内部控制责任 - 建立健全和实施评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为公司2025年12月31日财务报告内控有效[7][8] 风险提示 - 内部控制有固有局限，推测未来有效性有风险[6]

薪酬制度适用与管理 - 适用对象为公司董事和高级管理人员[3] - 董事会下设薪酬与考核委员会负责薪酬管理[6] 薪酬构成与发放 - 非独立董事和高管薪酬含基本、绩效和中长期激励收入，绩效占比不少于50%[8] - 独立董事实行固定津贴，按半年度发放[8] - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[11] 薪酬调整与扣减 - 调整依据包括同行业薪酬、通胀、公司经营状况[15] - 盈利转亏或亏损扩大，绩效未降需披露原因[17] - 特定情况可扣减或不发当年绩效薪酬[17] 追溯重述与追回 - 财务造假追溯重述时追回超额绩效与中长期激励收入[18] 制度执行时间 - 本制度自2026年1月1日起执行[20]

公司治理 - 2025年度召开5次董事会和3次股东会，独立董事出席5次董事会和2次股东会[4] - 2025年度独立董事专门会议召开2次，审议多项重大事项[9] - 2025年独立董事未行使特别职权，现场工作时间15天[10][14] 财务与分配 - 2024年度以403,526,350股为基数派现80,705,270元，占净利润29.37%[23] - 2025年半年度以403,526,685股为基数派现40,352,668.50元[25] 股份回购 - 2024年2月8日通过回购方案，资金5000 - 10000万元，价格不超11元/股[26] - 2024年12月13日将回购价格上限调至14元/股[26] - 截至2025年1月16日累计回购5,190,199股，占比1.2699%，金额52,994,701.54元[27] 其他事项 - 2025年未发生应披露关联交易，控股股东等无违规[17][18] - 2025年按时披露定期报告，续聘天健为审计机构[21][22] - 报告期内无对外担保、资金占用及重点关注事项[20][29] - 报告期内无提议召开董事会等情况[31][32][33]

公司治理 - 2025年召开5次董事会、3次股东会，独立董事均出席[5] - 2025年审计委员会召开6次会议，独立董事均出席[6] - 2025年独立董事专门会议召开2次，独立董事均出席[9] - 2025年独立董事未行使特别职权[10] - 2025年独立董事现场工作16天[14] 合规情况 - 2025年未发生应披露关联交易事项[18] - 2025年控股股东等未违规[19] - 2025年按时披露四份定期报告[22] 审计相关 - 2025年续聘天健会计师事务所[23][24] 利润分配 - 2024年度派现80,705,270元，占净利润29.37%[25] - 2025年半年度实际派现40,352,668.50元[26][27] 股份回购 - 2024年通过回购方案，资金5000 - 10000万元[28] - 2024年调整回购价格上限至14元/股[28] - 2025年1月16日回购5,190,199股，方案完毕[29]

董事提名 - 单独或合并持股 3%以上可提名非独立董事候选人，1%以上可提名独立董事候选人[7] 投票规则 - 累积表决票数为所持有效表决权股份数乘以选举董事人数[12] - 选举独董和非独董选票分别计算且不可交叉使用[13] - 投票所选人数不得超应选人数，选票数总和不得超有权取得票数，否则作废[15] 当选规则 - 董事候选人得票数超出席股东会所持有效表决股份数二分之一才能当选[20] - 当选人数少于应选董事有不同处理方式[20] 实施细则 - 实施细则经股东会审议通过之日起生效并实施[24] 文档日期 - 文档日期为二〇二六年四月二日[25]

公司治理 - 2025年召开5次董事会和3次股东会，独立董事均亲自出席[4] - 2025年审计委员会召开6次会议，独立董事均亲自出席[5] - 2025年独立董事专门会议召开2次，审议多项重大事项[8] 财务分配 - 2024年度以403,526,350股为基数，派发现金股利80,705,270元，占净利润29.37%[22] - 2025年半年度以403,526,685股为基数，派发现金红利40,352,668.50元[24] 股份回购 - 2024年2月8日通过回购方案，资金5000 - 10000万元，价格不超11元/股[25] - 2024年12月13日将回购价格上限调整为14元/股[25] - 截至2025年1月16日，累计回购5,190,199股，占比1.2699%，金额52,994,701.54元[26] 其他事项 - 2025年公司未发生应当披露的关联交易事项[16] - 2025年公司控股股东等按要求履行承诺，未违规[17] - 2025年按时编制并披露定期报告，内容真实准确完整[20] - 2025年4月18日和5月15日同意续聘天健为2025年度审计机构[21] - 报告期内未发生对外担保及资金占用情况[19] - 报告期内无提议召开董事会等情况[30][31][32]

资金情况 - 文档为公司2025年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1] - 表格单位为人民币万元[2] 资金占用与往来对象 - 非经营性资金占用涉及控股股东等[2] - 其它关联资金往来涉及控股股东等[2]

审计情况 - 审计公司对长海股份2025年度财务报表及汇总表审计[3] - 审计报告供年度报告披露用，需与已审报表同读[4] - 审计工作依执业准则进行，实施必要程序[7] 汇总表情况 - 汇总表反映2025年度非经营性资金占用及关联资金往来[8] - 涵盖关联方资金情况，含期初、发生额等数据[11]

公司信息 - 证券代码为300196，简称为长海股份[1] - 债券代码为123091，简称为长海转债[1] 报告相关 - 2026年4月2日召开会议审议通过《2025年年度报告及其摘要》[2] - 《2025年年度报告》和摘要于4月3日在指定网站披露[2]

业绩总结 - 天健2024年业务总收入29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[1] - 2025年上市公司审计客户756家，收费总额7.35亿元[1] 审计相关 - 2025年续聘天健为审计机构，聘期1年[2][3] - 天健对2025年度财报及内控审计出具标准无保留意见[4] - 2026年召开审前、工作沟通会议及审计委员会会议[7][8] - 审计委员会认为天健2025年度审计表现良好，按时完成年报审计[11]