股份回购 - 2024年11月1日同意回购，资金1 - 1.6亿元[2] - 回购价不超19.5元/股，期限6个月[2] - 截至2025年3月31日，累计回购6404251股，占比1.3748%[3] - 截至2025年3月31日，最低17.13元/股，最高19.49元/股[3] - 截至2025年3月31日，支付119984514.99元（不含费用）[3] - 2023年10月27日 - 2024年1月25日回购3689608股[3]

限制性股票授予与变动 - 2022年5月31日，204人获授409.40万股限制性股票[4] - 2023年回购注销174.26万股，占总股本0.37%，回购价9.10元/股[4] - 2024年6月829,920股限制性股票解除限售，6月19日上市流通[7] - 2024年9月2日，428,280股限制性股票注销完成[7] - 因10人离职回购注销39,000股[8] - 2024年因公司层面达成率低回购注销1,054,200股[9] - 本次合计回购注销1,093,200股，占总股本0.2347%[10] 业绩考核与分红 - 2022年激励计划第三个解除限售期要求2024年净利润较2021年增长率不低于53%[8] - 2023 - 2024考核年度按达成率确定解除限售系数[9] - 2021 - 2024年分别以不同基数每10股派现金红利3.50元、3.00元、4.00元、3.00元[11] 回购相关 - 限制性股票回购价格经派息调整后为8.40元/股[12] - 本次回购款9,182,880元，资金为自有资金[13] - 回购注销后总股本从465,847,906股减至464,754,706股[14] - 有限售条件股份变动后数量为129,792,385股，占比27.93%[14] - 无限售条件股份数量不变，占比72.07%[14] 影响与合规 - 本次回购注销调整年度费用摊销[15] - 不影响公司财务和经营成果及管理团队尽责[15] - 监事会认为回购注销符合规定，董事会程序合法有效[16][17] - 律师认为回购注销及价格调整程序合规，已获必要授权[18]

限制性股票情况 - 2022年5月31日授予204人409.40万股[5] - 2023年回购注销174.26万股，占比0.37%，价格9.10元/股[5] - 2024年6月19日解除限售829,920股[9] - 2024年9月2日回购注销428,280股[9] - 本次回购价格调整为8.40元/股[12] 权益分派情况 - 2021年度每10股派3.50元[10] - 2022年度每10股派3.00元[10] - 2023年度每10股派4.00元[10] - 2024年度预案每10股派3.00元[10] 其他 - 本次调整对财务和经营无实质影响[13]

发行股票融资 - 拟授权以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2][3] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本30%[3] 发行相关规定 - 发行对象不超35名，均现金认购[4] - 发行价不低于定价基准日前20日均价80%[4] - 发行股票6个月内不得转让[4] 其他要点 - 授权发行不导致控制权变化，决议有效期至2025年股东大会[5] - 事项须经审议、审核、注册，存在不确定性[8]

内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10865 号 瑞普生物股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了瑞普生物股份有限公司（以下简称瑞普生物）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 瑞普生物股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZG10865 号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，瑞普生物于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价 其有效性是瑞普生物董事会的责任。 1 二、注册会计师的责任 （此页无正文） 我们的责任是在实施审计 ...

业绩数据 - 2024年度公司实现营业收入306,993.31万元，主要来源于生产销售兽用药[6] - 2024年末公司资产总计79.66亿元，较上年末增长13.72%[16] - 2024年末负债合计29.59亿元，较上年末增长46.39%[19] - 2024年末所有者权益合计50.07亿元，较上年末增长0.48%[19] - 公司本期营业总收入同比增长约13.31%，营业总成本同比增长约15.58%，净利润同比下降约35.95%[28] - 母公司本期营业收入同比增长约13.09%，营业成本同比增长约14.52%，净利润同比增长约20.12%[31] - 公司本期基本每股收益同比下降约33.24%[28] - 公司经营活动现金流入小计本期为40.96亿元，净额本期为7.36亿元[34] - 公司投资活动现金流入小计本期为35.37亿元，净额本期为 - 4.52亿元[34] - 公司筹资活动现金流入小计本期为10.73亿元，净额本期为 - 1.33亿元[34] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为1.51亿元，期末余额本期为4.76亿元[34] 应收账款 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额120,361.35万元，已计提坏账准备16,382.45万元，账面价值103,978.90万元，占资产总额的13.05%[7] 审计事项 - 审计报告认为公司2024年财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认和应收账款信用减值损失作为关键审计事项[6][7] 公司变更 - 2024年12月12日董事会同意，公司中文名称由“天津瑞普生物技术股份有限公司”变更为“瑞普生物股份有限公司”[51] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量[61] - 非同一控制下企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额确认为商誉[62] - 公司对特定金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[89] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[96] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[106] - 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量[110] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[113] - 无形资产按规定期限摊销，研究阶段支出计入当期损益[124][128] - 公司在履行合同履约义务，客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[148] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，按规定确认和处理[155][158] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%、免税；企业所得税税率为25%、20%、15%等[193] - 多家子公司适用不同企业所得税税率及税收优惠政策[194][195][196][197][198][199][200]

激励计划与回购注销 - 2022年4、5月相关会议审议通过激励计划议案[11] - 2025年4月相关会议审议通过回购注销议案[12] - 10名激励对象离职，公司回购注销39,000股限制性股票[13] - 2024年166名激励对象1,054,200股限制性股票回购注销[13] - 本次合计回购注销1,093,200股，占总股本0.2347%[14] 现金分红 - 2021 - 2024年分别以不同股数为基数派发现金红利[14][15] 回购价格与资金 - 限制性股票回购价格调整为8.40元/股[16] - 公司用自有资金9,182,880元用于回购[16]

会议情况 - 2024年召开9次董事会，独立董事应、实出席均为9次[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席3次[5] - 2024年独立董事出席董事会各专门委员会会议[6] 议案审议 - 审计委员会第五届第六至九次会议分别审议通过10、4、4、4项议案[6][7] - 2024年3月28日审议通过预计2024年度日常关联交易等议案[13] - 2024年11月7日审议通过收购中瑞华普科技部分股权议案[13] - 2024年12月12日审议通过收购天津瑞合生物等部分股权议案[14] - 2024年3月28日审议通过续聘会计师事务所议案[17] - 2024年6月11日审议通过2022年限制性股票激励计划相关议案[18] 激励计划 - 2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期公司层面解除限售系数为80%[18]

公司基本信息 - 公司于2010年9月17日在深交所创业板上市，首次发行1860万股[6] - 公司注册资本为46475.4706万元[7] - 公司设立时发起人以2007年12月31日经审计的净资产额折成5050万股[17] - 公司股份总数为46475.4706万股，全部为人民币普通股[17] 股东信息 - 发起人李守军持股3201.80万股，持股比例63.40%[17] - 发起人梁武持股656.40万股，持股比例13.00%[17] - 发起人苏雅拉达来持股328.20万股，持股比例6.50%[17] - 发起人鲍恩东持股273.60万股，持股比例5.42%[17] - 发起人李旭东持股240.00万股，持股比例4.75%[17] 股份相关规定 - 公司因特定情形收购股份后，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总额的10%[22] - 公司董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[25] - 发起人持有的公司股份自公司成立之日起一年内不得转让[25] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起一年内不得转让[25] - 公司董事、监事、高管所持公司股份自上市交易之日起一年内不得转让，离职后六个月内不得转让[25] 股东权利与诉讼 - 股东对股东大会、董事会决议内容违法可请求法院认定无效；程序、表决或内容违反章程，可自决议作出60日内请求撤销[32] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，可书面请求监事会或董事会对给公司造成损失的董高监提起诉讼[32] - 监事会、董事会收到股东书面请求后拒绝或30日内未提起诉讼，股东可直接起诉[33] 股东大会相关 - 股东大会有权决定公司经营方针、投资计划，选举更换非职工代表董事、监事等多项重要事项[41] - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[47] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的2/3等6种情形公司需在2个月内召开临时股东大会[47][48] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东大会[47][53] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人2日内发出补充通知[58] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，董事长由全体董事过半数选举产生[96] - 董事会负责召集股东大会、执行决议、决定经营计划等多项职权[97][98] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，提前10日书面通知[113] 监事会相关 - 公司监事会由3名监事组成，设主席1人[139] - 监事会中职工代表的比例为2/3[139] - 监事会每6个月至少召开一次会议[141] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[146] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达80%[154] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达40%[154] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达20%[154] - 每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%，任意三个连续会计年度内，现金累计分配利润不少于该三年年均可分配利润的30%[155] 其他事项 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，审计费用由股东大会决定，解聘或不再续聘提前二十日通知[165][166] - 公司合并应在作出决议之日起10日内通知债权人，30日内在报纸公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告45日内可要求清偿债务或提供担保[174] - 公司分立应在作出决议之日起10日内通知债权人，30日内在报纸公告，分立前债务由分立后公司承担连带责任[176] - 公司减资应在作出决议之日起10日内通知债权人，30日内在报纸公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告45日内有权要求清偿债务或提供担保，减资后注册资本不低于法定最低限额[177] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[181]

会议情况 - 2024年召开9次董事会会议，独立董事参加表决9次[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席3次[4] - 2024年独立董事作为各委员会委员均出席会议[4] 议案审议 - 审计委员会多次会议审议通过不同时期相关议案[4][5] - 薪酬与考核委员会会议审议通过激励计划相关议案[5] 股权收购 - 2024年3月28日审议通过收购保定市收骏科技100%股权议案[11] - 2024年11月7日审议通过收购中瑞华普科技部分股权议案[12] - 2024年12月12日审议通过收购天津瑞合生物等部分股权议案[12] 其他事项 - 按时披露定期报告及内控评价报告[13] - 2024年3月28日审议通过续聘审计机构议案[14] - 2024年6月11日审议通过激励计划第二个解除限售期相关议案[16] - 2022年限制性股票激励计划公司层面第二个解除限售期系数为80%[16]