2025 年 8 月 第一章 总 则 第一条 为加强对华蓝集团股份公司（以下简称"公司"或"本公司"） 董事和高级管理人员持有或买卖本公司股票行为的申报、披露与监督和管理，进 一步明确管理程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司董事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 10 号——股份变动管理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《华蓝集 团股份公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际 情况，特制定本制度。 第二条 公司董事、高级管理人员应知悉《公司法》《证券法》等法律、 法规、规范性文件，必须严格遵守市场交易规则，遵守信息敏感期不得买卖股票 的规定，不得进行内幕交易、市场操纵等证券欺诈行为。 第二章 股份变动管理 第三条 公司董事和高级管理人员所持公司股份，是指登记在其名下的所 有本公司股份，公司董事和高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载在其 信用账户内的本公司股份。 公司董 ...

人员管理 - 兼任总经理或其他高级管理人员职务的董事不得超董事总数二分之一[9] - 总经理每届任期一般不超三年，连聘可连任[42] - 经理层其他成员每届任期一般不超三年[42] - 高级管理人员辞职后三年内再聘任需提前五日向深交所书面报告[44] - 经理层人员不得利用职权收受贿赂或侵占公司财产[16] - 经理层人员对公司定期报告签署书面确认意见[18] - 总经理及其他经理层人员选聘应公开透明，不胜任或违法时董事会有权免职[43] 职责权限 - 总经理负责拟订公司发展战略等方案[11] - 总经理可提请董事会聘任或解聘公司经理层其他成员[11] - 总经理在董事会授权范围内决定公司经营管理费用等安排[12] - 总经理职责包括维护企业法人财产权，确保资产保值增值[14] - 公司经理层其他成员协助总经理工作，对总经理负责[16] 会议安排 - 总经理办公会召开前至少提前2日通知，紧急且无异议可电话通知[25] - 总经理例会原则上每季度召开一次[30] 业务流程 - 项目投资遵循立项等程序，建议书提交董事会前需经专门委员会审查[33] - 财务管理实行全面预算管理，重大或预算外支出需审核后报董事长或董事会审批[35] - 人力资源管理通过多种方式选拔管理人员，可实行试用制度[36] 报告制度 - 总经理应就重大事项和决定向董事会及其专门委员会报告[38][39]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[8] 管理机构与责任人 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[4] - 董事会秘书负责相关登记入档和报送事宜[4] - 董事会办公室为内幕信息管理日常工作部门[5] 知情人相关 - 内幕信息知情人是能获取内幕信息的公司内外人员[10] - 下属各部门指定专人负责登记管理并报送情况[13] 档案与备忘录 - 内幕信息首次公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[23] - 重大事项进程备忘录至少保存10年[24] - 进行重大事项或披露影响股价事项需制作备忘录[22] - 筹划重大资产重组首次披露时需报送知情人档案[23] - 发生被收购等事项应报送知情人档案信息[19] - 股东等研究重大事项应按要求填写档案[21] 其他规定 - 年报前提前报送财报应书面告知保密义务[22] - 发现知情人违规2个工作日内报送情况及处理结果[24] - 对违规知情人视情节处理[26] - 对持有5%以上股份股东等违规发函提示风险或追偿[27]

信息披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[9] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[9] - 日常交易合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或总资产50%以上且超1亿元需及时披露[9] - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易需及时披露[9] - 重大诉讼仲裁涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需及时披露[10] 重大风险事项 - 营业用主要资产被查封等情况超过该资产30%属于重大风险事项[12] 制度相关 - 公司重大信息内部报告制度于2025年8月制定[2] - 公司重大事项包括发行融资审核、大股东持股变化等多种情况[14] - 参股公司重大事项按持股比例计算数据适用制度，未达标准但有重大影响应报告[15] 信息报告流程 - 发生重要事项时内部信息报告义务人应提供多种材料[15][16] - 公司实行重大信息实时报告制度，信息报告义务人员向董事长和董秘报告[18] - 董秘和董办负责公司定期报告，各部门和子公司报送资料[18] - 内部信息报告义务人在特定时点向董秘书面报告重大事件[18] - 各部门及子公司报告已披露重要事项进展情况[19] - 内部信息报告义务人知悉重大信息24小时内交书面文件给董秘[20] - 董秘分析判断重大信息，需披露时提请董事会等履行程序[20] 责任追究 - 发生重大信息未及时上报追究相关人员责任[21]

董事会秘书设置 - 公司应设董事会秘书，为高级管理人员[4] 任职资格 - 近36个月受处罚或多次通报批评者不得担任[6] 职责范围 - 负责信息披露、投资者关系等事务[9][10][11] 聘任解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘[14] - 解聘需充分理由，应及时报告公告[16] 其他规定 - 任职出现情形1个月内终止聘任[14] - 原任离职3个月内聘新秘书[17] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[17] - 违反规定追究相应责任[19]

股本与注册资本变更 - 2025年完成回购注销第一类限制性股票861,140股[2] - 公司总股本由147,861,140股变更为147,000,000股[2] - 公司注册资本由147,861,140元变更为147,000,000元[2] 股份相关规定 - 公司或子公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[4] - 董事会为他人取得股份提供财务资助的决议需全体董事的三分之二以上通过[4] - 董事、高管等任职期间每年转让股份不得超所持有本类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[5] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，特定情况下可请求相关方或直接向法院提起诉讼[7] - 监事会、董事会等收到股东书面请求后，30日内未提起诉讼等情况，股东有权以自己名义直接诉讼[7] 股东会相关 - 年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权在下一年度股东会召开日失效[11] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产的30%须经股东会审议通过[11] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，有权向公司提出提案，可在股东会召开10日前提出临时提案[12] 公司运营与执行 - 公司应在会计年度终了4个月内向中国证监会派出机构和深交所报送并披露年度报告，上半年结束2个月内报送并披露中期报告[27] - 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润按股东持股比例分配，本公司股份不参与分配[27] - 公司股东会对利润分配方案决议后，或董事会制定中期分红方案后，须在两个月内完成股利或股份派发[27] 制度建设 - 公司拟修订《股东会议事规则》《董事会议事规则》等多项制度，部分需提交股东会审议[33] - 公司制定《董事、高级管理人员离职管理制度》[33] - 《公司章程》和部分制度全文于同日披露于巨潮资讯网[34]

审计机构与职责 - 公司内部审计机构为审计监察部，设负责人1名[11][12] - 审计监察部对董事会负责，向审计委员会报告工作[11] 审计报告与检查 - 内部审计至少每季度向审计委员会报告一次工作[15] - 每年出具年度内部控制评价报告，经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[16] - 每年至少向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[17] - 内部审计至少每半年对公司重大事件及资金往来情况检查一次[15] 审计程序与计划 - 内部审计程序分计划、实施、报告和后续跟踪监督整改阶段[21] - 审计监察部编制年度审计计划，报审计委员会批准后实施，重大调整需经批准[25] - 审计项目计划和方案经拟订、审核、批准后实施[23] 审计报告审定 - 项目审计终结出具报告前征求被审计单位意见，报告经审核、审定后发送[23] 审计其他规定 - 审计监察部可评价被审计单位内控并提建议[26] - 审计委员会保障审计工作条件[27] - 各内部机构配合审计工作[27] - 审计人员特定情形应回避[28] - 违规处理办法[31][32] - 办法由审计委员会解释，经董事会审议生效[36]

人员变动流程 - 董事、高管辞任自公司收到报告生效，两交易日内披露[6] - 董事辞职公司六十日内完成补选[6] 离职交接与义务 - 董事及高管离职3工作日内移交文件[11] - 忠实义务任期结束后3年有效[13] 股份转让限制 - 任职及届满半年内每年转让不超25%[13] - 离职半年内不得转让[13] 异议复核 - 离职人员对追责有异议15日可申请复核[17]

证券代码：301027 证券简称：华蓝集团 公告编号：2025-049 华蓝集团股份公司 关于 2025 年半年度计提减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提减值准备情况的概述 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及华蓝集团 股份公司（以下简称"公司"、"本公司"）会计政策等相关规定，为客观、公 允地反映公司截至 2025 年 6 月 30 日的财务状况及经营成果，公司本着谨慎性原 则，对合并财务报表范围内的截至 2025 年 6 月 30 日存在可能发生减值迹象的资 产进行全面清查和减值测试后，2025 年半年度（1-6 月）计提各项减值准备共计 40,426,052.50 元，转回 1,111,048.00 元，核销 621,787.29 元。减值准备计提 明细表如下： | 单位：元 | | --- | | 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 其 | 期末余额 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | ...

往来资金数据 - 2025年期初往来资金余额13588.44万元[2] - 2025年半年度往来累计发生金额14209.51万元[2] - 2025年半年度往来资金利息356.64万元[2] - 2025年半年度偿还累计发生金额12800.74万元[2] - 2025年6月30日期末往来资金余额15353.84万元[2] 应收账款数据 - 浙江衢州弈谷文化实业有限公司期初、期末应收账款均为22.97万元[2] - 广西南宁华智围棋俱乐部有限公司期初159.50万元，半年度发生10.79万元，期末170.29万元[2] - 华智体育产业股份公司期初89.53万元，半年度发生9.95万元，期末99.48万元[2] - 广西华之味餐饮投资管理有限公司期初0.03万元，半年度发生102.92万元，期末102.50万元[2] 其他应收款数据 - 华蓝设计（集团）有限公司应收账款半年度发生394.00万元[2] - 其他应收款期初6573.30万元，半年度发生13105.71万元，利息45.75万元，偿还12350.57万元，期末7374.20万元[2]