公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年营业收入为135,361,413.33元，较上年同期的149,005,967.35元减少9.16%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为 -12,244,092.51元，较上年同期的6,357,192.41元减少292.60%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -14,382,788.02元，较上年同期的2,567,680.32元减少660.15%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为 -51,794,734.73元，较上年同期的 -26,272,182.69元减少97.15%[11] - 基本每股收益为 -0.15元/股，较上年同期的0.08元/股减少287.50%[11] - 稀释每股收益为 -0.15元/股，较上年同期的0.08元/股减少287.50%[11] - 加权平均净资产收益率为 -1.35%，较上年同期的0.68%减少2.03%[11] - 本报告期末总资产为936,976,635.54元，较上年度末的961,367,630.10元减少2.54%[11] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为894,548,163.21元，较上年度末的912,582,846.01元减少1.98%[11] - 公司2024年上半年实现营业收入13536.14万元，同比下降9.16%；归母净利润为 - 1224.41万元，同比下降292.60% [16] - 公司营业收入本报告期为135,361,413.33元，上年同期为149,005,967.35元，同比增减-9.16%[31] - 公司营业成本本报告期为84,015,543.25元，上年同期为95,376,602.44元，同比增减-11.91%[31] - 公司销售费用本报告期为40,237,664.70元，上年同期为30,716,435.33元，同比增减31.00%[31] - 公司管理费用本报告期为14,908,426.04元，上年同期为14,968,719.92元，同比增减-0.40%[31] - 公司财务费用本报告期为 -2,220,734.62元，上年同期为 -3,365,497.19元，同比增减34.01%[31] - 公司所得税费用本报告期为 -2,771,125.42元，上年同期为939,800.50元，同比增减-394.86%[31] - 公司经营活动产生的现金流量净额本报告期为 -51,794,734.73元，上年同期为 -26,272,182.69元，同比增减-97.15%[31] - 公司投资活动产生的现金流量净额本报告期为 -173,923,804.69元，上年同期为 -109,504,713.97元，同比增减-58.15%[31] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本报告期为 -7,394,769.91元，上年同期为 -14,593,586.47元，同比增减49.33%[31] - 2024年上半年营业总收入为135,361,413.33元，较2023年上半年的149,005,967.35元有所下降[120][121] - 2024年上半年营业总成本为138,299,341.66元，较2023年上半年的139,018,333.41元略有下降[121] - 2024年上半年营业成本为84,015,543.25元，较2023年上半年的95,376,602.44元有所下降[121] - 2024年上半年销售费用为40,237,664.70元，较2023年上半年的30,716,435.33元有所上升[121] - 2024年上半年营业利润为 - 14,814,253.11元，而2023年上半年为5,583,937.97元[121] - 2024年上半年利润总额为 - 15,015,217.93元，2023年上半年为7,296,992.91元[121] - 2024年上半年公司净利润为-12244092.51元，2023年同期为6357192.41元[122] - 2024年上半年公司其他综合收益的税后净额为334548.61元，2023年同期为1815634.18元[122] - 2024年上半年公司综合收益总额为-11909543.90元，2023年同期为8172826.59元[122] - 2024年上半年公司基本每股收益为-0.15元，2023年同期为0.08元[122] - 2024年上半年母公司营业收入为120568764.89元，2023年同期为136977712.58元[123] - 2024年上半年母公司营业利润为-19531349.77元，2023年同期为4919920.35元[124] - 2024年上半年母公司净利润为-16728090.38元，2023年同期为5708279.14元[124] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-51794734.73元，2023年同期为-26272182.69元[126] - 2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为110696967.42元，2023年同期为137444345.16元[126] - 2024年上半年收回投资收到的现金为830000000.00元，2023年同期为1364000000.00元[126] - 2024年上半年投资活动现金流入小计8.3256965894亿美元，2023年同期为13.6686302865亿美元[129] - 2024年上半年投资活动现金流出小计10.0411539994亿美元，2023年同期为14.694039178亿美元[129] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-1.71545741亿美元，2023年同期为-1.0254088915亿美元[129] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计为0，2023年同期为201.041353万美元[129] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计734.95479万美元，2023年同期为1660.4万美元[129] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-734.95479万美元，2023年同期为-1459.358647万美元[129] - 2024年上半年汇率变动对现金及现金等价物的影响为1694.44美元，2023年同期为-13994.82美元[129] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为-2.2919312801亿美元，2023年同期为-1.4923702271亿美元[129] - 2024年上半年期初现金及现金等价物余额为5.1957197066亿美元，2023年同期为6.0497954452亿美元[129] - 2024年上半年期末现金及现金等价物余额为2.9037884265亿美元，2023年同期为4.5574252181亿美元[129] - 2024年上半年末归属于母公司所有者权益合计为9.2004567030亿元，较期初9.2537684371亿元减少0.0533117341亿元，降幅0.58%[136][137] - 2024年上半年综合收益总额为0.0817282659亿元[136] - 2024年上半年利润分配金额为1.3504亿元[136] - 2024年母公司所有者权益合计期初为8.8184021151亿元，期末为8.5898698223亿元，减少0.2285322928亿元，降幅2.59%[139][140] - 2024年母公司综合收益总额为 - 0.1672809038亿元[139] - 2024年母公司所有者投入和减少资本为 - 0.019306389亿元[139] - 2024年母公司利润分配金额为 - 0.041945亿元[139] - 2023年末股本为8440万元[134][136][139] - 2023年末资本公积为6.2586426882亿元[134][136][139] - 2023年末未分配利润为1.9175243846亿元[134][136] - 2024年期初所有者权益合计为90262.36万元，本期增减变动金额为 -779.57万元，期末余额为89482.79万元[142][143] - 本期综合收益总额为570.83万元，利润分配为 -1350.4万元[142] 公司分红与利润分配计划 - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[67] - 公司2023年年度权益分派以8389万股为基数，每10股派0.5元，共分配4194500元，2024年6月3日完成分派[97] 非经常性损益情况 - 公司2024年上半年非经常性损益合计213.87万元，其中政府补助27.74万元，金融资产和负债损益241.29万元等[13][14] 图书市场整体情况 - 2024年上半年中国整体图书零售市场码洋同比下降6.20%，平台电商、垂直及其他电商、实体店渠道码洋同比分别下降18.06%、6.43%、4.05%，短视频电商渠道码洋同比增长18.34% [15] - 2024年上半年少儿类图书码洋占比29.17%，比重同比上升0.89个百分点[15] 公司图书销售情况 - 《米吴科学漫画 奇妙万象篇》上半年热销超50万册，上半年共计销售170余万册，累计销售近300万册[18] - 公司经典图书《我们的身体》上半年销量达15万册以上，“亮丽精美触摸书”系列上半年销售近30万册，“乐乐趣揭秘翻翻书”系列全套系上半年热销超百万册[18] - 《莉莉兰的小虫虫 自然启蒙绘本》连续3天位列抖音商城绘本套装爆款榜第一名，《我们的身体》持续24天位列抖音商城儿童绘本爆款榜第一名[18] 公司营销推广情况 - 小红书平台公司合作达人上百位，达人直播带货上千场，产出种草笔记400余篇[18] 公司业务线收入情况 - 公司2024年上半年少儿文化产品出口业务收入134.41万元，同比增长26.73% [19] - 少儿图书策划与发行收入133,913,914.90元，同比下降9.35%；境内收入134,017,316.62元，同比下降9.41%[33] 公司产品推出情况 - 公司6月推出“乐乐趣点读笔”，涵盖语音点读等功能，支持离线点读[20] 公司市场排名情况 - 2024年上半年公司在少儿图书零售市场图书公司中排名第三，实洋占有率为2.30%；在少儿科普类图书零售市场图书公司中排名第一，实洋占有率为4.13%；在低幼启蒙类图书零售市场图书公司中排名第二，实洋占有率为3.76%[24] 公司投资与收益情况 - 投资收益2,937,380.58元，占利润总额比例 -19.56%；资产减值 -13,000,001.09元，占比86.58%[34] - 报告期投资额4,000,000.00元，上年同期5,000,000.00元，变动幅度 -20.00%[40] 公司项目投入情况 - 荣信文化创意园区项目本报告期投入3,175,703.39元，截至报告期末累计实际投入15,887,127.02元，项目进度7.00%[40] 公司募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为53783.90万元，扣除发行费用后净额为46905.11万元，其中超募资金15905.11万元[42][45] - 报告期投入募集资金7840.27万元，累计投入34656.19万元，累计变更用途的募集资金总额为0，比例为0.00%[42] - 少儿图书开发及版权储备项目募集资金净额6000万元，截至期末累计投入4508.57万元，投资进度75.14%[43] - 补充流动资金项目募集资金净额25000万元，截至期末累计投入25377.62万元，投资进度101.51%[43] - 公司使用超募资金4770.00万元永久性补充流动资金，占超募资金总额的29.99%[48] - 暂未确定用途的超募资金为11135.11万元[47] - 截至2024年6月30日，公司除使用募集资金购买理财产品5000.00万元外，其余未使用募集

中原证券股份有限公司 关于荣信教育文化产业发展股份有限公司 2024 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：中原证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：荣信文化 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：刘哲 | 联系电话：010-57058322 | | 保荐代表人姓名：王海阔 | 联系电话：010-57058322 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 | | | 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资 | 是 | | 金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交 | | | 易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | 是 ...

会议信息 - 公司第四届监事会第二次会议于2024年8月28日现场召开[2] - 会议通知于2024年8月16日书面发出[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 审议事项 - 审议通过《关于2024年半年度报告及摘要的议案》，表决3同意[3][4] - 审议通过《关于<2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》，表决3同意[5][6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2110.00万股，每股发行价25.49元，募集资金总额53783.90万元，实际募集46905.11万元，2022年9月到账[1] - 已累计投入募集资金34656.19万元，2024年半年度投入7840.27万元，2023年度投入20419.68万元，2022年度投入6396.24万元[3] - 募集资金余额12248.92万元，账户余额合计8390.89万元[3] 资金投向进度 - 少儿图书开发及版权储备项目投资进度75.14%[15] - 补充流动资金投资进度101.51%[15] - 永久补充流动资金超募资金投向投资进度100.00%[15] - 暂未确定用途的超募资金投资进度0.00%[15] 超募资金使用 - 公司使用超募资金4770.00万元永久性补充流动资金，占超募资金总额29.99%[12][16] 其他资金使用 - 公司使用募集资金购买理财产品5000.00万元[16]

会议信息 - 公司第四届董事会第三次会议于2024年8月28日召开，通知8月16日发出[2] - 会议应出席董事8人，实际出席8人[2] 议案审议 - 审议通过《关于2024年半年度报告及摘要的议案》，表决同意8票[3][5] - 审议通过《关于<2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》，无违规使用，表决同意8票[5][6]

业绩总结 - 2024年1 - 6月计提信用和资产减值损失合计1511.45万元[2][18] - 计提减值准备减少本期利润总额1511.45万元[18] - 计提减值准备减少本期归母净利润1287.06万元[18] 减值明细 - 应收账款计提208.57万元，其他应收款计提2.88万元[3] - 预付账款计提543.16万元，存货计提756.84万元[3] 计提比例 - 未出版预付版税按授权年限分档计提[12] - 库存出版物按库龄分档计提跌价准备[15]

委托理财额度 - 公司及子公司可使用不超2.5亿元闲置自有资金委托理财，期限12个月[1] 已认购产品 - 交通银行93天结构性存款，认购7000万元，预期年化收益率1.75%-2.90%[4] - 招商银行62天结构性存款，认购5000万元，预期年化收益率1.85%/3.09%/3.29%[4] - 交通银行134天结构性存款，认购5000万元，预期年化收益率1.75% -2.85%[6] - 方正证券国债逆回购，认购1000万元，预期年化收益率5.14%[6] - 中信证券质押式报价回购，认购2000万元，预期年化收益率3.88%[7] - 招商银行91天结构性存款，认购10000万元，预期年化收益率1.85%/2.89%/3.09%[7] - 中国银行23天挂钩型结构性存款，认购1100万元，预期年化收益率1.19% -3.10%[8] - 中国银行24天挂钩型结构性存款，认购900万元，预期年化收益率1.20% -3.11%[8] 赎回产品 - 交通银行97天结构性存款，赎回10000万元，实际年化收益率1.65%，收益438493.15元[5] 未到期金额 - 公司及子公司委托理财未到期金额共计14000万元[11] 其他产品信息 - 招商银行14天结构性存款，起存10000元，收益率1.85%/2.89%/3.09%[9] - 交通银行27天结构性存款，起存5000元，收益率1.65% - 2.25%[9] - 华夏银行人民币单位结构性存款240055，起存2000元，收益率1.45%/1.80%[9] - 交通银行97天结构性存款，起存10000元，收益率1.65% - 2.20%[10] - 华夏银行人民币单位结构性存款241714，起存2000元，收益率1.40% - 2.90%[10] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利24JG3338期，起存2000元，收益率1.20% /2.55% /2.75%[10] - 招商银行29天结构性存款，起存10000元，收益率1.85%/2.58%/2.78%[11] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利24JG3428期，起存1000元，收益率1.10%/2.20%/2.40%[11] 公告日期 - 公告日期为2024年8月26日[12]

委托理财额度 - 公司及子公司可使用不超2.5亿元闲置自有资金委托理财，期限12个月[1] 已购理财产品 - 2023年6 - 9月，公司多次购买交行、招行等产品，金额共3.4亿元[6][9][10] - 2024年1月，公司购买招行1亿元产品[11] 未到期理财情况 - 公司及子公司未到期委托理财金额共2.4亿元，未超规定范围和期限[15] 新购理财产品计划 - 2024年有多笔不同银行不同期限和收益的产品购买计划[12][13][14][15]

会议信息 - 公司第四届董事会第二次会议于2024年8月16日在总部会议室召开[2] - 会议通知于2024年8月11日书面发出[2] - 应出席董事8人，实际出席8人[2] 议案审议 - 审议通过聘任李娜为证券事务代表的议案[3] - 李娜任期至第四届董事会任期届满[3] - 相关公告同日在巨潮资讯网披露[4] 表决结果 - 同意8票，反对0票，弃权0票，回避0票[5]

人事变动 - 公司2024年8月16日同意聘任李娜为证券事务代表[1] - 李娜任期自董事会审议通过至第四届董事会届满[1] 人员信息 - 李娜1991年生，曾历任公司知识产权专员等职[6] - 李娜无公司股份，无关联关系，无违规记录[6] 联系方式 - 李娜联系电话029 - 89189312，传真029 - 89189300[2] - 李娜电子邮箱rongxin_dongmi@126.com[2]