内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于华兰生物疫苗股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合"或"保荐机构"）作为华 兰生物疫苗股份有限公司（以下简称"华兰疫苗"、"公司"或"发行人"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等文件的要求，华泰联合对华兰疫苗 2024 年度内部控制制度等相关事项进行核 查，并发表独立意见如下： 一、华兰疫苗内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的公司包括公司本部及下属子公司，纳入评价范围单位资产占 公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收 入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织结构、公司治理、发展战略、人 力资源政策、公司对子公司的内部控制、关联交易的内部控制、财务报告、对外 担保控制、对外投资控制、信息披露管理等。 （二 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为301207，法定代表人为安康[17] - 董事会秘书为安文珏，联系电话0373 - 3559991 [18] - 证券事务代表为李伦，联系电话0373 - 3559909 [18] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深交所http://www.szse.cn/及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ [19] - 公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所（特殊普通合伙）[20] - 签字会计师姓名为吕勇军/朱红辉[20] - 公司注册地址为河南省新乡市华兰大道甲1号附1号，邮编453003 [17] 公司整体业绩情况 - 2024年度公司业绩显著下降，行业多家上市公司业绩下滑超50%[5] - 2024年营业收入11.28亿元，较2023年减少53.21%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2.06亿元，较2023年减少76.10%[21] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.20亿元，较2023年减少84.12%[21] - 2024年末资产总额75.23亿元，较2023年末减少5.90%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产60.13亿元，较2023年末减少3.99%[21] 公司各季度营业收入情况 - 2024年第一至四季度营业收入分别为3422.27万元、130.63万元、9.22亿元、1704.49万元[23] 公司非经常性损益情况 - 2024年非流动性资产处置损益为 - 38.19万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助为1283.14万元[27] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为8767.33万元[27] - 2024年其他营业外收入和支出为 - 6.85万元[27] 公司疫苗业务批签发情况 - 公司流感疫苗批签发数量2018 - 2020年分别为852.3万剂、1293.4万剂和2315.3万剂，四价流感疫苗批签发数量分别为512.2万剂、836.1万剂和2062.4万剂，均居国内首位[35][39] - 报告期内，三价流感疫苗批签发数量11批，上年同期6批，变动比例83.33%；四价流感疫苗批签发数量67批，上年同期88批，变动比例 - 23.86%；冻干人用狂犬病疫苗（Vero细胞）批签发数量8批，上年同期8批，变动比例0[36] - 2018 - 2020年度公司流感疫苗批签发总量分别为852.3万剂、1,293.4万剂和2,315.3万剂，四价流感病毒裂解疫苗2018 - 2020年批签发量分别为512.2万剂、836.1万剂和2,062.4万剂，2021 - 2024年度流感疫苗批签发批次数量均保持国内前列[79] 公司疫苗业务价格情况 - 2024年6月公司四价流感疫苗产品价格下调30%左右[36] - 2024年6月公司对四价流感疫苗产品价格下调30%左右[72] - 2024年6月5日起，四价流感病毒裂解疫苗成人剂型预充式0.5ml/支调至88元/支、成人剂型西林瓶0.5ml/瓶调至85元/瓶、儿童剂型预充式0.25ml/支调至128元/支[192] 公司疫苗业务产能情况 - 公司拥有6个流感疫苗原液生产车间，具备年产一亿剂四价流感疫苗的产能[39] 公司疫苗研发情况 - 公司承担了9个国家重大专项[42] - 2009年公司研制出全球首批甲型H1N1流感病毒裂解疫苗[38] - 2018年公司在国内独家上市四价流感病毒裂解疫苗[38] - 2022年2月公司国内首家取得四价流感疫苗（儿童剂型）的《药品注册证书》[35][38] - 公司已进入注册程序的疫苗在研产品有冻干A群C群脑膜炎球菌结合疫苗和吸附无细胞百（三组分）白破联合疫苗[37] - 公司建立了mRNA疫苗研发平台，并开展mRNA流感疫苗等新型疫苗的前期研发工作[42] - 公司破伤风疫苗及狂犬疫苗于2023年2月取得《药品注册证书》，A群C群脑膜炎球菌多糖结合疫苗等多个疫苗正在开展临床研究或临床前研究[80] - 公司搭建多个核心技术平台，包括“流感病毒疫苗研发和规模化生产技术平台”等[84] 公司疫苗业务收入及占比情况 - 2024年营业收入11.28亿元，较2023年的24.10亿元下降53.21%，疫苗制品收入占比99.59% [47] - 2024年流感疫苗收入10.73亿元，占比95.14%，较2023年的24.03亿元下降55.34% [47] - 2024年国内收入11.28亿元，占比99.98%，较2023年的24.07亿元下降53.15%；国外收入19.96万元，占比0.02%，较2023年的378.55万元下降94.73% [47] 公司疫苗业务产销存情况 - 2024年疫苗制品销售量1424.19万瓶/套/支/人份，较2023年的1939.75万下降26.58%；生产量2111.32万，较2023年的2535.73万下降16.74%；库存量481.19万，较2023年的614.58万下降21.70% [49] 公司疫苗业务成本及毛利率情况 - 2024年疫苗制品营业成本2.07亿元，毛利率81.54%，较2023年成本下降26.75%，毛利率下降6.70% [48] - 2024年疫苗制品直接材料成本6303.03万元，占比30.40%，较2023年下降33.82% [51] 公司客户与供应商情况 - 公司前五名客户合计销售金额6476.22万元，占年度销售总额比例5.73% [53] - 公司前五名供应商合计采购金额1.08亿元，占年度采购总额比例33.59% [54] 公司费用情况 - 2024年销售费用5.01亿元，较2023年的9.49亿元下降47.17%，主要因流感疫苗销量下降服务费减少 [56] - 2024年研发费用1.63亿元，较2023年的0.91亿元增长78.51%，主要因项目临床试验费增加 [56] 公司研发人员情况 - 2024年研发人员数量150人，较2023年的159人减少5.66%[57] - 2024年研发人员数量占比20.05%，较2023年的20.65%下降0.60%[58] - 2024年研发投入金额164,162,920.16元，占营业收入比例14.56%，2023年分别为93,213,263.95元、3.87%[58] 公司现金流量情况 - 2024年经营活动现金流入小计1,832,965,932.34元，同比减少20.09%；经营活动产生的现金流量净额468,041,442.48元，同比减少47.29%[60] - 2024年投资活动现金流入小计19,428,608,927.27元，同比增加362.63%；投资活动产生的现金流量净额-61,079,858.92元，同比增加91.53%[60] - 2024年筹资活动现金流入小计16,281,000.00元，同比减少94.57%；筹资活动产生的现金流量净额-424,822,352.53元，同比减少236.93%[60] 公司资产结构情况 - 2024年末货币资金623,035,019.91元，占总资产比例8.28%，较年初比重增加0.26%[62] - 2024年末应收账款1,437,459,795.12元，占总资产比例19.11%，较年初比重减少5.79%[62] - 2024年末存货208,838,834.75元，占总资产比例2.78%，较年初比重增加0.61%[62] 公司交易性金融资产情况 - 交易性金融资产期初数1,598,524,035.48元，本期公允价值变动24,300,582.77元，期末数1,458,145,063.27元[63] 公司募集资金情况 - 2022年首次公开发行股票，募集资金总额227,576.88万元，净额224,420.31万元[68] - 截至2024年12月31日，公司已使用募集资金12.74亿元，其中直接投入承诺项目12.64亿元，支付发行费用1056.57万元[69] - 尚未使用的募集资金余额10.77亿元，其中理财产品未到期余额8.3亿元，其余存放于专用账户[69] - 募集资金累计使用比例为56.31%，累计变更用途的募集资金金额为36,261.23万元，占比15.93%[68] - 2022年首次公开发行股票承诺投资项目中，流感疫苗开发及产业化项目承诺投资108,426.42万元，累计投入78,582.46万元，进度80.58%[71] - 冻干人用狂犬病疫苗开发及产业化项目承诺投资8,600.45万元，累计投入4,085.14万元，进度52.81%[71] - 多产品项目承诺投资27,426.66万元，累计投入6,151.44万元，进度24.94%[71] - 流感疫苗开发及产业化项目截至2022年12月31日实现效益118,883.9万元[71] - 公司发行人民币普通股（A股）40010000股，发行价格每股56.88元，募集资金总额22.757688亿元，扣除承销费后为22.547688亿元[73] - 截至2022年2月14日，公司以自筹资金预先投入募集资金项目实际投资额8.9526749418亿元，预先支付发行费用345.4505万元，合计置换金额8.9872199918亿元[73] - 2024年2月28日，公司同意继续使用不超过10亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月[73] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为10.7658345134亿元，其中理财产品未到期余额为8.3亿元[73] - 新型肺炎疫苗开发及产业化项目投资总额6.843243亿元，截至2023年10月27日累计投入3.390104亿元，剩余3.626123亿元投入重组带状疱疹疫苗项目[73] - 2022 - 2023年新型肺炎疫苗研发投入从7.608081亿元降至3.390104亿元[72] - 2022 - 2025年新型疫苗研发平台建设投入从2.897051亿元降至2.605811亿元[72] - 2022 - 2028年重组带状疱疹疫苗研发投入从3.626123亿元降至1360.26万元[72] - 承诺投资项目小计2024年相关数据分别为1122.0274万元、1263.5015万元、1541.197万元、1188.8206万元、365.365万元、839.839万元[72] - 首次公开发行股票募集资金原承诺投入新型肺炎疫苗开发及产业化项目36,261.23万元，本报告期实际投入1,360.26万元，截至期末累计投入1,371.47万元，投资进度3.78%，预计2028年8月31日达到预定可使用状态，该项目终止，剩余资金投入重组带状疱疹疫苗开发及产业化项目[75] 公司治理与规范运作情况 - 报告期末公司运作规范，独立性强，信息披露规范，治理情况与监管要求无重大差异[91] - 公司严格按要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东[91] - 公司实际控制人规范行为，与主要股东做到“五独立”[91] - 公司董事会下设四个专业委员会，全体董事勤勉尽职开展工作[92] - 公司建立公正、透明、有效的绩效评价标准和激励约束机制，未来探索更多激励方式[93] - 公司指定董事会秘书负责信息披露，选定《证券时报》等为信息披露报纸[93] - 公司自成立以来在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东完全分开[95] - 公司治理实际状况与相关规定不存在重大差异[94] - 2024年公司召开7次董事会会议，审议议案全部通过[112] - 董事安康、范蓓等本报告期应参加董事会次数为7次，现场出席1次，通讯出席6次，委托和缺席次数均为0次，出席股东大会2次；李德新等部分董事情况有差异[113][115] - 审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议，审议议案均通过[117][118] - 监事会对报告期内监督事项无异议，未发现公司存在风险[119] 公司人员构成情况 - 报告期末母公司在职员工736人，主要子公司在职员工12人，在职员工合计748人，当期领取薪酬员工总人数748人，需承担费用的离退休职工人数为0人[120] - 公司员工专业构成中生产人员404人、销售人员35人、技术人员266人、财务人员8人、行政人员35人[120] - 公司员工教育程度方面，博士研究生1人、硕士研究生16人、本科209人、大专及以下522人[120][121] 公司薪酬与培训情况 - 公司根据劳动法规和政策及实际情况制定薪酬管理体系，按体系和绩效考核发放工资，薪酬福利随经营效益等调整[122] - 公司注重员工培训与职业规划，开展多方面知识培训，建立完善培训体系，推行人才储备与培养战略[123

证券代码：301207 证券简称：华兰疫苗 公告编号：2025-014 华兰生物疫苗股份有限公司 关于续聘公司2025年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 华兰生物疫苗股份有限公司(以下简称"公司")于 2025 年 3 月 28 日召开第二届 董事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》。拟 续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华"）为公司 2025 年度审计 机构。本事项尚需公司股东大会审议通过，现将有关事宜公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普 通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 截至 2024 年 12 月 31 日合伙人数量：150 人 截至 2024 年 12 月 31 日注册会计师人数：887 人，其中：签署过证券服务业务 审计报告的注册会计 ...

募资情况 - 公司获准发行4001.00万股A股，发行价56.88元/股，募资22.76亿元，净额22.44亿元[1] - 5个募投项目投资总额28.27亿元，拟用募资22.44亿元[5] 现金管理 - 公司继续用不超10亿元闲置募资现金管理，有效期12个月，额度可循环[1][6][17] - 选不超12个月、安全高、流动好、保本产品，不得质押担保[7] - 收益归公司，补募投资金不足，到期归还专户[8] 风险与措施 - 投资受市场波动等风险影响[13] - 采取选低风险产品等风控措施[14] 各方意见 - 独立董事认为现金管理合理合规，可提资金效率[18] - 保荐机构认为合规，无变相改变用途和损害股东利益情况[21] 其他 - 公告含第二届董事会第十二次会议决议等文件[22] - 华泰联合证券出具核查意见[22] - 公告日期为2025年3月1日[23]

会议情况 - 华兰生物疫苗第二届监事会第十次会议于2025年2月28日现场召开[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 议案表决 - 会议以3票同意通过使用部分闲置募集资金进行现金管理议案[2] 核查意见 - 保荐机构对该议案发表无异议核查意见[2]

会议决策 - 公司第二届董事会第十二次会议于2025年2月28日召开，9名董事全出席[2] - 会议全票通过继续用部分闲置募集资金现金管理议案[2] 资金安排 - 公司将用不超10亿闲置募集资金现金管理，有效期12个月，可循环用[2] 意见反馈 - 独立董事同意，保荐机构无异议[2]

募集资金 - 公司获准发行4001.00万股，发行价56.88元/股，募资22.76亿元，净额22.44亿元[1] - 5个募投项目投资总额28.27亿元，拟用募资22.44亿元[4] 现金管理 - 公司将用不超10亿元闲置募资进行12个月现金管理，额度可循环[5] - 2025年2月相关会议通过现金管理议案并获同意[16][17][19] - 选低风险品种，审计部监督，不影响运营和募投项目[13][14][15] - 保荐机构认为合理合规且无异议[20]

报告公司投资评级 - 报告将公司评级上调为“增持”，意味着未来 6 个月内公司相对沪深 300 涨幅 5％至 15％ [1][11] 报告的核心观点 - 2024 年公司业绩大幅低于预期，主要因四价流感疫苗等主要产品价格下调 40%以上，且受民众疫苗接种率变动、疫苗市场需求下滑、销量减少等因素冲击，同时研发费用高投入也影响净利润；不过 2025 年业绩有望改善，故上调评级至“增持” [5][7] 根据相关目录分别进行总结 公司概况 - 公司创建于 2005 年，2022 年在深圳创业板上市，是从事人用疫苗研发、生产、销售的高新技术企业，有 8 款取得《药品注册证书》的疫苗，涵盖三大领域，流感疫苗是主要收入来源 [7] 市场数据（2025 - 02 - 05） - 收盘价 17.99 元，一年内最高/最低 25.33/15.63 元，沪深 300 指数 3,795.08，市净率 1.77 倍，流通市值 25.48 亿元 [1] 基础数据（2024 - 09 - 30） - 每股净资产 10.14 元，每股经营现金流 0.58 元，毛利率 81.05%，净资产收益率_摊薄 4.39%，资产负债率 20.25%，总股本/流通股 60,102.75/14,164.85 万股，B 股/H 股 0.00/0.00 万股 [1] 业绩预测 |项目|2022A|2023A|2024E|2025E|2026E| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |营业收入（百万元）|1,826|2,410|1,600|2,200|2,121| |增长比率（%）|-0.23|32.03|-33.62|37.50|-3.61| |净利润（百万元）|520|860|215|806|740| |增长比率（%）|-16.32|65.49|-74.94|274.23|-8.20| |每股收益(元)|0.86|1.43|0.36|1.34|1.23| |市盈率(倍)|20.81|12.57|50.18|13.41|14.61|[5] 财务报表预测和估值数据汇总 - 资产负债表、利润表、现金流量表等多方面呈现不同会计年度数据，如 2024E - 2026E 流动资产分别为 4,450、4,998、5,419 百万元等；还包含成长能力、获利能力、偿债能力、营运能力等财务比率数据，如 2024E - 2026E 营业收入增长率分别为 -33.62%、37.50%、 -3.61%等 [8]

2024年业绩预计情况 - 2024年归属于上市公司股东的净利润预计为2-2.5亿元，较上年同期下降76.74%-70.93%[3] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润预计为1.1-1.6亿元，较上年同期下降85.49%-78.89%[3] - 2024年度预计非经常性损益对净利润的影响金额约为9000万元，主要是闲置资金理财收益[6] 业绩下滑原因 - 2024年6月公司对四价流感疫苗产品价格进行调整，主要产品价格下调40%以上[5] - 2024年度受民众疫苗接种率变动、市场需求下滑、销量减少等因素影响，公司业绩显著下滑[6] - 公司持续对创新型疫苗、基因工程疫苗等技术平台进行研发投入，研发费用较高影响净利润[6] 业绩预告说明 - 本次业绩预告未经会计师事务所预审计，是公司初步测算结果[4] - 2024年度业绩具体财务数据将在2024年年度报告中详细披露[7]

证券代码：301207 证券简称：华兰疫苗 公告编号：2025-001 华兰生物疫苗股份有限公司 第二届董事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 华兰生物疫苗股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十一次会议 于2025年1月3日以电话或网络通讯方式发出通知，于2025年1月10日以现场结合 通讯表决方式召开，会议应出席董事9名，实际出席董事9名。会议的召集和召开 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于指定董事 兼总经理代行董事会秘书及财务总监职责的议案》。 为保证公司日常运作等工作有序开展，公司董事会同意在正式聘任新的董事 会秘书及财务总监前，指定董事兼总经理安文珏女士代行董事会秘书及财务总监 职责。公司将按照相关法律法规尽快正式聘任董事会秘书及财务总监，并履行相 关信息披露义务。 公司审计委员会对本议案发表了一致同意的审议意见。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网的《关于公司董事会秘书兼财务总 监辞职暨指 ...