.72元/股[10] - 公司完成向特定对象发行4025万股股票上市，发行价16.40元/股，2024年7月12日流通[11] - 《2022年限制性股票激励计划》首次授予的336.55万股第二个限售期于2024年5月16日解除限售并上市流通[21] - 《2022年限制性股票激励计划》预留权益的46.35万股第二个限售期于2024年11月25日解除限售并上市流通[22] - 公司回购注销《2022年限制性股票激励计划》限售期内离职及退休激励对象的6.25万股限制性股票[23][24] - 截至2024年12月31日累计回购3318406股，占总股本0.61%，支付总金额57196449.90元[25] - 公司回购股份金额不低于8000万元且不超过15000万元，回购价格不超过19.71元/股[25] 会议相关 - 2024年度公司董事会共召开12次会议[2] - 2024年度公司董事会召集召开了8次股东大会[26] - 2024年12月15日召开六次临时股东大会，审议回购注销部分限制性股票暨修改《公司章程》等议案[28] - 2024年12月24日召开七次临时股东大会，审议2025年度对子公司担保额度预计等议案[28] 其他 - 2022年向特定对象发行股票，计划募资不超250995.43万元，实际可用65009.90万元[13] - 2024年度公司日常关联交易、融资、担保、现金管理等议案在股东大会审议[26][27] - 2025年度对资产负债率70%以下子公司有担保额度预计[28] - 2025年度对资产负债率70%以上子公司有担保额度预计[28] - 2025年度公司向银行申请融资额度[28] - 2025年度公司有与博硕思、天一矿业的日常关联交易预计[28] - 审计委员会审议报告期内公司定期报告，审阅季度内部审计报告等[29] - 提名委员会审查并推荐第四届董事会独立董事和非独立董事任职资格[29] - 薪酬与考核委员会审议股权激励限售期解限条件成就情况[29] - 报告期内独立董事对公司董事会审议议案均未投反对票[31]

会议时间 - 2024年年度股东大会现场会议2025年5月9日15:30召开[3] - 网络投票时间为2025年5月9日[3] - 会议登记时间为2025年5月9日9:00 - 12:00、13:00—15:00[9] 股权登记 - 公司股权登记日为2025年4月30日[4] 审议事项 - 审议《2024年年度报告全文及其摘要》等11项议案[6] - 提案9.00、10.00、11.00为特别决议事项[7] - 中小股东投票情况单独统计提案为6.00、9.00、10.00、11.00[8] 投票信息 - 普通股投票代码为“362895”，简称为“川恒投票”[13] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月9日9:15—9:25等时段[13] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月9日09:15 - 15:00[13] 议案相关 - 相关议案已由2025年4月9日会议审议通过[7] - 涉及2024年度财务决算等多项议案[16] - 涉及2024年度利润分配等议案[16] - 涉及变更募集资金用途议案[16] - 涉及2025年股权激励计划相关议案[16] - 提请授权董事会办理股权激励相关事宜议案[16] 委托投票 - 可委托代表出席2024年年度股东大会[16] - 委托人指示以打“√”为准[16] - 授权委托书剪报等均有效，法人需盖章[16]

业绩总结 - 2024年末公司总资产129.23亿元，总负债56.94亿元，所有者权益72.29亿元[6] - 2024年度公司实现营业收入59.06亿元，利润总额11.73亿元，净利润9.58亿元[6] - 2024年度公司经营活动现金流量净额8.59亿元，投资活动现金流量净额 -9.44亿元，筹资活动现金流量净额 -1.04亿元，现金及现金等价物净增加额 -1.76亿元[6] - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金股利12.00元（含税），不送红股，不实施资本公积金转增股本[9] 未来展望 - 公司管理层预计2025年度实现营业收入70.00亿元[7] 其他新策略 - 拟终止“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”，将剩余募集资金用于“福泉市老寨子磷矿新建180万吨/年采矿工程”[13] - 2025年股权激励计划拟向924人授予930.90万股限制性股票，授予价格为11.40元/股[14] - 控股子公司福麟矿业井巷资产会计估计变更后采用产量法计提折旧[11] 会议相关 - 第四届监事会第六次会议于2025年4月9日召开，应出席监事3人，实际出席3人[2] - 《2024年年度报告全文》等多项议案表决情况均为同意3票，反对0票，弃权0票[3][5][6][7][9][10][12][13][14] - 公司2025年股权激励计划表决通过，尚需提交股东大会审议[15][16] - 公司制订《2025年股权激励计划实施考核管理办法》，表决通过，尚需提交股东大会审议[10][16] - 公司核查2025年股权激励计划授予对象名单，表决通过[18] - 公司将通过网站公示激励对象姓名和职务，公示期不少于10天[18] - 董事会薪酬与考核委员会在充分听取公示意见后，于股东大会审议股权激励计划前5日披露激励对象核查说明[18]