证券代码：300005 证券简称：探路者 编号：临2024-019 探路者控股集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 探路者控股集团股份有限公司（简称"公司"）根据财政部于2022年颁布的《关 于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号，简称"准则解 释16号"）相关要求，变更有关会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法 规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会或股东大会审议。 现将本次会计政策变更的具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，规定了"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理的内容"，自2023年1月1日起施行。 2、变更前采用的会计政策 本次变更前，公司执行的会计政策按财政 ...

财务表现 - 2024年第一季度，探路者控股集团营业收入达到38.24亿元，同比增长57.70%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为7.12亿元，同比增长286.55%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-6.35亿元，同比下降469.81%[5] - 基本每股收益为0.0818元，同比增长293.27%[5] - 公司总资产为26.70亿元，同比增长1.29%[5] - 公司归属于上市公司股东的所有者权益为20.19亿元，同比下降4.16%[5] - 公司报告期内支付的优先股股利和永续债利息均为0元[5] - 公司报告期内非经常性损益项目包括政府补助、金融资产公允价值变动等，合计金额为428.66万元[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为382,424,534.01元，较上期有所增长[18] - 公司2024年第一季度营业总成本为310,032,156.50元，较上期有所增长[18] - 探路者控股集团股份有限公司2024年第一季度营业利润为769,338.06万元，较上年同期大幅增长[19] - 净利润为670,350.45万元，同比增长较为显著[19] 股权情况 - 报告期末普通股股东总数为25,108股，前十名股东持股情况中，持股比例最高的股东为北京通域合盈投资管理有限公司，持股比例为7.80%[9] - 公司股票回购专用证券账户持股数量为38,764,727股，占公司总股本的4.39%[12] - 公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份合计11,925,200股，占公司总股本的1.35%[14] - 公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份合计20,112,727股，占公司总股本的2.28%[15] - 公司部分董监高计划增持公司股份，已通过集中竞价方式合计增持公司股份352,600股，占公司总股本的0.0417%[15] 资产负债表变动 - 应收票据、预付款项、短期借款、应付票据等资产负债表项目均出现较大变动，主要原因包括收到票据增加、预付费用增加、短期借款增加等[8] 现金流量情况 - 公司2024年3月31日的流动资产合计为1,912,142,823.15元，较期初有所增长[16] - 公司2024年3月31日的非流动资产合计为758,003,303.35元，较期初有所下降[17] - 公司2024年3月31日的流动负债合计为473,757,862.62元，较期初有所下降[17] - 公司2024年3月31日的非流动负债合计为183,343,280.88元，较期初有所增长[18] - 公司2024年3月31日的股本为883,702,186.00元，资本公积为859,635,479.51元，未分配利润为379,659,866.04元[18] - 经营活动现金流出小计为449,095,438.71元，较上期有所增加[21] - 投资活动产生的现金流量净额为211,018,251.04元，较上期有所改善[22] - 筹资活动现金流出小计为158,951,754.11元，公司有较大的资金支出[22]

股东大会议事规则（2024 年 4 月） 探路者控股集团股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 一般规定 第一条 为规范探路者控股集团股份有限公司（简称"公司"）行为，保证股东 大会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》（简称"《规范运作》"）《上市公司 股东大会规则》等相关法律、法规以及《探路者控股集团股份有限公司章程》（简 称"《公司章程》"）的规定，制定本议事规则。 第二条 本议事规则适用于公司股东大会，对公司、全体股东、股东代理人、 公司董事、监事、总裁及其他高级管理人员和列席股东大会会议的其他有关人员 均具有约束力。 第三条 公司董事会应严格遵守相关法规关于召开股东大会的各项规定，认 真按时组织好股东大会。公司全体董事对股东大会的正常召开负有诚信责任，公 司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东大会。上市公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东大会正常召开和依法行使职权。 合法、有效持有公司股 ...

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入139,071.09万元，户外服装等销售收入125,113.42万元[6] - 2023年末公司资产总计26.36亿元，较上年末基本持平；负债合计5.31亿元，有所下降；所有者权益合计21.05亿元，有所上升[18][20] - 公司本期营业总收入为13.91亿元，同比增长22.10%；净利润为4276.51万元，同比下降20.90%[26] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为4.09亿元，同比增长约102.08%[30] 财务数据 - 2023年12月31日，存货账面余额为45,016.97万元，账面价值为33,307.40万元；商誉账面余额为36,211.42万元，账面价值为22,955.57万元[6][7] - 2023年末公司流动资产合计18.55亿元，较上年末下降；非流动资产合计7.81亿元，较上年末上升[18] - 公司期末货币资金4.88亿元，同比下降39.17%；应收账款2.65亿元，同比下降34.05%；长期股权投资11.66亿元，同比增长44.06%[22] - 期末库存商品账面余额409,624,621.80元，账面价值305,623,355.31元[199] 未来展望 - 公司自2023年12月31日起至少12个月具备持续经营能力[47] 会计政策 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，不同业务有不同收入确认方式[134][138][139][140] - 金融资产和负债有不同初始分类和计量方式[67][68] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[89] 税务政策 - 增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为5%、7%，企业所得税税率为15%、20%、25%[170] - 公司2021 - 2023年享受高新技术企业所得税优惠政策，部分子公司也有相应优惠[172]

财务表现 - 2023年营业收入为13.91亿元，同比增长22.10%[12] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为7179.79万元，同比增长2.72%[12] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为4.09亿元，同比增长101.89%[12] - 2023年基本每股收益为0.0818元/股，同比增长3.28%[12] - 2023年稀释每股收益为0.0818元/股，同比增长3.28%[12] - 2023年加权平均净资产收益率为3.41%，同比增长0.10%[12] - 2023年末资产总额为26.36亿元，同比增长0.03%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为21.06亿元，同比增长1.59%[12] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-5504.36万元，同比下降354.99%[12] - 2023年利润分配预案为每10股派发现金红利0.24元（含税）[2] - 2023年公司营业收入为1,390,710,922.68元，同比增长22.1%[15] - 2023年公司净利润为71,797,891.26元，同比增长55.6%[15] - 2023年公司非经常性损益合计为126,841,441.87元，同比增长54.7%[19] - 2023年公司每股收益为0.0812元[15] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为346,215,336.81元[16] - 2023年公司户外用品业务收入为1,384,485,159.30元，同比增长22.7%[15] - 2023年公司芯片业务收入未单独列示，但整体收入增长表明该业务表现良好[21] - 2023年公司未进行重大并购或市场扩张活动[15] - 2023年公司未推出重大新产品或新技术[15] - 2023年公司户外主营业务收入为90,634.48万元，其中探路者（TOREAD）品牌收入为84,995.92万元，Discovery Expedition品牌收入为1,611.92万元，TOREADKIDS品牌收入为3,143.85万元，Toread.X品牌收入为882.79万元[35] - 2023年公司户外线上主营业务收入为34,478.94万元，同比增长7.2%，主要来源于天猫、抖音、京东、唯品会等第三方销售平台[36] - 2023年探路者（TOREAD）品牌线上销售收入为30,178.34万元，Discovery Expedition品牌线上销售收入为163.97万元，TOREADKIDS品牌线上销售收入为3,961.47万元，Toread.X品牌线上销售收入为175.16万元[36] - 2023年公司芯片业务收入为133,470,501.70元，同比增长1,483.81%，主要得益于与多家晶圆制造厂的稳定合作及技术升级[36] - 2023年公司户外服装收入为978,929,856.99元，同比增长12.15%，户外鞋品收入为200,451,393.88元，同比增长24.73%，户外装备收入为71,752,988.95元，同比下降17.29%[36] - 2023年公司华北地区收入为362,143,677.20元，同比下降4.52%，华南地区收入为139,384,331.66元，同比增长587.32%，华东地区收入为266,374,760.81元，同比增长14.02%[36] - 2023年公司直营店主营业务收入为17,122.07万元，联营主营业务收入为27,507.36万元，对加盟商主营业务收入为28,573.22万元[35] - 2023年公司前五名客户合计销售金额为461,968,323.46元，占年度销售总额的33.37%[45] - 2023年公司实现营业收入139,071.09万元，归属于上市公司股东净利润7,179.79万元[32] - 2023年公司户外服装销售额为978,929,856.99元，同比增长12.15%[38] - 2023年公司户外鞋品销售额为200,451,393.88元，同比增长24.73%[38] - 2023年公司华南地区销售额为139,384,331.66元，同比增长587.32%[38] - 2023年公司电子商务销售额为344,789,358.22元，同比增长7.20%[38] - 2023年公司直营门店总面积为6,840平方米，成熟门店平均店效为285.01万元/年，同比增长96.98%[39] - 2023年公司营业收入排名前五的门店总收入为44,229,302.58元[40] - 2023年公司户外服装销售量减少5.39%，库存量减少28.05%[42] - 2023年公司户外鞋品销售量增加9.05%，库存量减少28.68%[42] - 2023年公司芯片业务营业成本增加3,501.59%[42] - 2023年公司财务费用为-6,823,112.12元，同比减少1.58%[47] - 2023年公司研发费用为66,626,648.53元，同比增长13.18%[47] - 2023年公司线上销售收入为344,789,358.22元，毛利率为55.81%，同比增长7.20%[48] - 2023年公司直营销售收入为171,220,648.31元，毛利率为66.90%，同比减少6.11%[48] - 2023年公司加盟销售收入为285,732,220.18元，毛利率为38.64%，同比减少22.62%[48] - 2023年公司联营销售收入为275,073,605.09元，毛利率为40.89%，同比增长144.52%[48] - 2023年公司集团大客户业务收入为307,669,327.50元，毛利率为45.75%，同比增长115.13%[48] - 2023年公司其他业务服务收入为6,225,763.38元，毛利率为0.67%，同比减少38.94%[48] - 2023年公司天猫平台交易金额为121,712,001.68元，退货率为23.10%[49] - 2023年公司户外产品存货周转天数为243天，存货数量为4,059,321.00，存货库龄减少15.13%[49] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额从2022年的202,382,048.78元增加到2023年的408,580,161.36元，增长101.89%[94] - 2023年公司投资活动产生的现金流量净额从2022年的80,973,612.99元下降到2023年的-461,787,546.35元，下降670.29%[94] - 2023年公司筹资活动产生的现金流量净额从2022年的-106,901,972.17元增加到2023年的-57,744,235.49元，增长45.98%[94] - 2023年公司现金及现金等价物净增加额从2022年的175,951,124.39元下降到2023年的-111,625,533.78元，下降163.44%[94] - 2023年公司投资收益为14,981,676.06元，占利润总额比例29.69%[96] - 2023年公司公允价值变动损益为78,979,553.62元，占利润总额比例156.51%[96] - 2023年公司研发投入金额从2022年的58,867,193.36元增加到2023年的67,571,941.89元，增长14.79%[93] - 2023年公司研发投入占营业收入比例从2022年的5.17%下降到2023年的4.86%，下降0.31个百分点[93] - 2023年公司研发人员数量从2022年的126人增加到2023年的152人，增长20.63%[93] - 2023年公司研发人员数量占比从2022年的23.51%增加到2023年的25.89%，增长2.38%[93] - 2023年公司报告期末母公司在职员工数量为379人[158] - 2023年公司报告期末主要子公司在职员工数量为208人[158] - 2023年公司报告期末在职员工总数为587人[158] - 2023年公司当期领取薪酬员工总人数为715人[158] - 2023年公司母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数为7人[158] - 2023年公司生产人员数量为93人[158] - 2023年公司销售人员数量为136人[158] - 2023年公司技术人员数量为152人[158] - 2023年公司财务人员数量为32人[158] - 2023年公司行政人员数量为33人[158] - 2023年公司2023年劳务外包工时总数为563,921.30小时，支付报酬总额为32,947,139.08元[161] - 2023年公司2022年度利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[161] - 2023年公司2022年度采用集中竞价方式回购股份，使用自有资金33,220,082.00元回购4,598,600股[162] - 2023年公司2023年度利润分配预案为每10股派息0.24元（含税），预计派发现金红利20,278,499.02元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本[163] - 2023年公司2023年度现金分红总额（含其他方式）为37,082,549.02元，占利润分配总额的比例为100%[163] - 2023年公司2023年度未提出现金红利分配预案[164] - 2023年公司2023年度无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况[164] - 2023年公司2023年度内部控制建设及实施情况良好，未发现内部控制重大缺陷[166] - 2023年公司对子公司G2 Touch Co., LTD.的整合已完成，各项业务顺利开展[166] - 2023年公司纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为100%[167] - 2023年公司纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100%[167] - 2023年公司财务报告重大缺陷数量为0个[169] - 2023年公司非财务报告重大缺陷数量为0个[169] - 2023年公司财务报告重要缺陷数量为0个[169] - 2023年公司非财务报告重要缺陷数量为0个[169] - 2023年公司未因环境问题受到行政处罚[170] - 2023年公司未披露其他环境信息[171] - 2023年公司未发生环境事故[171] - 2023年公司未披露巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况[173] - 2023年公司承诺减少并规范与上市公司的关联交易[177][178] - 2023年公司承诺确保上市公司人员独立，高级管理人员不在控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务[179][180] - 2023年公司承诺确保上市公司资产独立完整，不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产[182] - 2023年公司承诺确保上市公司财务独立，建立独立的财务部门和财务核算体系[183][184] - 2023年公司承诺确保上市公司机构独立，依法建立健全股份公司法人治理结构[188] - 2023年公司承诺确保上市公司业务独立，拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力[188] - 2023年公司百益钎顺承诺自标的股份过户登记之日起18个月内不直接或间接转让标的股份[190] - 2023年公司盛发强与王静承诺自本次交易完成后，未经通域众合同意，不会单独或与未经通域众合同意的其他第三方共同谋求标的公司的实际控制权[191][192] - 2023年公司北京芯能2022年度合并报表主营业务收入不低于人民币70,301,730元[193] - 2023年公司北京芯能2022年度合并报表扣非息税前净利润不低于0元[193] - 2023年公司北京芯能2023年度及2024年度合并报表扣非息税前净利润分别不低于人民币85,974,501元及人民币172,013,499元[193] - 2023年公司北京芯能2023年度合并报表扣非息税前净利润实际为-78,300,827.41元[199] - 2023年公司北京芯能2023年度业绩未达预期，主要受宏观经济环境变化、国际地缘冲突等因素影响[195] - 2023年公司Mini LED显示驱动IC需求疲软，全球电视出货量创近年来新低，Mini LED电视全球出货量仅为404万台，渗透率仅2%左右[196

董事会议事规则（2024 年 4 月） 探路者控股集团股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范本公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和 董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华 人民共和国公司法》（简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（简称"《证 券法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（简称"《规范运作指引》"） 《上市公司独立董事管理办法》（简称"《管理办法》"）以及《公司章程》等有 关规定，制订本规则。 第二条 公司依法设立董事会。董事会是公司的经营决策机构，依据《公司 法》等相关法律、法规和公司章程的规定，经营和管理公司的法人财产，对股 东大会负责。 第二章 董事会的组成和下设机构 第三条 董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，由股东大会选举或更 换，并可在任期届满前由股东大会解除其职务。董事每届任期三年。董事任期 届满，可以连选连任。董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。独立董 事中应至少包括一名会计专业人士。董事会应具备合理的专业结构，董事会成 ...

探路者控股集团股份有限公司 关于公司控股股东之一致行动人股份解除质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 探路者控股集团股份有限公司（简称"公司"）近日接到公司控股股东之一致 行动人宁波百益钎顺管理咨询合伙企业（有限合伙）（简称"百益钎顺"）函告， 获悉百益钎顺将其所持有的公司17,600,000股股份办理了解除质押，具体事项如 下： 证券代码：300005 证券简称：探路者 编号：临2024-017 1 | 北京通域 | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 众合科技 | | | | | | | | | | | 发展中心 | 51,691,257 | 5.85% | 51,691,257 | 100% | 5.85% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | | （有限合 | | | | | | | | | | | 伙） | | | | | | | | | | | 北京通域 | | | | | | | | ...

回购情况 - 公司回购资金总额1 - 1.5亿元，价格不超8.61元/股，测算回购股份11,614,401 - 17,421,602股，占比1.31% - 1.97%[2] - 截至2024年3月15日，回购20,112,727股，占总股本2.28%，成交1.0000888648亿元[4] - 本次回购最高成交价5.53元/股，最低3.54元/股[4] 增持情况 - 部分董监高计划增持200 - 400万元[7] - 何华杰等多人于2024年2月至3月增持股份[8]

股份质押 - 通域众合解除质押51,691,257股，占所持100%，总股本5.85%[2] - 通域众合本次质押51,691,257股，占所持100%，总股本5.85%[1] - 宁波百益钎顺质押17,600,000股，占所持100%，总股本1.99%[4] 持股情况 - 通域众合持股51,691,257股，比例5.85%[4] - 北京通域合盈持股68,921,672股，比例7.80%[4] - 控股股东及其一致行动人合计持股138,212,929股，比例15.64%[4] 其他要点 - 股份质押融资不用于上市公司生产经营[5] - 通域众合未来一年无到期质押股份[5] - 控股股东无侵害公司利益情形，质押股份无平仓或强制过户风险[6]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 探路者控股集团股份有限公司（简称"公司"）于 2024 年 2 月 5 日召开第五 届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于再次回购公司股份方案的议案》， 同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分已发行的人民币普通 股（A 股）股票，用于维护公司价值及股东权益所必需。本次用于回购股份的资 金总额不低于 10,000 万元且不超过 15,000 万元（均含本数），回购价格为不超 过 8.61 元/股（含），按回购价格上限及回购金额区间测算，回购股份数量为 11,614,401 股至 17,421,602 股，占公司目前总股本比例为 1.31%至 1.97%。具体 回购股份的数量以回购结束时实际回购的股份数量为准。本次回购实施期限为自 公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过 3 个月。具体内容详见公司 于 2024 年 2 月 5 日在中国证券监督管理委员会指定信息披露平台发布的《关于 再次回购公司股份方案的公告》（公告编号：临 2024-010）、《回购报告书》（公 告编号：临 2024-011） ...