独立董事履职 - 独立董事应参加董事会8次、股东会2次，均全部出席[4][5] - 2024年各委员会会议独立董事均出席[5][6] - 报告期内召开1次独立董事专门会议，审议通过日常关联交易预计议案[7] - 报告期内独立董事累计现场工作时间达15个工作日[8] 公司运营 - 公司编制2023 - 2024年多份报告[16] - 公司续聘天职国际会计师事务所为2024年度审计机构[18] - 公司为董监高购买责任险[20] 人事变动 - 2024年4月22日聘任吴广意为投资总监[22] - 2024年12月30日提名第五届董事会候选人[22] - 2024年12月30日审议通过第五届董事及高级管理人员薪酬议案[23] 其他事项 - 2024年4月22日审议通过回购注销部分限制性股票及作废部分股票议案[19] - 独立董事任期于2025年1月20日结束[27]

业绩相关 - 公司及控股子公司对外担保总额度累计58,873.00万元，占2024年度经审计净资产62.46%和总资产28.71%[7] - 公司及控股子公司对外担保总余额为36,394.55万元，占2024年度经审计净资产38.61%[8] 未来展望 - 2025年公司将取消监事会并做好后续交接工作[13] 其他 - 2024年度公司监事会召开7次会议[2] - 列举2024年多次监事会会议召开时间[16]

募集资金情况 - 2021年7月公司公开发行3680万股，发行价11.45元/股，募集资金总额4.2136亿元，净额3.6816868953亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金累计使用1.578987亿元，本年度投入72.27万元[3] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金6000万元，账户利息净额1319.15万元，余额1.634615亿元（含息）[4] - 募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用1.0997986924亿元[5] - 公司2024年度募集资金总额为36,816.87万元[22] - 公司2024年度本期投入募集资金总额为72.27万元[22] 项目投资进度 - 设计服务网络建设项目承诺投资35,031.24万元，截至期末投资进度9.60%[22] - 信息化平台建设项目承诺投资6,170.75万元，截至期末投资进度100.00%[22] - 技术研发中心项目承诺投资6,219.53万元，截至期末投资进度88.48%[22] - 工程总承包管理及全过程工程咨询业务开展、补充流动资金项目截至期末投资进度均为100.00%[22] - 承诺投资项目小计金额62,421.52万元，累计投入36,816.87万元，投入进度72.27%，本年度投入15,789.87万元[23] 资金管理 - 2023年8月25日，公司同意使用不超过1.5亿元闲置募集资金进行现金管理，截止2024年12月31日已到期赎回[12][25] - 2024年4月22日，公司变更“设计服务网络建设”实施主体，华蓝工程于5月29日销户并归还500万元及利息净额34262.87元[13] - 2024年10月11日，公司同意使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理[13][25] - 2024年8月23日公司同意使用闲置募集资金1亿元暂时补充流动资金，截至2024年12月31日已使用6,000.00万元[25] 其他 - 截止2024年12月31日，中国建设银行股份有限公司南宁云景支行账户余额5931.571757万元[15] - 华蓝集团各银行账户合计金额为163,461,538.25元[16] - 公司报告期内及累计变更用途的募集资金总额为0.00万元，比例为0%[22] - 2024年“设计服务网络建设”项目投入46.17万元用于归还上年度已使用的募集资金[23] - 公司员工人数从2021年末的3139人减少至2024年末的1903人[23] - 2021年12月10日公司同意使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金及已支付的发行费用（不含税）总计10,997.99万元[24]

太平洋证券股份有限公司 关于华蓝集团股份公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项核查报告 太平洋证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"太平洋证券"）作为 华蓝集团股份公司（以下简称"华蓝集团"、"公司"）持续督导工作的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》以及《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律法规的规 定，对公司在 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证监会《关于同意华蓝集团股份公司首次公开发行股票注册的批复》 （证监许可〔2021〕1868 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司于 2021 年 7 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）36,800,000 股，发行价格为人民币 11.45 元/股，募集资金总额为人民币 421,360,000 ...

业绩总结 - 2023年天职国际业务收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[1] 用户数据 - 2023年天职国际上市公司客户家数263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户家数5家[1] 未来展望 - 2024 - 2025年多次会议审议天职国际审计相关事项，认为其完成2024年审计工作，行为规范报告完整[2][3][4][6]

华蓝集团股份公司 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 华蓝集团股份公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根据财 政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对天职国际 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天 职国际资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体 情况如下： 一、资质条件 截至 2023 年 12 月 31 日，天职国际基本情况如下： | 事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 1988年12月 组织形式 | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | | | | 首席合伙人 | 邱靖之 合伙人数量 | | 89 | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | | 1165 | | 数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 414 | | 2023年业务收 | ...

内部控制评价 - 2024年12月31日评价内控有效，无重大缺陷[2][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷涉及金额≥利润总额5%[19] - 非财务报告内控重大缺陷对税前利润或净资产影响≥资产总额1%[23] 内控现状与展望 - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[24][25] - 现有内控基本适应管理要求，但需完善[25]

证券代码：301027 证券简称：华蓝集团 公告编号：2025-025 华蓝集团股份公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会或股东会审议。 现将具体内容公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因 2023 年 10 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排 的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按 确定的金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本"等科目，该解释规定自印 发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 根据上述会计解释的规定，公司自 2024 年 ...

审计情况 - 审计报告于2025年4月17日签署，为标准无保留意见[3] 往来资金情况 - 2024年期初往来资金余额总计96,400,546.89元[7] - 2024年度往来累计发生金额总计124,996,443.81元[7] - 2024年度往来资金利息总计6,217,431.61元[7] - 2024年度偿还累计发生金额总计91,730,068.32元[7] - 2024年期末往来资金余额总计135,884,353.99元[7] 部分公司往来明细 - 浙江衢州弈谷文化实业有限公司期初与期末余额均为229,673.20元，为经营性往来[6] - 广西南宁华智围棋俱乐部有限公司期初余额1,331,261.75元，累计发生263,760.00元，期末余额1,595,021.75元，为经营性往来[6] - 华蓝设计（集团）有限公司期初余额86,578,902.74元，累计发生60,000,000.00元，利息1,934,835.61元，偿还82,780,718.35元，期末余额65,733,020.00元，为非经营性往来[7] - 广东华蓝能源开发有限公司累计发生60,000,000.00元，利息4,282,596.00元，偿还598,360.66元，期末余额63,684,235.34元，为非经营性往来[7]

经核查，根据袁公章、池昭梅、秦建文的任职经历以及签署的相关自查文件， 董事会认为上述人员不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 华蓝集团股份公司董事会 2025 年 4 月 18 日 华蓝集团股份公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，华蓝集团股份公司（以下简称"公司"）董事会就公司原独立董事袁公 章（2025 年 1 月 20 日任期届满离任）及现任独立董事池昭梅、秦建文的独立性 情况进行评估并出具如下专项意见： 董事会对独董独立性评估的专项意见 ...