公司治理 - 制定审计委员会年报工作规程完善治理机制[2] - 工作规程自董事会审议通过之日起生效[10] 审计工作 - 审计委员会听取公司经营和投融资情况汇报[4] - 审计前审阅财务报表，各阶段加强与事务所沟通[4] 内控监督 - 监督及评估内部审计工作，内审部门汇报[5] - 出具内控自我评价报告并提交董事会审议[5][6] 交易限制 - 审计委员会委员特定期间不得买卖公司股份[7]

对外投资分类 - 分为短期（一年以内）和长期（超过1年）投资[2] 决策机构及审批标准 - 股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构[6] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，经董事会审议后还须股东会批准[8] - 未达股东会审议标准，但资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上，应经董事会审议批准[9] - 未达上述两项标准的对外投资事项，由总经理审批决定[10] - 连续十二个月滚动发生委托理财，以该期间最高余额为交易金额适用审批规定[11] 投资收回与转让 - 可在投资项目经营期满等情况收回对外投资[12] - 可在发展战略调整等情况转让对外投资[14] 运营与财务管理 - 对外投资组建合资、合作公司，应派出人员参与和监督运营决策[15] - 财务部应对对外投资项目进行全面完整财务记录和详尽会计核算[17] 信息披露与责任 - 对外投资需按规定履行信息披露义务，未披露前知情人员有保密责任[19] - 公司对子公司信息享有知情权，子公司需及时上报信息[19] - 董事、总经理及管理人员对投资行为风险负责[20] - 违规或失当投资行为人员对损失承担连带责任[21] - 擅自越权审批投资项目人员承担经济和行政责任[21] - 责任单位或责任人怠于履职需承担处分和赔偿责任[21] - 股东会及董事会有权决定责任单位或责任人处分[21] - 董事会应了解投资项目情况并追究相关人员责任[21] 制度实施与修改 - 制度自股东会审议通过起实施，修改时亦同[23]

控股定义 - 持股超50%或能对股东会决议产生重大影响构成控股[2] 决议与报告 - 控股子公司决议5个工作日内抄送董事会秘书办公室存档[6] - 子公司董高人员年度结束后1个月提交述职报告[9] 财务报表 - 子公司每月交月度报表，季度交季度报表[11] - 会计年度结束后1个月交年报及下年预算报告[11] 经营管理 - 子公司经营规划服从公司战略[13] - 子公司对外投资由公司统筹，未经批准不得投资[13] 其他规定 - 子公司特定交易按权限提交审议[14] - 子公司信息披露依制度执行[16] - 母公司不定期派审计人员检查[18]

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 信息披露管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 根据中国证券监督管理委员会有关上市公司信息披露的要求和《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》以及《山东国瓷功能材料股份有限公司章程》（以下简称 "公司章程"）规定，为规范山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露行为，确保信息真实、准确、完整、及时、公平，特制定本制度。 本制度由公司各部门、各分子公司共同执行，公司有关人员应当按照规定履行有关 信息的内部报告程序进行对外披露的工作。 第二条 本制度所指信息主要包括： （一）公司依法公开对外发布的定期报告，包括中期报告、年度报告； （二）公司依法公开对外发布的临时报告，包括季度报告、股东会决议公告、董事 会决议公告、收购或出售资产公告、关联交易公告、补充公告、整改公告和其他重大事 项公告以及深圳证券交易所认为需要披露的其他事项等； （三）公司发行新股刊登的招股说明书、配股刊登的配股说明书、股票上市公告书 和发行可转债公告书； （四）公司向中国证券 ...

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为完善山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"）公司 治理结构，提高公司重大决策的专业化水平，提升公司可持续发展能力，防范公 司在战略和投资决策中的风险，根据《中华人民共和国公司法》《山东国瓷功能 材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 17 号——可持续发展报告(试行)》及其他有关规范性文件之规 定，公司设立董事会战略委员会（以下简称"战略委员会"），并制订本工作细 则。 第二条 战略委员会系董事会依法设立的专门机构，主要负责对公司长期战 略（包括环境、社会及治理（ESG）战略）和重大投资决策进行研究并提出建议。 第三条 战略委员会在董事会授权的范围内独立行使职权并直接向董事会负 责。 第四条 战略委员会应当对公司重大战略调整、投资策略及可持续发展工作 相关事宜进行合乎程序、充分而专业化的研究；应当对公司重大投资方案进行预 审，对重大投资决策进行跟 ...

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为了规范山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益， 提高审计工作和财务信息的质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中华 人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《山 东国瓷功能材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的相关规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求， 聘任会计师事务所对本公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为， 应当遵照本制度履行选聘程序。聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外 的其他法定审计业务，视重要性程度可比照本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当经董事会审计委员会（以下简 称"审计委员会"）全体成员过半数同意后，提交董事会和股东会审议。公司不 得在董事会、股东会审议前聘请会计师事务所对本公司财务会计报告发表审计意 见、出具审计报告。 第四条 公司审计委员会、董事会及股 ...

薪酬制度 - 公司制定董事薪酬管理制度完善激励与约束机制[2] - 股东会确定董事年度薪酬方案，薪酬与考核委员会负责考核[5] 薪酬标准 - 独立董事及外部董事年度津贴9.6万元（含税），内部董事不领[7] 薪酬发放 - 工作津贴自任职当月起算，按月发放并代扣个税[7] - 董事离职或弃津贴次月停发[8] 费用报销 - 董事培训、会议差旅费等合理费用可据实报销[7] 薪酬调整 - 参考同行业薪资增幅、通胀水平[10] - 考虑公司盈利、组织及岗位变动[11] 违规处理 - 董事违规公司有权解除职务、扣减或取消津贴并追索[9]

人员任期 - 总经理及财务负责人每届任期三年，连聘可连任[4][20] 人员限制 - 高管候选人近36个月受证监会处罚或交易所谴责等公司应披露并提示风险[6] 总经理权限 - 对交易涉及资产等多方面占比超10%且金额达标的事项无决定权[12][13] - 与关联方交易金额超标准需董事会审议[13] 总经理管理 - 董事会解聘总经理有五种情况[22] - 提前解聘需临时董事会全体董事过半数同意[24] - 辞职需提前二月报告经批准生效，有重大影响担责[24] - 原则上每季度、遇重大情况及董事会要求时报告工作[27][28][31] 其他高管管理 - 辞职经董事会批准生效，擅自离职需赔偿[25] 细则规定 - 细则由董事会通过后生效，解释权属董事会[30]

档案与期限 - 公司投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[5] 活动与说明会 - 公司应尽量避免在年报、半年报披露前三十日内接受投资者现场调研等[4] - 公司可在年报披露后十五个交易日内举行年报业绩说明会[10] 负责人与记录 - 公司董事会秘书担任投资者关系管理负责人[4] - 公司应在投资者关系活动结束后次一交易日开市前编制活动记录表并刊载[8] 沟通与投诉 - 公司应建立与投资者的重大事件沟通机制[8] - 公司召开投资者说明会应会前发布公告并开通提问渠道[10] - 公司应承担投资者投诉处理的首要责任，完善投诉处理机制[8] 调研与核实 - 公司接受调研时董事会秘书原则上应全程参加并形成书面记录签字[13] - 公司与调研机构及个人直接沟通时，应要求其出具资料并签署承诺书[14] - 公司应建立接受调研事后核实程序并明确未公开重大信息泄露应对措施[15] 平台与制度 - 深交所可要求公司对调研记录质疑问题作解释说明并披露[16] - 公司应通过互动易平台等多渠道与投资者交流并及时处理信息[18] - 公司在互动易平台发布信息和回复提问应保证真实准确完整公平[19] - 公司在互动易平台对热点概念、敏感事项答复应谨慎客观[20] - 公司在互动易平台发布信息和回复提问不得涉及不宜公开信息[20] - 公司在互动易平台不得对股票及其衍生品种价格作预测或承诺[20] - 公司应建立并执行互动易平台信息发布及回复内部审核制度[21] 制度相关 - 制度未尽事宜按相关规定执行[23] - 制度由董事会负责修订和解释并自审议通过日起生效[23]

董事会秘书聘任 - 公司应在上市后或原任离职后三个月内聘任董事会秘书[12] - 空缺超三个月董事长代行职责并六个月内完成聘任[13] 董事会秘书解聘 - 公司应自规定情形起一个月内解聘董事会秘书[13] 董事会秘书提名限制 - 近三十六个月受证监会处罚不得被提名[4] - 近三十六个月受交易所谴责或三次以上通报批评不得被提名[4]