激励计划基本信息 - 拟授予限制性股票930.90万股，占2025年3月31日公司股本总额1.73%[6][25] - 全部有效期内激励计划涉及标的股票总数累计未超公司股本总额10%[6] - 任一激励对象获授限制性股票数量未超草案公告时公司股本总额1%[6] - 首次授予激励对象总人数为924人[7][21] - 激励计划有效期最长不超36个月[7][29] 激励对象分配 - 董事长段浩然等5位高层各获授8.00万股，占授予总数0.86%，占股本总额0.01%[26] - 财务总监何永辉和董秘李健各获授3.00万股，占授予总数0.32%，占股本总额0.01%[26] - 中层及骨干917人获授884.90万股，占授予总数95.06%，占股本总额1.64%[26] 限售与解除限售 - 限售期为授予登记完成之日起12个月、24个月[31] - 第一个限售期解除比例50%，时间为授予登记完成12个月后至24个月内[32] - 第二个限售期解除比例50%，时间为授予登记完成24个月后至36个月内[32] 授予价格 - 授予价格为每股11.40元，不低于公告前1个交易日和前60个交易日均价50%中的较高者[34][35] 考核指标 - 2025 - 2026年为解除限售考核年度，2025年营收增长率不低于20%，2026年不低于30%[38] - 个人考核优秀、良好时，当年实际解除限售额度100%；合格时60%；不合格时0[41] 回购注销 - 公司特定情形，已获授未解除限售股票回购价格为授予价加银行同期定存利息；激励对象特定情形，回购价格为授予价[38] - 未满足业绩考核目标，对应考核当年可解除限售股票回购注销，回购价为授予价加利息[38] - 激励对象考核当年不能解除限售股票，回购注销，回购价为授予价加利息[41] 费用摊销 - 预计授予总摊销费用10,900.84万元，假设2025年5月授予，2026年摊销4,769.12万元，2027年摊销4,996.22万元，剩余1,135.50万元未明确年份[49][50] 实施程序 - 激励计划经股东大会审议通过，需出席会议股东所持表决权2/3（含）以上通过[53] - 召开股东大会前，通过公司网站公示激励对象姓名和职务，公示期不少于10天[52] - 股东大会审议前5日披露薪酬与考核委员会对激励名单审核及公示情况说明[52] - 股东大会审议通过后60日内授予激励对象限制性股票并完成公告、登记，否则终止计划[9][30][55] 调整与终止 - 特定情况调整限制性股票数量、授予价格，由董事会审议，律师出具意见并披露[47] - 变更激励计划需股东大会审议，不得提前解除限售和降低授予价格[58] - 终止激励计划，股东大会审议通过前需董事会审议[58] 其他规定 - 公司不为激励对象获取限制性股票提供财务资助，履行申报和信息披露义务[60] - 激励对象资金来源为自筹合法资金，获授股票解除限售前不得转让等[62] - 公司财报或内控被出具否定或无法表示意见审计报告，激励计划终止[64] - 上市后最近36个月内未按规定进行利润分配，激励计划终止[64] - 激励对象最近12个月内被认定为不适当人选，失去参与资格[67] - 激励对象辞职等离职，未解除限售股票按授予价格回购注销[68] - 激励对象退休或非因执行职务丧失劳动能力离职，未解除限售股票回购价为授予价加利息[68] - 激励对象因执行职务身故，已获授未解除限售股票按原计划程序进行，个人绩效考核不纳入解除条件[69] - 激励对象因其他原因身故，未解除限售股票回购注销，回购价为授予价加利息，已解除限售部分由继承人继承[69] - 公司与激励对象争议纠纷60日内未协商或调解解决，可向公司所在地法院诉讼[70] 数量与价格调整公式 - 资本公积转增股本等情况，调整后限制性股票数量Q＝Q0×（1＋n）[71] - 配股时，调整后限制性股票数量Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）[71] - 缩股时，调整后限制性股票数量Q＝Q0×n[71] - 资本公积转增股本等情况，调整后每股限制性股票回购价格P＝P0÷(1＋n)[73] - 配股时，调整后每股限制性股票回购价格P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×(1＋n)][73] - 缩股时，调整后每股限制性股票回购价格P＝P0÷n[73] - 派息时，调整后每股限制性股票回购价格P＝P0 - V，且P须大于1[73]

激励计划基本信息 - 拟授予限制性股票930.90万股，占2025年3月31日公司股本总额1.73%[6][25] - 激励对象924人，不包括独立董事等相关人员[7][21] - 激励计划有效期最长不超过36个月[7][29] - 经股东大会审议通过后方可实施[9] - 需在股东大会通过60日内完成授予等程序，否则终止[9][30] 激励对象分配 - 5位董事及高管各获授8.00万股，占授予总数0.86%，占股本总额0.01%[26] - 2位人员各获授3.00万股，占授予总数0.32%，占股本总额0.01%[26] - 917名中层及骨干获授884.90万股，占授予总数95.06%，占股本总额1.64%[26] 限售与解除限售 - 限售期为12个月、24个月[31] - 第一个限售期解除比例50%，时间为授予登记12 - 24个月内[32] - 第二个限售期解除比例50%，时间为授予登记24 - 36个月内[32] 禁售与价格 - 董事和高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，离职半年内不得转让[33] - 限制性股票授予价格为每股11.40元[34] 授予与解除条件 - 授予需满足公司和激励对象未发生特定情形[36] - 解除限售需满足公司和激励对象未发生特定情形、公司业绩考核和个人绩效考核[37][38][39] 业绩考核目标 - 以2024年营业收入为基数，2025年增长率不低于20%，2026年不低于30%[38] 个人绩效对应比例 - 个人绩效考核优秀、良好解除限售比例100%，合格60%，不合格0[41] 费用摊销 - 预计授予总摊销费用为10,900.84万元[49] - 假设2025年5月授予，2025年摊销4,769.12万元，2026年4,996.22万元，2027年1,135.50万元[49][50] 特殊情形处理 - 公司出现特定情形激励计划终止，已获授未解除限售股票回购注销，回购价为授予价加利息[52] - 公司控制权变更等激励计划正常实施[52] - 信息披露问题致不符条件，未解除限售股票回购注销，已解除限售返还权益[53] - 业绩达标但股价低于授予价，董事会可决定回购注销[53] - 激励对象损害公司利益等，已获授未解除限售股票按授予价回购注销[55] - 激励对象退休等，已获授未解除限售股票按授予价加利息回购注销[56][57] - 激励对象因执行职务丧失劳动能力或身故，按规定程序进行，个人绩效不纳入条件[56][57] 数量与价格调整 - 资本公积转增股本等事项，按相应公式调整限制性股票数量和授予价格[44][45] - 资本公积转增股本等，未解除限售股票回购数量和价格按相应公式调整[59][61] - 派息、增发时，限制性股票数量不调整；增发、回购时，回购价格不调整[59][61]

股权激励 - 2025年股权激励计划授予对象924人[2] - 授予限制性股票总数930.90万股，占3月31日股本总额1.73%[2] - 董事长等高管各获授8.00万股，财务总监等获授3.00万股[2] - 中层及骨干917人获授884.90万股，占授予总数95.06%[2]

股权激励计划 - 有效期内股权激励计划标的股票总数累计未超公司股本总额10%[2] - 单一激励对象累计获授股票未超公司股本总额1%[2] - 激励对象预留权益比例不适用本次计划拟授予权益数量20％[2] - 激励计划有效期从首次授予权益日起未超10年[3] - 绩效考核指标含公司业绩和个人绩效指标[4] - 限制性股票授予日与首次解除解限日间隔不少于12个月[5] - 每期解除限售时限不少于12个月[5] - 各期解除限售比例未超激励对象获授限制性股票总额50%[5] 合规情况 - 最近一个会计年度财报未被出具否定或无法表示意见审计报告[2] - 最近一个会计年度财务报告内控未被出具否定或无法表示意见审计报告[2] - 上市后最近36个月内未出现未按规定进行利润分配情形[2] - 激励对象未包括特定股东及其亲属[2] - 激励对象未包括独立董事、监事[2] - 监事会对股权激励计划发表有利意见[5] - 公司聘请律师事务所出具法律意见书[5] - 董事会表决草案时关联董事回避表决[5] - 股东大会审议草案时关联股东拟回避表决[5] 其他 - 不存在重大无先例事项[6] - 公司保证填写情况真实准确完整合法并承担责任[6] - 填写日期为2025年4月9日[6]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表营业收入为590,564.70万元，较2023年增长36.72%[6] - 2024年末公司资产总计129.23亿元，较年初增长7.47%[17] - 2024年末股东权益合计72.29亿元，较年初增长14.36%[19] - 2024年净利润为2.1498971602亿元，2023年为1.7698794502亿元[25] - 2024年基本每股收益为1.7647元/股，2023年为1.5267元/股[25] - 2024年营业利润15.47亿元，2023年为7.48亿元，同比增长106.76%[26] - 2024年经营活动现金流入小计59.14亿元，2023年为36.31亿元，同比增长62.87%[28] 财务数据变动 - 2024年末流动资产合计38.72亿元，较年初下降6.40%[17] - 2024年末非流动资产合计90.51亿元，较年初增长14.74%[17] - 2024年末负债合计56.94亿元，较年初下降0.15%[19] - 2024年末流动负债合计33.09亿元，较年初增长12.60%[19] - 2024年末非流动负债合计23.84亿元，较年初下降13.75%[19] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[3] - 公司将营业收入确认确定为关键审计事项[6] - 信永中和会计师事务所于2025年4月9日出具审计报告[15] 注册资本变更 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为5.41982683亿元[47] 在建工程情况 - 2024年末在建工程余额566,532,567.03元，较年初增长37.62%[179] - 鸡公岭新建250万吨/年采矿工程项目年末账面价值165,226,617.27元，年初为49,864,063.48元[181] - 小坝磷矿山技术改造工程项目年末账面价值114,881,152.23元，年初为64,863,967.85元[181] - 1万吨/年电池六氟磷酸锂项目因市场等原因终止[184] 资产减值 - 电池用磷酸铁二期项目本年增加减值准备14,475,129.62元[186] 税务政策 - 公司及福麟矿业2021 - 2030年因西部大开发政策可按15%税率征收企业所得税[140] - 公司及川恒生态2023 - 2025年因高新技术企业认定可按15%税率征收企业所得税[141] - 公司生产销售的饲料级磷酸氢钙免征增值税[142] - 公司及子公司招用自主就业退役士兵每人每年按9000元定额扣减相关税费[145] - 公司及子公司招用脱贫人口每人每年按7800元定额扣减相关税费[146] 其他财务数据 - 2024年末货币资金合计19.848874621亿元，年初为22.4912309804亿元[149] - 2024年末应收票据合计4.846167463亿元，年初为4.6653882786亿元[151] - 2024年末应收账款账面价值2.7338734313亿元[151] - 2024年末存货账面价值884,548,275.07元[169] - 2024年末其他应收款余额64623584.88元，较年初增加358.77%[161] - 2024年末固定资产账面价值4,313,621,634.04元，年初为4,319,055,532.35元[178] - 2024年末无形资产账面价值合计2,347,203,415.47元，年初1,361,529,877.15元[188] - 2024年末短期借款余额为1,185,322,040.98元，年初余额为1,008,195,357.80元[193] - 2024年末应付账款余额为881,143,847.95元，年初余额为744,759,353.54元[194] - 2024年末合同负债余额为157,072,207.64元，年初余额为88,126,891.63元[195]

保荐人情况 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为12次[3] - 现场检查次数为1次[4] - 发表专项意见次数为18次[4] - 对上市公司培训1次，时间为2024年12月[4] 资金与项目 - 2024年1月30万募集资金因纠纷被冻结，8月解除[6] - 拟终止12万吨/年食品级净化磷酸项目，剩余资金借子公司用于采矿工程[6] 其他 - 股份限售等多项承诺已履行或正常履行[8] - 2024年国信证券多次收监管措施并整改[10] - 报告期内保荐代表人无变更[10]

募资情况 - 公司向特定对象发行股票4025万股，每股16.4元，募资6.601亿元，净额6.5059716981亿元，可使用6.50099亿元[1] 原项目情况 - 截至2024年12月31日，“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”已使用募资7360.477165万元[2] - 该项目因市场需求未达预期、价格波动大拟终止，拟变更募资5.869058131亿元用于新项目，占总筹资额88.91%[3][4][7] 新项目情况 - “福泉市老寨子磷矿新建180万吨/年采矿工程”拟投资65010.2万元，建设周期3年[10] - 截至2024年12月31日已投入199.93万元，拟用募资5.869058131亿元，不足部分用自有资金[11] - 项目建成后预计年平均营收59186.55万元（不含税），利润总额27556.84万元，税后利润20667.63万元，总投资收益率42.49%[20] 未来展望 - 预计未来我国磷矿石市场价格将维持高位，新项目提高产能利于提高公司盈利能力[15][19] 其他事项 - 公司将与控股子公司黔源地勘签订借款协议，借款利率采用同期银行一年期LPR，按年付息[23] - 变更募资用途议案已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会审议，不构成关联交易[25] - 监事会认为变更募资用途审慎，利于提高资金使用效率，符合股东利益[25] - 保荐机构认为变更募资投资项目符合规定，同意提交股东大会审议[27]

业绩总结 - 信永中和于2025年4月9日对川恒股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2024年期初往来资金余额总计143098.36万元[8] - 年度往来累计发生金额总计165839.36万元[8] - 往来资金利息总计5841.71万元[8] - 偿还累计发生金额总计47367.24万元[8] - 期末往来资金余额总计267412.19万元[8]

可转换公司债券募集资金 - 2021年8月18日公开发行可转换公司债券，募集资金总额11.6亿元，净额11.4472534056亿元[9] - 截至2023年12月31日，累计使用8.6435567244亿元[10] - 截至2024年12月31日，累计使用8.8990418929亿元，本报告期使用2554.851685万元[11] - 2024年末专户余额2.7156426459亿元[12] - 累计变更用途的募集资金总额为2.96亿元，占比25.92%[18] 募投项目情况 - 福泉市中低品位磷矿综合利用项目累计投入3.20亿元，进度100.72%，本年度效益3.11亿元[18] - 30万吨/年硫铁矿制硫酸项目累计投入2.03亿元，进度100.68%，本年度效益 - 3408.67万元[18] - 小坝磷矿山技术改造工程本年度投入2554.85万元，进度8.62%[18] - 补充流动资金累计投入1.31亿元，进度100.14%；偿还银行贷款累计投入2亿元，进度100%[19] - 中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目投资进度为10.77%[31] 项目价格变动 - 30万吨/年硫铁矿制硫酸项目硫精砂价格上涨46.76%，浓硫酸价格下降12.36%[21] 项目调整 - 终止工程研究中心项目，将4410.32万元投入小坝磷矿山技术改造工程[22] - 拟终止中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目[33][37] - 将未使用的586,905,813.10元借款至控股子公司用于建设180万t/a采矿工程[35][37] 特定对象发行股票募集资金 - 向特定对象发行4025万股，发行价格每股16.4元，募集资金6.6亿元，净额6.51亿元[26] - 截至2024年12月31日，累计使用7360.48万元[27] - 2024年末专户余额为5.87亿元[27] 现金管理 - 福麟矿业获同意用不超2.50亿元闲置资金进行12个月现金管理[19] - 截至报告期末，用于现金管理的募集资金为2.50亿元[19] - 公司可使用不超过60,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限至2024年12月31日[32][33] - 截至报告期末，用于现金管理的募集资金金额为5.10亿元[32]

内部控制审计 - 审计对象为川恒股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[5] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 会计师事务所 - 信永中和会计师事务所特殊普通合伙出资额6000万元[10] - 信永中和会计师事务所成立于2012年03月02日[10]