内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][6] - 自评价基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[7] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[8] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[9] 制度建设 - 公司建立规范治理结构，制订或完善相关治理文件和内控制度[11][12] - 公司制定人事行政等多项制度，构建三维人才生态[15] - 公司制定销售收款、合同管理等多项业务制度[23][24][25] - 公司制定对外投资、担保、关联交易等管理制度[26][27][29] - 公司制定募集资金管理办法，审计部半年专项检查[30] - 公司制定多项信息披露制度，防范内幕交易风险[31] 内控缺陷标准 - 财务报告内控一般缺陷潜在影响≤利润总额3%或资产总额1%或营业收入2%等[33] - 非财务报告内控一般缺陷损失≤营业收入总额2%，重要缺陷为2%＜损失≤5%，重大缺陷为损失＞5%[35]

募集资金情况 - 公司公开发行8,913.86万股，发行价每股10元，募集资金总额89,138.60万元，净额79,329.73万元[1] - 公司首次公开发行股票超募资金金额为32,872.00万元[14] - 2023年8月28日收到募集资金金额82,683.44万元[6] 资金使用情况 - 2024年度公司使用募集资金6,458.39万元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金8,651.04万元，结余72,796.77万元[2] - 2023年使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金818.87万元[11] - 2023年度直接投入募投项目的金额2,192.65万元[6] - 截止2024年12月31日，公司预先使用银行承兑汇票支付募投项目金额1140.000001万元[22] 募投项目进度 - 保健食品智能化生产线技改项目截至期末累计投入5653.27万元，投资进度为17.17%[29] - 维矿类OTC产品智能化生产线技改项目截至期末累计投入2054.72万元，投资进度为21.93%[29] - 民生健康研发中心技改项目截至期末累计投入943.05万元，投资进度为22.66%[29] 现金管理情况 - 公司同意使用累计不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[14] - 公司同意使用最高不超过7.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，原6.5亿元额度自动失效[16][19] - 截至报告期末，闲置超募资金现金管理未到期余额为2.15亿元[17] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理合计金额4.9亿元[20] - 北京银行浙江自贸区杭州高新支行两笔结构性存款认购金额各5000万元，预期年化收益率分别为1.05%-2.15%、1.30%-2.15%[20] - 交通银行杭州华浙广场支行结构性存款认购金额2000万元，预期年化收益率1.05%-1.85%[20] - 中国建设银行杭州西湖支行定期存款认购金额5000万元，预期年化收益率1.35%[20] - 南京银行杭州分行两笔结构性存款认购金额分别为6000万元、5500万元，预期年化收益率分别为1.50%-2.50%、1.45%-2.52%[20] - 杭州银行保俶支行多笔结构性存款及一笔可转让存单，可转让存单认购金额4000万元，预期年化收益率3.20%[20] 其他情况 - 截至2024年12月31日，公司有8个募集资金专户[8] - 截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目及相关资金使用情况[23] - 2024年4月22日，公司同意在募投项目实施期间用银行承兑汇票支付资金并以募集资金等额置换[32] - 报告期内，公司募集资金使用信息披露及时、真实、准确、完整[33] - 公司严格执行募集资金专户存储制度和监管协议，存放、使用、管理及披露无违规情形[33]

现金管理计划 - 公司拟最高用6.5亿自有闲置资金进行现金管理，有效期12个月，资金可循环用[1][2][7] - 方式为买安全低风险稳健型理财产品[2] 风险与措施 - 现金管理有投资风险，受多种因素影响[3] - 采取筛选产品等多项风控措施[4][5] 审批情况 - 议案已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会审议[1][7][8] - 保荐机构无异议[8][9]

募集资金情况 - 首次公开发行股票8913.86万股，发行价10元/股，募资总额89138.60万元，净额79329.73万元[2] - 募集资金于2023年8月28日到位并验资，已专户存储并签三方监管协议[3] - 募投项目含维矿类OTC产品智能化生产线技改等3个，投资总额46457.73万元[7] 现金管理计划 - 拟用最高7.1亿元闲置募集资金（含超募资金）现金管理[2][8][18] - 单笔投资产品期限最长不超12个月[8] - 决议有效期自股东大会审议通过起12个月[10][18] 审议情况 - 2025年4月23日董事会、监事会会议审议通过现金管理议案[18][19] - 保荐机构对现金管理事项无异议[20][21] 公告信息 - 公告含董事会、监事会决议及财通证券核查意见[22] - 公告日期为2025年4月25日[23]

审计机构聘任 - 公司拟续聘中汇为2025年度财务及内控审计机构，聘期一年[1][2][3] 审计机构情况 - 截至2024年末，中汇合伙人116人，注册会计师694人，签过证券业务审计289人[4] - 中汇2024年收入总额101,434万元，审计业务收入89,948万元，证券业务收入45,625万元[5] - 中汇职业保险累计赔偿限额3亿元[5] 审计费用 - 公司2024年审计费用75万元，2025年费用待协商[8]

杭州民生健康药业股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告和 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》《董 事会审计委员会议事规则》等规定和要求，杭州民生健康药业股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 1、基本信息 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于 杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。 企业名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 首席合伙人：高峰 截至上年度末（2024 年 12 月 31 日），中汇会计师事务所合伙人数量 116 人，注册会计师人数 694 人，其中签署过证券服务 ...

会议情况 - 公司于2025年4月23日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第五次会议[1] 制度修订 - 《关于修订<公司章程>》等议案需提交股东大会审议[1] - 《股东大会议事规则》等多项制度修订需提交审议[1][2] - 《监事会议事规则》废止需提交审议[1] - 《董事会审计委员会议事规则》等修订无需提交审议[2] 其他 - 相关制度全文于2025年4月23日在巨潮资讯网披露[2] - 公告发布时间为2025年4月25日[5]

综合授信申请 - 公司拟申请不超2.7亿元综合授信额度[2] - 有效期至2025年年度董事会召开日[2] - 授信为信用方式，不涉及担保等[2] 申请目的与实施 - 申请是为满足经营资金需求等[3] - 董事会授权经营管理层办理[2]

资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额8108.84万元[3] - 2024年度占用累计发生额18480.37万元[3] - 2024年度占用资金利息131.41万元[3] - 2024年度偿还累计发生额12799.61万元[3] - 2024年期末占用资金余额13921.00万元[3] 往来资金情况 - 杭州民生医药控股2024年期初往来资金余额0.05万元[2] - 杭州民生医药控股年度往来累计发生额36.35万元[2] - 杭州民生医药控股偿还累计发生额19.86万元[2] - 杭州民生医药控股期末往来资金余额16.54万元[2] 其他应收/应付款情况 - 浙江民生生物科技其他应收款2024年度发生额10.67万元[2] - 浙江民生生物科技其他应收款偿还8.00万元[2] - 浙江民生生物科技其他应收款期末余额2.67万元[2] - 杭州民生高科技产业园其他应付款2024年度发生额171.69万元[2] - 杭州民生高科技产业园其他应付款偿还171.69万元[2] - 杭州民生高科技产业园其他应付款期末余额4.70万元[2] - 民生中科嘉亿2024年期初其他应收款5104.28万元[3] - 民生中科嘉亿其他应收款年度发生额5.02万元[3] - 民生中科嘉亿其他应收款利息75.31万元[3] - 民生中科嘉亿其他应收款偿还2515.94万元[3] - 民生中科嘉亿其他应收款期末余额2668.66万元[3] - 杭州民生健康医药销售2024年期初其他应收款2998.29万元[3] - 杭州民生健康医药销售其他应收款年度发生额16069.07万元[3] - 杭州民生健康医药销售其他应收款利息56.10万元[3] - 杭州民生健康医药销售其他应收款偿还9894.27万元[3] - 杭州民生健康医药销售其他应收款期末余额9229.18万元[3]

股份相关 - 公司设立时发行股份总数为26741.573万股，每股面额1元[8] - 已发行股份总数为35655.4330万股，均为人民币普通股[9] - 公司可为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[9] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持公司同一类别股份总数的25％[10] 会议相关 - 2025年4月23日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第五次会议[1] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知全体董事和监事[46] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[46] 章程修订 - 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，需提交股东大会审议，经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上表决通过方可实施[2][3] 股东权益与限制 - 股东要求查阅公司会计账簿等，公司有合理根据认为有不正当目的可拒绝[12] - 连续180日以上单独或合并持有公司1％以上股份的股东，在特定情形下可请求相关机构或直接向法院诉讼[14] - 持有公司5％以上股份的股东，6个月内买卖股票所得收益归公司所有[10] 担保与资产交易 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％等多种担保情况需经股东大会审议[19] - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30％的事项需经股东大会审议[18] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10％列入公司法定公积金[54] - 公司原则上每年进行一次现金分红，董事会可提议增加频次[57] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达20％[56][58] 人员任职与限制 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事为3名，设董事长1人、副董事长1人[43] - 董事任期为3年，独立董事连任时间不得超过6年[38][39] - 直接或间接持有公司已发行股份1％以上等人员不得担任独立董事[47] 其他 - 公司实行内部审计制度，审计制度经董事会批准后实施并对外披露[60] - 公司聘用、解聘会计师事务所由股东会决定，董事会不得提前委任[61]